WHO/IVB/14.06 DEPARTMENT OF IMMUNIZATION, VACCINES AND BIOLOGICALS Family, Women’s and Children’s Health (FWC) comprehensive Multi-Year Planning (cMYP) A Tool and User Guide for cMYP Costing and Financing Update 2014 WHO/IVB/14.06 DEPARTMENT OF IMMUNIZATION, VACCINES AND BIOLOGICALS Family, Women’s and Children’s Health (FWC) comprehensive Multi-Year Planning (cMYP) A Tool and User Guide for cMYP Costing and Financing Update 2014 ii The Department of Immunization, Vaccines and Biologicals thanks the donors whose unspecified financial support has made the production of this document possible. This document was produced by the Expanded Programme on Immunization of the Department of Immunization, Vaccines and Biologicals Ordering code: WHO/IVB/14.06 Printed: April 2014 This publication revises the original publication (WHO/IVB/06.15) published in December 2006 This publication is available on the Internet at: www.who.int/vaccines-documents/ Copies of this document as well as additional materials on immunization, vaccines and biologicals may be requested from: World Health Organization Department of Immunization, Vaccines and Biologicals CH-1211 Geneva 27, Switzerland • Fax: + 41 22 791 4227 • Email: vaccines@who.int • © World Health Organization 2014 All rights reserved. Publications of the World Health Organization can be obtained from WHO Press, World Health Organization, 20 Avenue Appia, 1211 Geneva 27, Switzerland (tel: +41 22 791 3264; fax: +41 22 791 4857; email: bookorders@who.int). Requests for permission to reproduce or translate WHO publications – whether for sale or for noncommercial distribution – should be addressed to WHO Press, at the above address (fax: +41 22 791 4806; email: permissions@who.int). The designations employed and the presentation of the material in this publication do not imply the expression of any opinion whatsoever on the part of the World Health Organization concerning the legal status of any country, territory, city or area or of its authorities, or concerning the delimitation of its frontiers or boundaries. Dotted lines on maps represent approximate border lines for which there may not yet be full agreement. The mention of specific companies or of certain manufacturers’ products does not imply that they are endorsed or recommended by the World Health Organization in preference to others of a similar nature that are not mentioned. Errors and omissions excepted, the names of proprietary products are distinguished by initial capital letters. All reasonable precautions have been taken by the World Health Organization to verify the information contained in this publication. However, the published material is being distributed without warranty of any kind, either expressed or implied. The responsibility for the interpretation and use of the material lies with the reader. In no event shall the World Health Organization be liable for damages arising from its use. The named authors alone are responsible for the views expressed in this publication. Printed by the WHO Document Production Services, Geneva, Switzerland iii Contents Abbreviations and acronyms .............................................................................................v Acknowledgments ........................................................................................................... vii Introduction .......................................................................................................................ix 1. Strategic planning for immunization with costing ............................................1 1.1 A revised approach to planning for immunization .........................................1 1.2 Why cost a cMYP? ............................................................................................2 1.3 What are the costing linkages in the cMYP guidelines? .................................2 1.4 What are the cMYP linkages with broader health sector costing exercises? ............................................................................................................4 2. Overview of the cMYP Costing and Financing Tool ...........................................6 2.1 Description of the worksheets in the cMYP Tool ............................................6 2.2 Can the cMYP Tool be used in a decentralized setting? ..............................10 2.3 Can the cMYP Tool be damaged? .................................................................11 2.4 What is the cMYP Tool not designed to do? .................................................11 2.5 Where to send feedback and seek technical support .....................................12 3. Some principles and suggestions on procedure ..................................................13 4. Important concepts, methodologies and terms ..................................................16 4.1 What to cost in a cMYP ..................................................................................16 4.2 What is the difference between a cost and a resource requirement? ...........19 4.3 What are the basic costing methodologies used? ...........................................20 4.4 What are some methodological differences and limitations? .......................23 5. Using the cMYP Costing and Financing Tool ....................................................25 5.1 Overview of the Data Entry worksheet .......................................................25 5.2 Review of each data table contained in the Data Entry worksheet ...........31 5.3 Costing results and tables ...............................................................................63 5.4 Overview of the financing and financing projections worksheets ...............64 5.5 Steps to complete the Financing worksheet ...................................................66 5.6 Steps to complete the Co-financing worksheet .............................................69 6. Analysis of results ....................................................................................................71 6.1 Analysis of past costing and financing (baseline) ..........................................72 6.2 Analysis of future resource requirements, financing and gaps .....................74 6.3: Analysis of immunization strategies ..............................................................79 6.4: Sustainability analysis .....................................................................................81 6.5 Dashboard .......................................................................................................83 iv 7. Scenario building .....................................................................................................84 7.1 Types of Scenarios ............................................................................................84 7.2 Using the cMYP Tool for scenario building ..................................................85 8. Annual monitoring using the cMYP Costing and Financing Tool .................87 8.1 Annual planning and financial resources ......................................................87 8.2 Review of key assumptions on the costing ....................................................88 8.3 Financial management and trends on immunization financing ..................88 8.4 Reporting requirements ..................................................................................89 9. Other uses of the cMYP Costing and Financing Tool information ................90 10. Linkages to other costing tools .............................................................................91 10.1 WHO Vaccine Forecasting Tool .....................................................................91 10.2 WHO–UNICEF Joint Reporting Form .......................................................91 10.3 WHO Cervical Cancer Prevention and Control Costing Tool (C4P) .......91 Annex I: Summary table of data needs and sources ..............................................92 Annex II: Glossary of important cMYP costing terms ..........................................99 vAbbreviations and acronyms AD auto-disable syringe APR annual progress report BCG bacille Calmette-Guérin (tuberculosis vaccine) CBAW childbearing age women CEA cost-effectiveness analysis cMYP comprehensive Multi-Year Plan (for immunization) cMYP Tool cMYP Costing and Financing Tool DFID Department for International Development (United Kingdom) DTP diphtheria-tetanus-pertussis (vaccine) EPI Expanded Programme on Immunization FIC fully immunized children GAVI the GAVI Alliance (formerly the Global Alliance for Vaccines and Immunisation) GDP gross domestic product GHE government health expenditure GIVS Global Immunization Vision and Strategy GVAP Global Vaccine Action Plan HepB hepatitis B (vaccine) Hib Haemophilus Influenzae type B (vaccine) HIPC highly indebted poor country ICC inter-agency coordinating committee IEC information, education and communication IMF International Monetary Fund IMR infant mortality rate JICA Japan International Cooperation Agency JRF WHO–UNICEF Joint Reporting Form LCU local currency units vi MDG Millennium Development Goal MDRI multilateral debt relief initiative MoF ministry of finance MoH ministry of health MTEF medium-term expenditure framework MYP multi-year plan (for immunization) NHA national health accounts NIP national immunization programme OPV oral polio vaccine PRSP poverty reduction strategy papers SIA supplemental immunization activities (campaigns) SWAp sector-wide approach TB tuberculosis THE total health expenditure TT tetanus toxoid (vaccine) U1P under one population ULY useful life years UNICEF United Nations Children’s Fund US$ United States dollars USAID United States Agency for International Development WHO World Health Organization vii This document has been revised by the World Health Organization (WHO) and the United Nations Children’s Fund (UNICEF), with the support of other immunization partners, to reflect the updated version of the cMYP Costing and Financing Tool. The revised document replaces the previous publication, Immunization costing & financing: a tool and user guide for comprehensive Multi-Year Planning (cMYP) (2006, WHO/IVB/06.15). The original contributors to the document are partners of the GAVI Alliance: the Bill & Melinda Gates Foundation, the Centre for Global Development, the Children’s Vaccine Programme at PATH, UNICEF, the United States Agency for International Development (USAID), the World Bank and WHO. The revisions were made by Claudio Politi, Michael Hinsch (WHO Headquarters) and Ann Levin, independent consultant. We would like to express our gratitude to Jean-Bernard Le Gargasson (Agence de Médecine Préventive), William Meaney and Viktor Galayda (independent consultants) who reviewed the document. Our special thanks go to the numerous national EPI Managers and colleagues from WHO and UNICEF regional and country offices and immunization partners who contributed to the review. Acknowledgments viii ix * The 2005 publication was recently revised under a slightly different title: World Health Organization (WHO), United Nations Children’s Fund (UNICEF). WHO–UNICEF guidelines for comprehensive multi-year planning for immunization: update September 2013. Geneva: WHO; 2014 (WHO/IVB/14.01; http://apps.who.int/iris/bitstream/10665/100618/1/WHO_IVB_14.01_eng.pdf?ua=1, accessed 27 May 2014). Introduction Responding to global immunization challenges, including the need to protect more people and introduce new vaccines, and in consultation with their other partners, the World Health Organization (WHO) and the United Nations Children’s Fund (UNICEF) developed the Global Immunization Vision and Strategy (GIVS) for the period 2006–2015, followed by the Global Vaccine Action Plan (GVAP) for the period 2011–2020. GVAP is a framework that offers policy-makers and stakeholders a unified vision of immunization and a set of strategies from which countries can select those most suited to their specific needs. In conjunction with GVAP, and as a way of implementing GVAP at national level, countries are encouraged to develop their own comprehensive multi-year plans (cMYP) for immunization. In 2005, in conjunction with their GAVI Alliance partners, WHO and UNICEF developed the WHO–UNICEF guidelines for developing a comprehensive multi- year plan (cMYP)* as a means of providing support for countries to improve their immunization planning. This new approach was guided by the need to simplify and harmonize the proliferation of varied immunization planning activities at the national level, which in turn had led to duplication of effort, high transaction costs, and a lack of alignment with national systems. The cMYP process is expected to streamline the immunization planning process at national level into a single comprehensive and costed plan. With the GVAP initiative and framework, the cMYP guidelines and tools have been revised, taking into account the countries’ experience on developing multi-year planning during the GIVS period. In the development of these user guides, it was broadly recognized that strategic planning for immunization requires credible information about how much was currently being spent, what it was spent on, from what source the funding came, and how much future funding would be needed to reach programme objectives. Analysing the costing and financing of a cMYP is therefore a key step in the planning process of a national immunization programme (NIP). xTo help undertake the costing and financing elements of a cMYP, a Microsoft Excel-based tool was developed – the cMYP Costing and Financing Tool – to make it easy to estimate past costs and financing for immunization, to aid in making future projections of resources requirements and financing, and for analysing the corresponding financing gaps in reaching immunization programme objectives. The cMYP Costing and Financing Tool (the cMYP Tool) is accompanied by this comprehensive User Guide, which provides an overview of important concepts, methodologies and definitions. It also provides step-by-step instruction on how to use the cMYP Tool, guidance on sources of information, and results analysis, as well as guidance on interpretation of findings. The User Guide is structured as follows: • introduction to strategic planning for immunization and costing • overview of the costing and financing tool • suggestions on procedures • basic concepts, methodologies and terms • how to use the costing and financing tool • how to analyse the results and interpret findings • how to develop alternative scenarios for costing and financing • how to use the tool for annual monitoring • other uses of the information from the costing and financing tool • annexes: (1) reference summary table of data needs and sources; (2) glossary of terms. While the cMYP Tool and User Guide are principally targeted at national immunization programme managers developing comprehensive multi-year plans, the documents can also be used by researchers, consultants, international donors and other health planners in developing countries. No prior experience or formal training in health economics is necessary in implementing the cMYP Tool and understanding its User Guide. The intention is that these materials will be continually be improved and updated. We therefore recommend that users regularly visit the website to obtain the latest versionsǂ. ǂ Available at: www.who.int/immunization/programmes_systems/financing/tools/cmyp/en 1W HO/IVB/14.06 1.1 A revised approach to planning for immunization Responding to global immunization challenges, including the need to protect more people and introduce new vaccines, WHO and UNICEF, in consultation with other partners, have developed the Global Vaccine Action Plan for the period 2011–2020. GVAP is a framework that offers policy-makers and stakeholders a unified vision of immunization and a set of strategies from which countries can select those most suited to their specific needs. In conjunction with GVAP, countries are encouraged to develop a cMYP for immunization. Yet to date, the planning experience at country level for immunization has revealed many shortcomings. Plans are based upon a review of past achievements and problems; they are not sufficiently forward-looking; there are separate plans for each initiative or target disease; plans may be developed to fit particular funding proposals rather than reflecting country priorities; plans are not well costed to identify clear funding needs and resources gaps, and many plans have very little connection with the broader health sector or macroeconomic context. This experience has taught us that planning needs to reflect country priorities and align with country planning cycles. The planning process must be simplified and harmonized. To address these issues, the WHO and UNICEF cMYP process for immunization began in 2005, with the formulation of new guidelines and tools. Through the GVAP initiative, the cMYP Guidelines and Tool have been revised to streamline the immunization planning process at country level into a single comprehensive and costed plan aligned with the new framework. In summary, the WHO–UNICEF guidelines for comprehensive multi-year planning for immunization1 provides a new approach to planning that: • ensures that the strategies in the plan are sufficiently comprehensive; • integrates and consolidates activities with other health interventions and within the immunization programme to solve shared problems; • plans by immunization system components rather than by disease or initiative; • evaluates the costs and financing of the cMYP to ensure improved financial management sustainability of the programme; • links annual workplans to the multi-year plan; • links to the broader health sector planning and budgeting processes. 1 WHO and UNICEF, 2014 (see footnote 1, page 1) 1. Strategic planning for immunization with costing A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 20142 1.2 Why cost a cMYP? It is broadly recognized that strategic planning for immunization requires credible information about cost to achieve the programme objectives, estimate available funding, allocate funds within the programme, and avoid funding shortfalls. For this reason, analysing the costing and financing of a cMYP is a key step in the planning process. The costing of a cMYP is thought to have a number of benefits. It strengthens national budgeting and planning for immunization and helps to answer the fundamental questions of how much it will cost to reach programme objectives, who will pay for these needs, and how to prioritize activities based on available funding. It helps in decision-making about programme improvements, for example, understanding the cost implication of introducing new vaccines. A baseline costing of the programme would enable the development of scenarios for improvements, and understanding the incremental costs of such improvements. It generates information that will help advocacy and mobilize the resources needed for vaccination and immunization. A solid understanding of the funding gaps can facilitate discussion with ministries and donors on how to mobilize the resources required for the programme. 1.3 What are the costing linkages in the cMYP guidelines? The WHO–UNICEF guidelines for comprehensive multi-year planning for immunization provide a series of steps to develop a comprehensive plan. Step 6 of these guidelines relates to analysing the costs, financing, and financial gaps in a cMYP. Note that the basis of the costing should be the programmatic objectives and milestones defined during steps 1 to 3 (see Figure 1). 3W HO/IVB/14.06 Figure 1: Costing linkages in cMYP guidelines Step 2 Objectives & milestones Step 3 Planning strategies Step 4 Links to national, regional and international goals Step 5 Activity timeline, monitoring & evaluation Step 6 Cost & financing & resource mobilization Step 7 Putting cYMP into action Step 1 Situation analysis 1. Health sector analysis 2. Estimating costing and financing of the cMYP 3. Scenario building using the costing tool 4. Interpreting costs, financing and gap results 5. Developing financial sustainability strategies 6. Financial sustainability indicators and targets Step 6 has six components to it. Step 6(1) is to undertake a diagnosis of the macroeconomic and health sector environment in which the immunization programme operates. This diagnosis recommends exploring three areas: (a) trends in government financing of health services; (b) the planning and budgeting processes for the health sector; (c) current or potential reforms which may have an impact on the immunization programme. Such a diagnosis will strengthen any projections of future financing for immunization, and assessment of the reliability of future funding. Steps 6(2) and 6(3) are to estimate the baseline costing and financing of the immunization programme, making future projections of resource requirements based on the programmatic objectives defined under steps 1 to 3 of the cMYP, and to develop alternative scenarios for resource requirements and financing. Step 6(4) is to analyse the results and interpret the findings, particularly with regard to the financing gaps for immunization. Lastly steps 6(5) and 6(6) are to identify strategies and indicators that will help you move towards financial sustainability. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 20144 1.4 What are the cMYP linkages with broader health sector costing exercises? Neither strategic planning for immunization, nor its costing, have ever been easy processes. The immunization programme is one of many components of a country’s health system. It is supported by a broad range of national and international partners and actors that can have differing objectives and needs, and might view planning for immunization within a different context (see Figure 2). Figure 2: Reconciling various objectives when planning for immunization Poverty Reduction (MDG, PRSP, MTEF ...) New vaccine introduction, increasing coverage ... Health Sector Planning, integration, SWAp ... Polio, measles, campaigns, outbreaks, surveillance ... EPI Objectives GAVI World Bank MoH Policy MoF Priorities The ministry of finance (MoF), for example, might view immunization in the context of the Millennium Development Goals (MDGs), or how it can contribute to poverty reduction. Thus, any strategic planning for immunization should fit with these broader objectives as laid out in the MDGs, and any budgeting for immunization would need to appear in the relevant national budgeting processes such as a medium-term expenditure framework (MTEF). The ministry of health (MoH), on the other hand, would view immunization in the context of the broader objectives and planning process. The national immunization programme may have its own specific planning and budgeting objectives, and these can be different from those of international agencies and initiatives supporting the programme. 5W HO/IVB/14.06 Although the different planning processes and objectives are not necessarily in competition, reconciling all these in the context of a strategic plan for immunization is not an easy task, and it is therefore important that objectives and priorities are aligned. Similarly, the costing information generated through the cMYP development should link to the relevant consolidated costing and budgeting plan for the health sector. If applicable, it can be useful to link various ongoing exercises such as: poverty reduction strategy papers (PRSP); health sector and public expenditure reviews; budgeting, allocation, and expenditure (MTEF, NHA); and external support and resource mobilization processes (such as donor round tables, SWAp, etc.). This has the effect of increasing the visibility of immunization during health sector planning processes and can increase the chances of mobilizing the resources needed for the programme. Because the relevant planning cycles and costing/budgeting exercises for the health sector differ between countries, and budgeting formats can also vary from one country to the next, it is not possible to develop a costing template that will fit into every existing situation. To reconcile this difficulty, the cMYP Costing and Financing Tool includes a costing table that provides the most disaggregated level of costing possible. This facilitates how specific budget lines in the cMYP costing table can be linked and matched to budget lines in another. (More on the costing table is available in part 5.3). Also, the period covered by resource estimation should be set for five years, as with a longer time frame, more assumptions need to be made for future projections, and estimates become unreliable. Maximum five-year projections therefore seem useful, especially when linked to annual operational plans and allocations. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 20146 The cMYP Costing and Financing Tool (referred to as the cMYP Tool throughout the remainder of this User Guide) is a Microsoft Excel-based template. 2.1 Description of the worksheets in the cMYP Tool The cMYP Tool contains the following worksheets: • Home page • Style • Checklist • Dashboard • Data Entry • Costing • Financing • Gaps & Indicators • Graphs • Sustainability • Co-financing • Vaccine Prices • Annual Workplan • Index The Home worksheet is where you can find shortcuts to important sections, and a schematic of the main activities required to complete the cMYP. Clicking the shortcut icons along the upper bar take the user to the Checklist, Co-financing worksheet, and Graphs worksheet. Every other worksheet will have similar shortcuts leading back to the home page and the checklist. Shortcuts on the home page, located next to “START HERE”, take you to the three worksheets that require data input and the three review worksheets. The Style worksheet contains descriptions of different styles, formats and colours used for text and numbers in the cMYP Tool. 2. Overview of the cMYP Costing and Financing Tool 7W HO/IVB/14.06 The Checklist contains a checklist of all the necessary data inputs. As you enter data, you should keep track of what you have done by double clicking the appropriate boxes on the checklist. This will help you monitor progress during the data entry and remind you of what additional data entry is required. The Dashboard contains a summary of the costing and financing situation and a summary of baseline annual expenditures. It also has a table with the financing information of the baseline year, which is useful for the financing indicators on the Joint Reporting Form. The summaries will automatically update as data are entered into the cMYP Tool. Start by selecting “Enter/edit costing data” on the Home worksheet. The Data Entry worksheet is where you need to enter all the data for the costing and resources requirements projections. The worksheet contains a series of data entry tables for the calculations of vaccines, injection supplies, personnel, vehicles and transport, cold chain and maintenance, supplemental immunization activities, other recurrent and capital costs, and other costs not specified elsewhere. Given the importance of this worksheet, parts 5.1 and 5.2 of this User Guide are dedicated to explaining how to complete the worksheet and find the required data. Go back and select “Enter/edit financing data” on the Home worksheet. Data on past and future financing are entered in the Financing worksheet. Some suggestions on procedures to collect financing information are provided in parts 5.4 and 5.5 of the User Guide and in Annex I. Go back and select “Enter/edit co-financing data” on the Home worksheet. The data on GAVI co-financing are entered in the Co-financing worksheet. Some suggestions on procedures to collect co-financing information are provided in part 5.6 of the User Guide. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 20148 Figure 3: Screen shots of the cMYP Costing and Financing Tool (illustration only) 1. Data Entry Worksheet 2. Costing Worksheet 3. Gaps & Indicators worksheet 4. Graphs The remaining worksheets are automatically generated based on the information entered in the Data Entry, Financing and Co-financing worksheets. The Calculations worksheet consolidates the formulas that convert the information and data provided in the Data Entry worksheet into the costing and estimates for resource requirements. The broad underlying methodology used in the Calculations worksheet is described in part 4 of the User Guide. This worksheet is hidden and is available for developers. The Costing worksheet is linked to the Calculations worksheet and presents the results by means of various costing tables. These costing tables are described in part 5.3 of the User Guide. The Gaps & Indicators worksheet is linked to the Financing worksheet and generates a summary table of costs, future resource requirements, financing and gaps needed for complete financial diagnosis of the cMYP. This worksheet automatically calculates a range of indicators that should be used in the analyses. It contains several tables presenting year-to-year variation of secure and probable financing, and makes overall estimates for the financing gaps and how they will evolve over time. These indicators are explained in parts 6.1 and 6.2 and in the Annex to the User Guide. 9W HO/IVB/14.06 The Graphs worksheet is linked to numerous other worksheets in the cMYP Tool and contains a number of automatically generated charts and graphs needed for analyses. This worksheet contains charts that plot the future resource requirement profiles and the future financing and gap profiles. These help clarify the level of resource requirements needed by the NIP, and also what financing will be available in the future. More information is available in parts 6.1 and 6.3 of the User Guide. The Sustainability worksheet is linked to numerous other worksheets in the cMYP Tool and contains a number of automatically generated macroeconomic and financial sustainability indicators that can be used for your analyses. More information is available in part 6.4 of the User Guide. The Vaccine Prices worksheet contains detailed information on numerous vaccines and vaccine supplies. On this sheet you will find the following information about each item: vaccine, vaccine code, formulation, mode of administration, recommended schedule, doses per vial, and price per vial. The following information is provided for vaccine supplies: injection supplies/equipment, references, units per box, cost per box, freight cost, and total cost. The Annual Plan worksheet contains a template to be used for listing the main activities to be carried out during each year of the planning period. The template is structured in a way that allows regular updating of implementation rates according to the timeline expected. The Index contains a list of the worksheets and a summary of the content of each worksheet. In addition, the worksheets that require user input are indicated. Note that all the worksheets in the cMYP Tool are printer friendly. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201410 Figure 4: Design of the cMYP Tool 1. Enter/Edit Costing data Review gaps & indicators report (autogenerated) Review sustainability analysis (autogenerated) Review costing report (autogenerated) 3. Enter/Edit Costing data 2. Enter/Edit Financing data 2.2 Can the cMYP Tool be used in a decentralized setting? It is important to note that the cMYP Tool allows for a generalized approach but can be customized to fit a particular country situation or context. For instance, it is not restricted to any particular country administrative level. In a decentralized setting, different sections of the cMYP Tool may need to be used at different levels of the system (subnationally). This may be of particular relevance in large country settings and where data collection needs to be undertaken at lower levels in the system or where subnational (e.g. provincial) planning and budgeting is required to implement the immunization programme activities. 11W HO/IVB/14.06 2.3 Can the cMYP Tool be damaged? Owing to its intricate linkages and formulas, the cMYP Tool is very sensitive to any formatting changes (adding or deleting cells, rows or columns) and editing (cut, copy and standard pasting of information from different sources). In order to protect it from any damage caused by formatting or editing changes, certain protective measures have been put in place and the worksheets are also password protected. More detailed information about cMYP Tool protection and passwords is provided in part 5.1 of this User Guide. 2.4 What is the cMYP Tool not designed to do? The main purpose of the cMYP Tool is to facilitate costing and finance estimation of a cMYP, and to make projections of future resource requirements and financing to achieve programme objectives. However, the cMYP Tool currently has three areas of limitation. 1) The first is that it was not designed for cost–effectiveness analysis (CEA), which can assist in evaluation and comparison for alternative uses of scarce resources. Although defining programme objectives and strategies during the development of a cMYP should be based on cost–effectiveness considerations (particularly in relation to new vaccine introduction), the cMYP Tool, in its current design, is ill-equipped to strengthen such a priority-setting exercise. Likewise, the cMYP Tool is not designed to determine allocative efficiency. A critical consideration in any planning and budgeting exercise must be the efficient use of funds. 2) The second limitation is that in its current format, the cMYP Tool does not automatically factor in any scale effect. Ideally, costs would vary as the scale of immunization interventions changes. For instance, with economies of scale, costs would decrease as the scale (such as coverage) increases, as fixed inputs (such as buildings) are used more efficiently. There could, however, also be diseconomies of scale, whereby costs increase proportionally if the last people to be reached and immunized live in areas that are difficult to access. There can even be economies of scope, when combining intervention results in cost savings. While techniques and methodologies are rapidly becoming available for global level costing exercises, where scale up effects can be included, these have not yet been assimilated into the cMYP Tool. In the meantime, any scale effect needs to be done manually. 3) Finally, the cMYP Tool is immunization specific, and is therefore not adapted to include the costing of other health interventions. Moreover, it has limited linkage with other existing tools available for costing health interventions, programmes and packages of services. Work to improve the cMYP Tool and to overcome these limitations is continuing A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201412 2.5 Where to send feedback and seek technical support We welcome questions and comments on the cMYP Tool and User Guide. While we have tried to identify any inconsistencies in the system, if you discover any errors, encounter any problems, or have any suggestions on how to improve these materials, we encourage you to bring these to our attention. Please direct your comments to: The World Health Organization Department of Immunization, Vaccines and Biologicals Expanded Programme on Immunization 20 Avenue Appia CH–1211, Geneva 27 Switzerland immunizationfinancing@who.int For questions, comments and technical assistance related to the development of a cMYP, please contact your regional offices. For general information on submitting the cMYP as part of a GAVI funding application, visit the GAVI website at www.vaccinealliance.org. More general information on immunization planning and financing is available at: www.who.int/immunization/programmes_systems/financing/en/ 13W HO/IVB/14.06 Before starting the cMYP costing and financing exercise, several principles should be noted. The first is the importance of creation of leadership and ownership of the cMYP development process within the immunization department of your MoH. It is equally important to inspire commitment and buy-in to the process, priorities and strategies for immunization from the stakeholders represented on the Inter-agency Coordinating Committee (ICC). Because any costing and financing resource requirement projection exercise will invariably be based on many assumptions, limited data and future uncertainties mean that these assumptions need to be agreed upon in close cooperation and agreement with all stakeholders so that the final estimations for the cMYP will be credible, acceptable, and useful. Unfortunately, there is no blueprint for the process and therefore considerable time can be taken up tailoring the cMYP costing and financing exercise to each individual country. The exercise cannot be done in isolation and will need the collaboration of colleagues in the MoH and the MoF, as well as all development partners supporting immunization, for data collection, analysis, feedback and review. The second principle is the importance of putting together a good team to work on the cMYP costing and financing exercise. The team will need to be composed of the right people, with the right skills, and they will need the right amount of time to complete the exercise. A focused and manageable group of no more than three people is required. It will be important to decide on who will lead and who will coordinate the team. Below are some suggestions on steps and procedures for the team. 1) The cMYP development team should read the WHO–UNICEF guidelines for comprehensive multi-year planning for immunization,2 paying particular attention to step 6: Analysing the costs, financing, and financial gaps in the cMYP. Discuss the steps so that the group fully understands the task at hand, how the costing steps of the cMYP development will inform the overall financial sustainability planning for the NIP, and also what needs to be done to achieve these objectives. 2) Read the User Guide to understand the methodologies, key concepts and terms needed, and to obtain step-by-step instructions on how to use the cMYP Tool and where to obtain the necessary data. The latest versions of the cMYP Tool and User Guide are available for download.3 Because these materials will be constantly improved and updated, it is important to visit the website regularly 2 WHO and UNICEF, 2014 (see footnote 1, page 1) 3 Available at: www.who.int/immunization/programmes_systems/financing/tools/ cmyp/en/ 3. Some principles and suggestions on procedure A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201414 to obtain the latest version. 3) Review the objectives, strategies, and macroeconomic/health sector context developed for your cMYP, and determine what will constitute your baseline scenario for the costing. For example, the baseline scenario needs to include the same actual coverage achieved, immunization schedule and expansion, and the same timing of specific campaigns as those defined in your cMYP. Also, activities that are specified in the cMYP should be budgeted for in the cMYP Tool (e.g. expanding the cold chain, strengthening outreach services, etc.). 4) Review the Data Entry worksheet of the cMYP Tool to determine what data is needed and how best to collect it. Collecting and synthesizing data can be difficult since information sharing among external development agencies involved in health, and the different ministries and their internal departments, may be weak. It may be more useful to print the entire worksheet to use as a data collection instrument. This way the different data tables can be distributed to those people that will be collecting the data or who will be providing the information. Refer to Annex I of this User Guide for suggestions as to where to find data for the costing, or techniques for estimating some data needs. 5) A checklist is available on the Checklist worksheet to assist the user in keeping track of completed sections. 6) Once all the data on inputs and activities has been collected, these should be entered in the appropriate tables of the Data Entry worksheet of the tool. Review this worksheet carefully for any errors in data entry, or any omissions or oversights of data needs for the tables. Remember that the cMYP Tool is password protected and data should not be pasted into the Data Entry worksheet from another Excel file. This could damage formulas, provide wrong results, or render the cMYP Tool useless. 7) Review the results of the costing in the Costing worksheet. Close inspection of the tables may yield strange results. This could be due to errors in the data or data entry into the cMYP Tool, or omissions of required data inputs. These should be reviewed. It can happen that costing results do not appear in the costing table. If this is the case, it could be due to important information not having been entered into the Data Entry worksheet. 8) Double-check the work as often as you think necessary. Remember to save the work frequently. This updates your file and helps to ensure that you do not lose significant amounts of data once it is entered in the cMYP Tool. 9) After completion of data entry in the Data Entry worksheet, a first analysis should be made of the results obtained. Parts 6.1 to 6.4 of this User Guide offer suggestions on how to analyse the findings. Ensure review of the Gaps & Indicators and Graphs worksheets of the cMYP Tool. It is important to make a first analysis so that the team can present the results and validate them with a broader group, such as the ICC. 10) Once the costing of the cMYP is finalized, and estimates have been made for future resource requirements, the team will need to collect information on past and future financing. This information should be entered in the Financing worksheets. For future financing, it is important to classify the funding according to its level of risk – secure versus probable. Suggestion on how to collect financing data is developed in parts 5.4 and 5.5 of the User Guide. 15W HO/IVB/14.06 11) After finalization of the financing of the cMYP, the team will need to collect information on co-financing requirements for GAVI vaccines. This information should be entered in the Co-financing worksheet. Instructions for using this worksheet can be found in part 5.6 of the User Guide. 12) Once the financing data is entered in the cMYP Tool, the work should be double- checked for any mistakes or results. To identify errors, it can be helpful to review the Gaps & Indicators and Graphs worksheets. Once the team is satisfied with the results and these have been double-checked for errors, the cMYP Tool can be saved as the baseline scenario. 13) A second analysis of the results should compare the estimated resource requirements and available funding, to identify the gap in funding needed to meet desired programme objectives. Again, it can be helpful to review the Gaps & Indicators and Graphs worksheets in the analysis. A summary of the results is available on the Dashboard worksheet. 14) Using the baseline scenario, the team may be interested in exploring alternatives to evaluate what impact a change in cMYP objective may have on projected resource requirements, financing and gaps. Various scenarios can be developed, and guidance on this is provided in parts 7.1 and 7.2 of this User Guide. 15) The final step is filling in the Annual Plan worksheet where the main activities for each year of the planning period should be listed with timeline. Their implementation should be monitored during the year. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201416 Part 4 of the User Guide provides important background information on basic costing concepts, methodologies and terms. Before starting the cMYP costing and financing exercise, it is essential to become familiar with these terms. Figure 5: Broad elements to cost in a cMYP cMYP Objectives Strategies Activities (e.g. training) Inputs (e.g. vaccines) 4.1 What to cost in a cMYP The costing exercise needs to account for all the inputs and activities designed to carry out the strategies needed to reach the programme objectives, as defined in the cMYP. Table 1 illustrates the types of inputs and activities that are usual in an immunization programme. They are linked to the health system components defined in the WHO–UNICEF guidelines for comprehensive multi-year planning for immunization.4 4 WHO and UNICEF, 2014 (see footnote 1, page 1) 4. Important concepts, methodologies and terms 17W HO/IVB/14.06 Table 1. Health system components to cost in a cMYP Health system components Inputs Activities Leadership & governance Programme management, computers and office equipment Meetings, planning, research, data management, expanded programme on immunization (EPI) reviews, cold chain assessment, etc. Health workforce Human resources/salaries, outreach per diems Supervision, training, workshops, etc. Finance Financial resources Budgeting and monitoring expenditures Medical product and technology Vaccines, auto-disable (AD) syringes, safety boxes, other injection supplies, cold-chain equipment vaccines, cold chain and logistics Vaccine procurement and storage; monitoring; vaccine stock management activities Service delivery Transport, operational cost for routine immunization and campaigns Operations for immunization delivery Information Information, education and communication (IEC) materials, such as posters, etc.; surveillance and laboratory equipment Social mobilization, IEC, development of advocacy and communication plan, surveillance The cMYP Tool is designed around this framework and requires the necessary data entry to calculate the costs and resource requirements for inputs and activities relevant to your immunization programme. This is described in greater depth in parts 5.1 to 5.5 of this User Guide. At a minimum, it is important to estimate the costs, financing and future resource requirements of your cMYP for all immunization-specific inputs and activities. All inputs and activities that are shared with other programmes, such as personnel, transportation and buildings are optional. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201418 What is the difference between an immunization-specific input and a shared input? Immunization-specific costs include the value of inputs and activities undertaken specifically for immunization. In other words, their utilization is 100% for the NIP. Typically, immunization-specific recurrent inputs include: vaccines; injections supplies; full time immunization personnel (including those who conduct outreach and supplemental immunization activities); the transport costs incurred by the NIP (e.g. fuel and maintenance cost of the vehicles owned by the NIP); training activities; social mobilization; surveillance activities, etc. On the other hand, immunization-specific capital inputs can include vehicles and cold-chain equipment to be used specifically for the NIP, together with other inputs used specifically by the programme (e.g. waste disposal, etc.). The complete listing and definition of the immunization- specific inputs can be found in Annex II at the end of this User Guide. Shared costs include the value of inputs that are not specific to immunization and which are used by different programmes or activities in the health sector, i.e. their utilization for the NIP is less than 100%. For instance, a nurse working in a district health centre is likely to be providing immunization services as well as other curative and preventive services. Only a portion of that nurse’s salary and time can be attributable to immunization. Lik ewise, a vehicle in a district health centre (such as a four-wheel drive) may be used by staff working for programmes other than immunization, such as malaria or tuberculosis (TB) programmes. Therefore, only a portion of the fuel and maintenance cost of these vehicles will be borne by the NIP. The remaining portion will be borne by the budget of the district health administration. This makes it difficult to separate out the portion of these inputs that can be attributed to immunization. These inputs are classified as shared costs. Other typically shared inputs are health centres, cold chain storage buildings and the use of some cold-chain equipment. Given the relative difficulty in collecting information on shared costs in a programme and that these costs are not tied to funding that is specifically set aside for immunization (the most relevant for the cMYP costing and financing exercise), the estimation of shared costs is optional. However, we strongly recommend that these shared costs are taken into account, since in most countries shared inputs are likely to be quite significant. In some countries, there might not even be any specific funding for immunization at subnational level. The added investment in time will result in a more accurate costing exercise.5 If shared inputs are excluded, the analysis will: (a) underestimate the true government contribution to immunization, since many of the shared inputs tend to be funded from national resources (especially for personnel costs); (b) underestimate the total cost and resource requirements of the programme if other inputs (such as vehicles) are frequently shared with other programmes. The cMYP Tool has been set-up to allow for the calculation of shared inputs, if so desired. The process whereby the portion of a shared cost is separated out is known as cost allocation. Its main method is to allocate shared inputs to a programme based on the percentage time spent on immunization. The various cost allocation methods will be explained in the sections of this User Guide that introduce categories of shared costs, such as personnel, vehicles and buildings. 5 We recommend also to liaise with National Health Account teams in countries which adopted the methodology to report health expenditure. See also: www.who.int/nha/en/ 19W HO/IVB/14.06 Finally, estimations of costs, financing and future resource requirements should be done for a particular set of years or time period. • One past year. The rationale for looking at a past year is to have a baseline reference year from which comparisons can be made between how much the programme currently costs, and what will be the future resources required. • Between three and five future ye ars. This is considered the standard period for making future projections of costs and resource requirements in a cMYP, especially if this is linked to the annual operational plans. • Optional forecast (beyond five years). In some instances, it may be useful to forecast the costs and resource requirements for the programme beyond the 3–5 year planning cycle of the cMYP. This is explained in greater depth in parts 7.1 and 7.2 of the User Guide. Note that in the case of a longer time frame, more assumptions have to be made regarding the possible unpredictability of future trends and estimates. 4.2 What is the difference between a cost and a resource requirement? So far, the term cost and resource requirement have been used interchangeably, but it is important to clarify the difference between them. Generally speaking, a costing exercise is associated with a retrospective analysis (past year), whereas, resource requirements are associated with a prospective analysis of future projections (3–5 future years). In the cMYP Tool, the distinction between the term “cost” and the term “resource requirement” relates to how capital equipment is treated. Capital costs reflect inputs that are not consumed or replaced in one year or less (e.g. a vehicle or cold-chain equipment). In most cases, the treatment of recurrent inputs is the same whether we refer to cost or resource requirement, although some difference in the calculation of vaccines will be mentioned in part 4.5. What is the difference between a capital and a recurrent cost? A capital cost corresponds to an input that has a useful life of more than one year. In other words, these are inputs that are not consumed or replaced every year. The capital cost categories used in the cMYP Tool include the following: vehicles; cold-chain equipment, and other immunization-specific equipment (e.g. waste disposal). The suggested method for the treatment of capital cost is a simple, straight-line depreciation, i.e. the value of the new equipment is divided by its number of useful life years (ULY). A recurrent cost corresponds to an input that will be consumed or replaced in one year or less. The recurrent cost categories used in the cMYP include the following: vaccines; injection supplies; personnel; transport; maintenance and overheads; training; social mobilization/IEC; surveillance and monitoring. Refer to Annex II at the end of this User Guide for a complete definition of these cost categories. When the term cost or cost projection is used, it implies that the value of capital equipment depreciates (or amortizes) over its lifetime – known as useful life years (ULY). In other words, the value of the capital equipment is spread out over the number of years it will be used and brought to an annual equivalent. Once the capital equipment is older than its number of ULY, the equipment is considered to be fully depreciated (or amortized). This means that it no longer has a financial value. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201420 To simplify the calculation, the methodology used in the cMYP Tool recommends using standard ULY for equipment: 5 years for vehicles and cold-boxes; 10 years for refrigerators, and 25 years for buildings). Even if the equipment is more than five years old and is still being used by the programme, the cMYP Tool considers this item to be completely depreciated with zero financial value. It is possible to choose alternative values of ULY. The first advantage of depreciating (or amortizing) capital equipment when making cost estimates and cost projections, is that their value can be added to the recurrent costs for an accurate estimation of the total annual cost. Recurrent inputs are those that will be consumed or replaced in one year or less (e.g. vaccines, salaries, etc.). A second advantage is that important cost indicators can be computed with values that are comparable over time (e.g. annual variations in the cost per capita; cost per fully immunized child, or the cost as a percentage of gross domestic product [GDP]). However, as the object of the exercise is to calculate the financial resources that will need to be mobilized each year to reach the cMYP objectives, and also identify who will fund these needs over time, the costing approach described above has certain limitations. For example, suppose that next year there is a need to purchase 10 new refrigerators for the cold chain. Even if these refrigerators will last several years, it will still be necessary to mobilize all the funds in the next year to buy these 10 refrigerators. Taking the costing approach, you will underestimate the true financial resources that are needed in that particular year. This is the rationale for the resource requirements approach. When the term “resource requirements” is used (sometimes referred to as “resource needs”), it implies that the full purchase cost of new units of capital equipment will be accounted for. Since this assumes that the existing equipment has already been paid for, the resource requirements approach is most relevant when looking at exact amounts of financing that need to be mobilized each year. This approach allows for comparisons between resource requirements and required financing, and also how the two need to be matched in order to reduce any financial gaps. 4.3 What are the basic costing methodologies used? Broadly speaking, the cMYP Tool employs three methods for costing and making projections of future resource requirements. The first method is known as the ingredients approach, where the value of an input is based on quantities, unit prices and percentage use for immunization – these are the ingredients. Since vaccines, injection supplies, personnel, transport, vehicles, and cold-chain equipment account for the bulk of the cost and resource requirements of an immunization programme (at least 80% of the total), considerable emphasis is given to assessing these inputs accurately. If not, small inaccuracies in the estimations could translate into large over- or underestimations of the total cost and resource requirements. 21W HO/IVB/14.06 Figure 6: Typical cost profile of an immunization programme Personnel, $1,458,877, 35% Injection supplies, $118,223, 3% New vaccines, $0, 0% Underused vaccines, $1,573,161, 38% Traditional vaccines, $406,079, 10% Campaigns, $57,201, 1% Other capital equipment, $7,983, 0% Cold chain equiment, $0, 0% Vehicles, $0. 0% Transportation, $58,847, 2% Other routine recurrent costs, $470,778, 11% The basic methodology for calculating these inputs is based on the formulas listed below. 1) Past costing • Recurrent (RCx, Yi) = existing quantities (RCx, Yi) x US$ price (RCx, Yi) x percentage use for immunization (RCx, Yi) • Capital (CCx, Yi) = [existing quantities (CCx, Yi) x US$ price (CCx, Yi)] / ULY (CCx, Yi) x percentage use for immunization (CCx, Yi) • Total cost = sum of all recurrent costs + sum of all capital costs 2) Future resource requirements • Recurrent (RCx, Yi) = future quantities needed (RCx, Yi) x US$ (price (RCx, Yi) x Ω) x percentage use for immunization (RCx, Yi) • Capital (CCx, Yi) = future quantities needed (CCx, Yi) x (US$ price (CCx, Yi) x Ω) x percentage use for immunization (CCx, Yi) • Total resource requirements = sum of all recurrent resource requirements + sum of all capital resource requirements 3) Cost projections – to compare between past cost and future resource requirements • Recurrent (RCx, Yi) = future quantities needed (RCx, Yi) x (US$ price (RCx, Yi) x Ω) x percentage use for immunization (RCx, Yi) • Capital (CCx, Yi) = [(existing + future quantities needed (CCx, Yi) ) x (US$ price (CCx, Yi) x Ω)] / ULY (CCx, Yi) x percentage use for immunization (CCx, Yi) • Total cost projections = sum of all recurrent cost projections + sum of all capital cost projections A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201422 Where: RCx = for recurrent cost category x CCx = for capital cost category x Yi = for year i Ω = for inflation What inflation and exchange rate should you use? Inflation refers to the phenomenon of rising prices over time. In this way, costs and resource requirements can rise over time simply because of a rise in prices, rather than a rise in the quantity or quality of inputs purchased. For example, increasing fuel prices will increase the cost of transportation). Because the final costs and resource requirement estimates are reported in United States dollars (although the cMYP Tool allows prices to be entered in local currency), a standard inflation rate of 2% is recommended. This rate is based on the average consumer price inflation in the United States dollar between 2009 and 2014, and represents an estimate of future price inflation. The United States dollar exchange rate selected for use in the cMYP Tool needs to be based on the published figures utilized in each country. These should be reported in the Background Information section of the Data Entry worksheet. The cMYP Tool assumes a constant exchange rate over the projection period. Sources of the United States dollar exchange rate include the ministry of finance or central bank, as well as the World Bank and International Monetary Fund (IMF) offices. The second method used by the cMYP Tool estimates costs and future resource requirements of certain categories of input based on some agreed rules of thumb, applied automatically in the cMYP Tool. This applies to injections supplies, cold chain and vehicle maintenance as follows: • For injection supplies, an approach that accurately reflects the use of resources takes into account immunization practices for each antigen, and links to the number of doses of vaccines. For example, one dose of measles vaccine would require one auto-disable (AD) syringe, one mixing syringe for reconstituting a 10-dose vial, and a portion of a safety box for disposal of the used syringes. Using the unit costs of each of these injection supplies, an approximate cost of supplies per measles dose administered can be calculated based on the vaccine forecast for measles. Future resource requirements for injection supplies are based on the same rule of thumb, as well as future projected doses of each vaccine in the vaccination schedule. • For cold chain maintenance the rules of thumb to estimate the likely maintenance needs work by applying a set percentage of the capital cost of this equipment. The cMYP Tool recommends using 5%, but this amount can be changed for a particular country setting. • For vehicle maintenance the rule of thumb is to estimate the likely needs based on a set percentage of fuel costs. Fuel for vehicles is likely to be the single most important input for transportation, and one for which records are reasonably good. Basing the set percentage on fuel rather than on the capital cost of the equipment (similar to cold chain), takes into consideration the utilization of the vehicles, where higher fuel consumption implies higher utilization and therefore higher maintenance needs. The cMYP Tool recommends using 15%, but this amount can be changed for a particular country setting. 23W HO/IVB/14.06 For other categories of inputs and activities such as training, social mobilization, IEC, surveillance, etc., the ingredients, or rules of thumbs approaches, are not used. Since they do not represent the major cost drivers for immunization programmes, less emphasis is placed on estimating them accurately, and approximations can be made using past spending (the budgeting approach). This is a method that is likely to yield estimates that are as accurate as applying the more complicated ingredients approach, and it has the advantage of requiring less data. This is therefore the third method used by the cMYP Tool. The three methods are summarized in Table 2. Table 2: Summary table of methods used in the cMYP Tool Method Name Methodology Inputs Ingredients approach Quantities x price x percentage use for immunization Vaccines, personnel, transport, vehicles, cold-chain equipment Rule-of-thumb Immunization practice, fixed percentage of the value of cold- chain equipment, fixed percentage of fuel costs Injection supplies, cold chain maintenance, vehicles maintenance Past spending or budgeting approach Lump-sum spending or based on past expenditure and budgets Training, social mobilization, IEC, surveillance and others 4.4 What are some methodological differences and limitations? For some inputs, there will be slight deviations from the basic methodology described above. These are worth noting as they concern differences in approach between past costing and the estimation of future resources requirements. For vaccines The method applied to estimate the past cost of vaccines is based on the amount of vaccines used (administered + wasted) during a given year. The quantity used per type of vaccine (Q used) is calculated according to the following formula: QZ Used = (QZ Supplied + QZ Initial Stock) – (QZ Remaining in Stock) Where: z = DTP, measles, OPV, etc. Qz Supplied = Quantity of vaccines provided (either bought by the country or donated to the country) to the country in a given year Table 3: Example of calculation of quantities of vaccine used Vaccines Stock at beginning of the year Quantities supplied during the year End of year stock Quantities used Price per dose Doses Doses Doses Doses $/dose Measles 5 000 100 000 10 000 95 000 0.30 DTP 2 000 85 000 12 000 75 000 0.27 B C G 10 000 135 000 20 000 125 000 0.08 OPV 15 000 250 000 150 000 115 000 0.15 A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201424 The cost of vaccines is calculated by multiplying the quantities used (Q used) by the unit price for a given vaccine (P). For example, the costs of DTP vaccine supplied in 10-dose vials is: Cost DPT (10) = Q DTP(10) used x P DPT(10) = 10 000 x $0.15 = $1500 An advantage of using this method is that vaccine wastage is implicitly assumed and can be derived from the same data using the following formula: Wastage rate Z = (doses used Z – doses administered Z) / doses used Z x 100 where z = DTP, Measles, OPV, etc. On the other hand, the method used to forecast the future vaccine requirements is based on coverage targets, wastage rate targets, unit prices and the size of the target population. QZ Needed = (births x target coverage Z) x doses in schedule x wastage Cost Z = QZ Needed x PZ where the vaccine price (PZ) is kept constant for the whole forecast period. For capital equipment Because capital items like vehicles and cold-chain equipment are purchased in one year, but will be used in the programme for several years until they need to be replaced (the ULY concept), these items are treated differently. In part 3.5 above, the different methods for treating capital costs are explained when describing the difference between the terms cost and resource requirements. To summarize, the cMYP costing exercise looks at one past year. Therefore, the cMYP Tool is estimating a past cost and the value of capital equipment is converted to an annual equivalent by using a straight line depreciation. This is equivalent to the annual financial cost of the capital goods and is calculated by dividing the value of the goods by the total ULY number in order to get an annual equivalent. For example, a new vehicle purchased in the year 2012 for US$ 30 000, which will last 5 years before needing to be replaced, will have an annual financial cost of US$ 6000 (US$ 30 000/5 ULY). The rationale for this adjustment is that, without depreciating the value of inputs that last for more than a year, it would be easy to get a distorted view of the long-term average annual cost of the programme. This would be the case if the total cost of the NIP was examined in a particular year when large investments in new vehicles and equipment had been made. Alternatively, when making future projections, it is important to know what resources are needed each year for the programme, irrespective of whether they are for inputs that will last for a year or more. This is because regardless of whether the input or activity is a recurrent or a capital cost, it will need to be purchased at a given point in time, and these resource requirements will need to be matched with corresponding financing. This understanding is vital to the financial sustainability of the programme: knowing what financial resources will need to be mobilized each year to reach the cMYP objectives, and who will be funding these needs over time. 25W HO/IVB/14.06 Part 5 of the User Guide provides step-by-step instruction on how to use the cMYP Costing and Financing Tool (the cMYP Tool), and guidance on sources of information, how to analyse results and interpret findings. At first glance, the cMYP Tool can appear overwhelming as it contains many interrelated worksheets. Fortunately, you will only need to work in three of these worksheets6: • The Data Entry worksheet is where all the data necessary for the costing and resources requirements projections has to be entered. It contains a series of data tables for the calculations of vaccines, injection supplies, personnel, vehicles and transport, cold chain and maintenance, supplemental immunization activities, other recurrent and capital costs, and other costs not specified elsewhere. Parts 5.1–5.2 will explain the Data Entry worksheet in greater detail. • The Financing worksheet is where information on past and future financing is entered. Some suggestions on procedures to collect financing information are provided in parts 4.3–4.5 of this User Guide, as well as in Annex I. Parts 5.4–5.5 will explain the Financing worksheet in more detail. • The Co-financing worksheet is where information on co-financing is entered. Some suggestions on procedures to collect financing information is provided in part 5.6 of this User Guide. 5.1 Overview of the Data Entry worksheet Data Tables The Data Entry worksheet is divided into eight sections, with an additional two sections for background information that regroup the key inputs and activities described previously. Each section contains a series of data tables required for the costing exercise. The titles of the ten sections and 25 data tables are summarized in Table 4. 6 In Microsoft Excel 2003 (or later) is used, these worksheet tabs are colour-coded in light purple. 5. Using the cMYP Costing and Financing Tool A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201426 Table 4: Sections and data tables of the Data Entry worksheet of the cMYP Tool Reference information 0. Demographic information 0.0 Demographic and other vaccine forecast information 0.1 Past and future DTP3 coverage 0.2 Specific target populations for the campaigns 1. Vaccines and injection supplies 1.0 Cost of vaccines and injection supplies from the WHO Vaccine Forecasting Tool 1.1 Baseline expenditure on vaccines and injection supplies calculated without the WHO Forecasting Tool 1.2 Average price of injection equipment and cost of other injection supplies 1.3 Immunization schedule, target population, vaccine prices and other vaccine reference information 1.4 Coverage and wastage targets 2. Personnel costs 2.1 Staff categories, salaries/per diems and time spent on immunization 2.2 Average time spent on immunization and outreach (reference table) 2.3 Existing numbers of staff and future human resource needs (only in addition to those currently working for the programme) 3. Vehicles and transport costs 3.1 Average prices and utilization of vehicles 3.2 Existing vehicle numbers and future needs (including the future replacement of existing vehicles) 3.3 Other transport needs not covered elsewhere 4. Cold-chain equipment, maintenance and overheads 4.1 Average prices, running and maintenance costs of cold-chain equipment 4.2 Existing and future needs of cold-chain equipment (including the replacement of those currently used for the programme) 4.3 Other cold-chain needs not covered elsewhere 5. Operational cost of campaigns 5.1 Operational cost of campaigns 5.2 Average operational cost per child (used for future campaign operational costs) 6. Programme activities, other recurrent costs and surveillance 6.1 Total spending and future budget needs for programme activities and other recurrent costs 6.2 Total spending and future budget needs for surveillance and monitoring 7. Other equipment needs and capital costs 7.1 Average prices of other equipment needs 7.2 Projected number of additional equipment needs (including the replacement of those currently used for the programme) 8. Buildings and building overheads 8.1 Average prices and overhead cost of buildings 8.2 Existing and future need of buildings 27W HO/IVB/14.06 Cell colour coding and worksheet protection The Data Entry worksheet cells are colour coded and shaded to indicate their purpose. The colour, shading or border indicates whether these are: (1) for inputting data; (2) linked to another cell in the workbook; (3) calculated; (4) not filled; or (5) for labels. The full list of colour and style codes can be found in the Style worksheet (see Figure 7). Figure 7: The Style worksheet Surrounding the 25 data tables of the Data Entry worksheet there are yellow text boxes, providing guidance on the tables and how to fill them out. In addition, there are click- on cell notes that look like this: Figure 8: Example of guidance text boxes (Click on Cell) Budget Support Pooled Funds World Bank Loans Channelled Funds (Click on Cell) Data Source Tip Important Note (Click on Cell) When you click on or select these cells, a pop-up note will appear. This should be read carefully. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201428 Tool protection The cMYP Tool is very sensitive to any formatting changes (adding or deleting cells, rows or columns) and editing (cut, copy or pasting of information from different sources). In order to protect from any damages that can be caused by formatting or editing changes, certain protective measures have been put in place. For instance, the cells and worksheets in the cMYP Tool are locked and password protected to avoid the deletion of rows or columns, since this would affect the integrity of the cMYP Tool and could damage it. Likewise, some cells have been protected to prevent information being entered in the wrong cells. If information is entered in a wrong cell, or a locked spreadsheet is deleted or modified, the following message will appear: However, you can always insert new worksheets in the cMYP Tool in order to make separate calculations, create other graphs or analyse the data. How to unprotect the cMYP Tool If it becomes necessary to unprotect the cMYP Tool and its worksheets, use the following password: MYPCT If you are unable to enter information into the cMYP Tool, it is likely that your computer has a firewall or an activated virus protection system that prevents you from using the cMYP Tool on your computer. If this is the case, and in order to bypass the antivirus software protection, you will need to unprotect the cMYP Tool using the password provided above, save it under a new file name, and then re-protect the cMYP Tool. How to use +/– buttons Throughout the cMYP Tool, there are sections that are collapsed with +/– buttons to keep the worksheet more manageable. In order to access these sections, it is necessary to expand the collapsed section. To expand the section, the user can either: (1) select the “+” button located on the left hand side of the worksheet or; (2) double-click the collapsed section. Once you are done with the section, you can either select the “–” button on the left hand side, or double-click the header of the expanded section. For example, the top screenshot in Figure 9 shows the Data Entry worksheet with the sections collapsed. If the sections are expanded, the user can see all of the detail (see lower section of Figure 9). 29W HO/IVB/14.06 Figure 9: Examples of collapsed and expanded sections Cutting and pasting data The cMYP Tool is very sensitive to the cut, copy and paste function of Excel. Copying and pasting data from other Excel workbooks into the cMYP Tool could break critical links, calculations and formulas, and create errors that could damage the cMYP Tool. The copy and paste function therefore carries a high risk of damaging the cMYP Tool, which would result in work having to be redone. If there is no option of entering data other than by pasting information into the cMYP Tool, please use the “paste special values” option (see Figure 10) instead of the “standard paste” option. This option is available from the Edit menu of Excel, but it will first display the following pop-up warning: A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201430 Figure 10: Choose “values” from the “Paste Special” editing option Currency and inflation Because prices and costs can be expressed in different currencies and can rise over time, the cMYP Tool was designed to accommodate different currencies and inflation rates. At the beginning of most data tables, a “Yes/No” pull-down option allows you to select the currency of the price data to be entered in the table. For example, it may be easier to enter information on wages and salaries in local currency, whereas the price of an imported vehicle has probably been quoted in United States (US) dollars. Note that you cannot mix both – that is, enter prices or values in both local currency and US dollars in the same table. Depending on whether data and prices are reported in local currency or US dollars, you will need to select the appropriate currency option, and the cMYP Tool will make the exchange rate conversions to show the results in US dollars. The cMYP Tool also offers the possibility to enter the relevant price inflation rates. The default and recommended value is 2%. Note that this is a default US dollar inflation rate and not a local currency inflation rate. The currency and inflation option boxes look like this: Entering information in local currency? N Forecasting inflation rates 2% 31W HO/IVB/14.06 Totals or average quantities Information for Sections 2, 3, 4 and 8 of the Data Entry worksheet is required for each country at administrative level (e.g. central, provincial, district and health centre levels). Depending on the data availability, you can either choose to work in averages, or total quantities of personnel, vehicles and cold chain units of equipment by administrative level. The cMYP Tool offers the work option of either using total quantities of an input (e.g. the total number of motorcycles per province) or an average quantity by administrative level (e.g. 10 motorcycles per province), which is then multiplied by the corresponding number of administrative levels to produce a total amount. An option box has been included to accommodate for this and it looks like this: Entering average quantities per administrative level N Further suggestions on working with total or average quantities will be explained in greater detail in part 5.2. 5.2 Review of each data table contained in the Data Entry worksheet The Data Entry worksheet is divided into eight sections, each containing a series of data tables that require information for the cMYP costing exercise. Each of these sections is described below including the 22 data tables, the methodologies used, and some general guidance on data sources. First section – reference information The reference information section is where essential country-specific details need to be entered. This is a crucial section of the Data Entry worksheet. Formulas in the cMYP Tool are contingent upon the information provided here. If the information is only partially complete, the calculations may not yield the correct answers, and essential labelling of tables will not be done. Therefore, it is very important that this section of the worksheet is completed as accurately and comprehensively as possible. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201432 Data required for the general information section of the cMYP Costing and Financing Tool Information needs Remarks Country Enter the full country name. Scenario To experiment with various scenarios, label the starting point scenario (e.g. baseline, PCV introduction, etc.). More about scenario building is developed in parts 7.1–7.2 of this User Guide. Baseline year Enter the baseline year used for the cMYP. First year of projection Enter the first year of the cost/resource requirement projection (e.g. if you are developing a cMYP for the period 2016–2021, the first year of projection will be 2016). Name of country administrative structures Enter information on the names of the country health administration structure, starting with the highest level (e.g. central or national) and ending with the lowest level (e.g. health centre or health community). Number of country administrative structures Enter information on the number of health administration structures in the country (e.g. number of provinces, districts or health centres). These should correspond to the number of administrative levels mentioned above (e.g. 1 central level; 18 provinces, etc.). Names of country administrative structures Because the cMYP Tool has the option to enter prices and costs in local currency, it is important to provide exchange rate information so that the final calculations of costing, financing, resource requirements and gaps will be reported in US dollars. Enter the exchange rate for the years you are developing your cMYP. For instance, if in 2015 you are developing a cMYP for the period 2016–2021, then it is likely that the latest exchange rate information you have will be for the year 2015. Names of funding sources for immunization Enter the names of the different funding sources for the NIP (e.g. government, UNICEF, World Bank, etc.). There is an option to enter 16 different funding sources. Two funding sources are set as default values (national and subnational government). Macroeconomic indicators Enter information on GDP in million local currency units (LCU), total health expenditure (THE) as a percentage of GDP, and government health expenditure (GHE) as a percentage of THE. Officer responsible for the cMYP Costing and Financing Tool Enter the name and contacts of the main officer responsible for the cMYP Tool. It is important to mention that the Sustainability worksheet of the cMYP Tool requires that data on the macroeconomic indicators be entered in this section of the Data Entry worksheet. It is better to use national data. However, in the absence of available information on GDP and health expenditures, international sources of data may be used. The following websites provide a good source of information: National Health Accounts http://www.who.int/nha/country/en/ International Monetary Fund http://www.imf.org/external/data.htm 33W HO/IVB/14.06 Section 0: Demographic information Table 0.0: Demographic and other vaccine forecast information In Table 0.0 enter the demographic data essential for making future projections of the target population. In order to make the calculations, you will need to provide information on: • the year of the last population census in the country; • total population in the last census year; • estimate of population growth rate; • birth rate as a share of total population; • infant mortality rates (IMR) as a share of births; • information on pregnant women as a factor of births (the default value would be set at one, i.e. for every pregnant woman there would be a least one birth); • information on childbearing age women (CBAW). Table 0.1: Past and future DTP3 coverage In Table 0.1, enter the DTP3 baseline and future coverage targets. This information is not used for vaccine forecasting, but is needed to calculate various indicators in the Gaps & Indicators worksheet of the cMYP Tool. Table 0.2: Specific target populations for the campaigns In Table 0.2, you can review the results for the projected immunizations. Do not enter any data into Table 0.2 at this stage as this table is auto-generated. Since the target populations for campaigns can be different from the target populations for routine immunization, which in turn can vary depending on the type and timing of campaigns being conducted, this information needs to be entered separately in Table 0.0. Note that there are two possible options for arriving at a figure for the target population – either by using under one population (U1P) or surviving infants (U1P minus the under one mortality). A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201434 The current convention is to make projections of vaccine requirements based on births. To do this you will need information on birth rates (as a percentage of the total population) only. If you decide to make projections based on surviving infants, you will need to enter the U1P as a percentage of the total population, and enter information on the IMR as a percentage of births. Entering the above information in Table 0.0 will allow the cMYP Tool to make forecasts for the target population that will be used to calculate the future needs for most vaccines. Finally, a special case arises for projecting the needs of tetanus toxoid vaccine (TT), for which the target population can either be pregnant women or childbearing age women (CBAW) aged between 15 and 46. In order to make the vaccine forecasts for TT vaccine, you will need to enter data on pregnant women, or preferably CBAW. The cMYP Tool allows calculation for TT vaccine requirements for either target populations, depending on the country situation. Although there is some potential for double counting, the TT coverage of pregnant women is traditionally low and is not considered to be a significant cost factor. Section 1: Vaccines and injection supplies Vaccine and injection supplies are potentially the most important inputs to calculate for the cMYP costing exercise. First, they will reveal the importance of vaccines as an input to the programme, as well as the implications for adopting a new or underused vaccine into the schedule. Secondly, this is one area for scenario building (e.g. changing coverage targets) and also understanding the impact of improving efficiency (e.g. reducing wastage or changing vaccine presentation). Reflecting the importance of vaccines and injection supplies, this section of the Data Entry worksheet contains five required data tables: 1. Vaccines and injection supplies 1.0 Cost of vaccines and injection supplies from the WHO Vaccine Forecasting Trial 1.1 Baseline expenditure on vaccines and injection supplies calculated without the WHO Forecasting Tool 1.2 Average price of injection equipment and cost of other injection supplies 1.3 Immunization schedule, target population, vaccine prices and other vaccine reference information 1.4 Coverage and wastage targets The information in these tables is needed to calculate the past costs and future resources requirements of vaccines and injection supplies for both routine immunization services and campaigns (supplemental immunization activities; SIAs). Table 1.0: Cost of vaccines and injection supplies from the WHO Vaccine Forecasting Tool If you have results from the WHO Vaccine Forecasting Tool, then transfer these results into Table 1.0. You do not have to enter data for the rest of Section 1, except Tables 1.3 and 1.4 needed to calculate GAVI co-financing amounts. If you do not have results, then skip to Table 1.1. 35W HO/IVB/14.06 Table 1.1: Baseline expenditure on vaccines and injection supplies calculated without the WHO Forecasting Tool In Table 1.1, fill in the amount spent on traditional, underused and new vaccines for the baseline year. Also, fill in the amount spent on injection supplies for the baseline. For estimating the baseline vaccine expenditure, the quantity of vaccines used (number of doses administered + number of doses wasted) and their unit price are required. In order to derive the quantities used for each type of vaccine (Q used), the following formula should be applied: Q used = (Q administered + Q wasted) = (Q supplied + Q initial stock) – (Q remaining in stock) The number of doses administered can be calculated based on coverage and the number of surviving infants, or U1P, depending on what you have chosen in Table 0.0 – demographic information. Note that vaccine wastage rates are calculated based on this information and can be used as a point of reference for future wastage targets. The formula used for wastage is as follows: Wastage rate = (doses used – doses administered) / doses used x 100 Table 1.2: Average prices of injection equipment and cost of other injection supplies In Table 1.2, enter the average unit price of injections equipment for auto-disable (AD) syringes, reconstitution syringes, and safety boxes. Note that UNICEF reference prices have already been included in the table. These prices are incremented by a standard 15% freight charge. In some countries, other taxes may be levied on injection equipment, which should be added (e.g. value added tax or customs duty). These unit prices can be changed if there are country-specific prices you prefer to use. Below Table 1.2, there is the option to enter an average wastage rate on injection supplies and syringe capacities of safety boxes. The default value on the wastage of injection equipment is set at 10% and 100-syringe capacity for a 5-litre safety box. Finally, there is an additional table that allows you to enter any other information regarding average lump sum spending on other injection supplies (e.g. cotton). Table 1.3: Immunization schedule, vaccine prices and other vaccine reference information In Table 1.3 you need to verify and enter information on your vaccine schedule. Note that Table 1.3 is divided into two parts, separating routine immunization activities from those for SIAs (campaigns). For each vaccine listed, you will need to enter the number of doses in the schedule, the vial size, whether a buffer stock needs to be accounted for (only applicable for new vaccine introduction), whether the vaccine needs to be reconstituted with mixing syringes, and its unit price per dose (including freight and other charges). A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201436 UNICEF reference prices are listed in the Vaccine Prices worksheets. These can be changed if there are country specific prices you prefer to use for the relevant years of the cMYP costing and financing exercise. Make sure that the prices used are per dose and include all freight and other charges. Vaccine prices and campaign naming Vaccine prices Because the future price evolution of vaccines is uncertain, the methodology used in the cMYP Tool recommends making forecasts based on constant prices. In other words, to forecast the future needs of vaccines based on the last available year of vaccine price available, and to use the same prices for the entire projection period (up to five years). The cMYP Tool, however, also offers the possibility to enter alternative vaccine prices for future years. For information on vaccine prices, please consult the UNICEF Supply Division website: http://www.unicef.org/supply. Campaign naming In each country, the types of campaigns that will be undertaken will vary greatly, and therefore the naming of the campaigns will need to be entered accordingly. For instance, suppose that in a particular year, there are various rounds of polio campaigns that are targeting different population groups. In this instance, it could be easier to treat them as separate campaigns altogether and name them differently in Table 0.0 (e.g. 2013 polio campaign round 1; 2013 polio campaign round 2). Similarly, some routine immunization activities may have special outreach sessions targeting the hard-to-reach. These can be labelled as a type of campaign also in Table 0.0. Finally, any contingency for outbreaks of vaccine-preventable diseases should be listed as a campaign and labelled accordingly. 37W HO/IVB/14.06 A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201438 Table 1.4: Coverage and wastage targets In Table 1.4 enter projected coverage and wastage targets for each vaccine in your schedule that was specified in Table 1.2. Note that coverage targets for routine immunization and for supplemental immunization activities should be entered separately. 1.4 - Coverage and Wastage Targets Coverage Baseline Type of Vaccine 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Routine Immunization % % % % % % Coverage Targets It is important to note the WHO–UNICEF recommendations for the forecasting of vaccines that have more than a one-dose schedule, and that these should be based on the first dose coverage target of these vaccines. For instance, any forecasting of DTP vaccine should be based on DTP1 and not DTP3 coverage objectives. Note that DTP1 coverage = DTP3 coverage + DTP3 drop-out rate. The latter information should be available from the WHO–UNICEF Joint Reporting Form (JRF). Coverage targets when phasing in a new vaccine In cases where you would like to phase in the introduction of a new vaccine in your country, you will need to make the adjustment in Table 1.4 using the coverage targets entered. For instance, if you wish to introduce DTP-HepB vaccine gradually, this means that some population groups will be covered by DTP, will others will be covered with the new vaccine. Eventually the whole country will have the new combination vaccine, but in the interim you will need to adjust your coverage targets to ensure that the overall target is not exceeded. Otherwise you will over- (or under-) project vaccine needs. Table 1.4 below shows an example of a country with an overall DTP coverage objective of 80% for 2014–2018, which is gradually phasing out DTP vaccine in favour of DTP-HepB vaccine. Example: 1.4 - Coverage and Wastage Targets Coverage Baseline Type of Vaccine 2013 2014 2015 2016 2017 Routine Immunization % % % % % DTP 8 0 % 6 0 % 2 0 % DTP-HepB 2 0 % 6 0 % 8 0 % 8 0 % Coverage Targets Section 2: Personnel costs As personnel is frequently the single largest input to a NIP, considerable emphasis should be given to the accuracy in assessing its contribution, in particular to the assessment of salaries and staff time actually spent on immunization activities. Small errors in estimations can translate into a large overestimation or underestimation of the costing exercise. 39W HO/IVB/14.06 Estimating personnel costs is complicated by the fact that some personnel time is either: 1) specific to the immunization programme. This relates to staff time directly associated with the immunization service, spending 100% of their time working on immunization activities (for example, all central-level staff working for the immunization department of the MoH) or 2) shared with other health services. This relates to staff time that is only partly assigned to immunization activities (for example, nurses at the health facility level spending 10% of their time providing vaccinations and the rest of their time working on other preventive and curative services). Personnel will be the main input where a large portion of the costs are likely to be shared with other programmes. It is therefore important to get an accurate measure of the proportion of the time that staff actually work on immunization, because apart from the basic importance of personnel as a main cost driver to immunization programmes, this proportion is often used to estimate other shared costs. For example, if it is difficult to measure the proportion of vehicles or building cost that are allocated to immunization, you can simply use staff time devoted to the programme as a way of allocating the value of shared vehicles and building costs, which will give a good approximation. Collecting data on the percentage time spent on immunization is time-consuming, but this information will more accurately reflect the amount of government input to the programme, which is why reporting shared personnel costs is invaluable. Specific techniques for this are provided below, and the cMYP Tool facilitates these calculations. Given the importance of personnel, this section of the Data Entry worksheet contains three required data tables: 2. Personnel costs 2.1 Staff categories, salaries/per diems and time spent on immunization 2.2 Average time spent on immunization and outreach (reference table) 2.3 Existing numbers of staff and future human resource needs (only in addition to those currently working for the programme) The information in these tables is needed to calculate the past costs and future resource requirements. The three data tables require the following information: Table 2.1: Staff categories, salaries/per diems and time spent on immunization In Table 2.1, first enter information on the types or categories of staff working on the immunization programme, and whether they are full-time or part-time staff (e.g. EPI manager at national level, or outreach vaccinator at district level). You will need to enter the staff categories for each administrative level in the country (as reported in the reference information section). In a next step, enter information on average gross monthly salaries per category of staff listed in Table 2.1, and any other benefits, such as special non-transport allowances or subsidies. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201440 Ta bl e 2. 1 St af f c at eg or ie s, s al ar ie s/ pe r d ie m s an d tim e sp en t o n im m un iz at io n Ro ut in e im m un iza tio n Ou tre ac h a ct ivi tie s Su pe rv isi on Ty pe of st af f Gr os s m on th ly wa ge Ot he r m on th ly be ne fit s % T im e wo rk in g on im m un iza tio n Av er ag e N o. da ys pe r m on th pe r d iem s Av er ag e N o. da ys pe r m on th pe r d iem s Ce ntr al U S$ U S$ (% ) No . d ay s US $/ da y No . d ay s US $/ da y Ni p m an ag er EP I o ffi ce r Ad mi nis tra tio n Me dic al do cto r M ed ica l o ffic er Me dic al as sis tan t He alt h o ffic er La bo rat ory pe rso nn el Lo gis tic ian M on ito rin g/ su rv eil lan ce /e va lua tio n o ffic er Nu rse Se cre tar y Dr ive rs Se cu rity gu ar d Ot he r (s pe cif y) Pr ov inc ial U S$ U S$ (% ) No . d ay s US $/ da y No . d ay s US $/ da y He alt h o ffic er M ed ica l o ffic er Te ch nic ian s Co ld ch ain te ch nic ian Lo gis tic ian s M on ito rin g/ su rv eil lan ce /e va lua tio n o ffic er Se cre tar ies Dr ive rs Ot he r (s pe cif y) 41W HO/IVB/14.06 Then, for each category of staff, indicate whether they work full-time (100%) or part-time (less than 100%) for the national immunization programme, both routine immunization and campaigns7. The percentage time spent on immunization can be difficult to estimate. In general, expert opinion or responses from a small sample survey will provide sufficient information to estimate an average percentage time spent on immunization per category of staff. Because outreach activities in many countries are an essential component of routine immunization services, Table 2.1 requires information on the number of days spent working in an outreach capacity each month for the relevant category of staff, and the corresponding per diem rates. Although there are provisions in the table for staff per diem rates at most administrative levels of the system, it is expected that data will be concentrated at the lower levels since these staff are most likely to be involved in outreach immunization activities. Finally, in the last columns of Table 2.1, enter the same information for supervisory activities, i.e. the average number of days per month conducting supervisory visits for the relevant staff categories and the corresponding per diem rates. 7 Attention should be paid to avoid double counting of the cost of personnel for campaigns between Section 2 (Personnel cost) and Section 5 (Operational cost of campaigns). A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201442 Data collection tips Because of the importance of getting good information for the calculation of personnel, some recommended steps for collecting the data are provided below: If calculating immunization personnel using total number of staff working for the programme, follow the steps below: 1) Identify all staff working for immunization (full-time or part-time) at each administrative level (e.g. national, provincial, district levels and service delivery levels), including all staff involved in outreach activities and supervision. Only include national staff and do not include the costs of international staff and consultants working on immunization for donor agencies. 2) Group all staff according to their category or grade level at the MoH (e.g. EPI manager, medical doctor, medical assistant, nurse, vaccinator, etc.). 3) Identify and attribute the gross monthly salary for each category of staff based on the salary scales available from the MoH. Note that when travel allowances are paid to staff, these should be included in the transportation cost category and not listed under personnel. 4) Identify all other allowances and benefits and estimate the average monthly value of these for each category of staff listed. 5) Identify the average time spent on immunization for each category of staff. • For routine activities the average percentage of time spent on immunization should be used. • For outreach the average number of workdays per month is the most reliable indicator of time spend on this activity. Unless this information is readily available at the central or national level, it might be easier to work with average numbers of staff by administrative level. For calculating immunization personnel using an average number of staff at each administrative level, see below for the steps recommended for data collection: 1) Collect information on the total number of fixed health facilities in the country by category and by different administrative levels (e.g. provincial hospitals, district health centres, dispensaries, or other fixed sites). These health facilities must provide immunization services. 2) For each type of health facility, select one that is representative (i.e. a representative provincial hospital or a representative district health centre). The term representative implies representative in size (total number of health workers) and utilization (in terms of children being immunized). 3) Interview these representative health facilities by administrative level, either by fax, telephone or direct visit and ask for information on: • total number and categories of staff involved in immunization; • average percentage of staff time spent each month on routine immunization services; • average monthly staff salary, plus other allowances and benefits; • number of days per month spent on outreach and outreach per diems • number of days per month spent on supervision and the per diem rates. Table 2.2: Average time spent on immunization and outreach (reference table) Table 2.2 is a reference table and does not require any information to be entered. The table is automatically generated based on the information provided in Tables 2.1–2.3. It will calculate the overall average percentage time spent on immunization by all staff at each administrative level. It will also calculate the average percentage time spent on outreach for all staff involved in outreach activities. Note that Table 2.2 will not be activated unless Table 2.1 includes information on the percentage time spent on immunization, and Table 2.3 contains information about quantities. The purpose of this table is to facilitate the calculation of other shared costs. For example, if it is not possible to measure the proportion of shared vehicle or building inputs for immunization at a given administrative level, staff time devoted to the programme can be used as a way of determining the value of shared vehicles and building inputs. This will give a good approximation and will also save time. 43W HO/IVB/14.06 Table 2.3: Existing numbers of staff and future human resource needs (only in addition to those currently working for the programme) In Table 2.3, enter the number of staff currently working for immunization, by staff type and for the different administrative levels, and also your projections of future staff needs. Estimates of future staff should be based on the needs to reach programme objectives as defined in the cMYP. Do not enter the future evolution of total staff, but only the additional numbers of staff needs above and beyond those already engaged in immunization (e.g. in order to improve coverage at the district level your programme may need an additional 100 vaccinators). Note that for future projection of staff needs, it is only necessary to enter the numbers for the year in which the staff will start working. The cMYP Tool will automatically include these staff for the remainder of the period (because it is a recurrent cost), and calculate the total cumulative number of staff for the projection period. If any personnel are expected to be made redundant, they should be deducted by entering each individual as a negative number in the year the person ceases to work. Table 2.3 has an option to work with total numbers of staff, or average numbers by administrative level. To work with average numbers of staff by administrative level, select “Y” on the options box for Table 2.3, and only include the average number of staff per administrative level obtained in your survey. Otherwise, select “N”. For the calculations to work you need to ensure that the total number of administrative levels in the country is reported in the background information section of the Data Entry worksheet. In some instances, collecting information on the number of staff can be made easier by surveying the personnel in a sample of health facilities in each administrative level, and extrapolating for the rest of the country by multiplying by the total number of corresponding administrative levels. For example, if each district has one health facility with an average of one vaccinator and one medical officer working for immunization, then it is possible to estimate the total staff by multiplying this average number of staff per district by the total number of districts in the country (see the data collection tips box above). Section 3: Vehicles and transport costs Vehicles and transportation in many countries are the weakest link in any immunization programme. For this reason, it is important to know how much is needed to operate and maintain the fleet of vehicles to deliver vaccines, supplies and immunization services. Because some of the data needs for estimating transportation (such as maintenance), are related to the capital cost of vehicles, the costs of vehicles, vehicle costs and transportation are covered together in the Data Entry worksheet. The methodology used for estimating vehicle costs is based upon the numbers of vehicles used by the NIP (quantities), their unit cost (prices), and their utilization by the programme (percentage spent on immunization). A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201444 The methodology used for calculating transportation focuses on fuel, as fuel is likely to be the single most important item for transportation and an input for which records are reasonably good (i.e. average mileage of vehicles, average fuel consumption per unit of mileage, and the price of fuel). Since data on vehicle maintenance is among the most difficult to measure, the cMYP Tool will use methods to approximate them by applying a percentage increment on the known value of fuel. The cMYP Tool recommends applying 15% but you have the option to change this percentage to any other value you consider more appropriate. At the start of the Data Entry worksheet, you can enter and verify essential parameters for the calculations (such as fuel prices, rules of thumb for maintenance, ULY, etc.). Entering information in local currency? N (Enter N for $ Prices) Enter the annual percentage increase in price of petrol 2% (Recommended value is 2%. Note that this is a US$ inflation rate. Do not enter a LCU inflation rate) Fuel price per litre (2004) (in US$) Enter the annual percentage increase in price of petrol 2% (Recommended value is 2%. Note that this is a US$ inflation rate) Vehicle maintenance as a percentage of fuel costs 15% (Recommended value is 15%) Average useful life year of vehicles (ULY) 5 (Recommended value is 5 years – not more than 10 years) Given the importance of vehicles and transportation, Section 3 of the Data Entry worksheet contains three required data tables. The information in these tables is needed to calculate the past costs and future resource requirements for vehicles and transportation. The three data tables are as follows: 3. Vehicles and transport costs 3.1 Average prices and utilization of vehicles 3.2 Existing vehicle numbers and future needs (including the future replacement of existing vehicles) 3.3 Other transport needs not covered elsewhere Table 3.1: Average prices and utilization of vehicles In Table 3.1 first enter information on the types or categories of vehicles used by the immunization programme, and whether these vehicles are in use full-time or part-time. Enter vehicle categories for each administrative level in the country. Note that the vehicle categories listed in Table 3.1 are examples only, and that you can replace the existing categories with the relevant ones for your country setting. There is also room to include more categories of vehicles, which can be done in the yellow cells in the first administrative level of Table 3.1. Once the categories of vehicles are entered, they will automatically be updated for lower administrative levels, as well as in the other tables (Table 3.2). 45W HO/IVB/14.06 Then enter the estimated average unit price (including all taxes) for each type of vehicle, and information on the average number of kilometres travelled each year, as well as the average fuel consumption per 100 km for each of the vehicles listed. 3.1 - A verage Prices and Utilization of Veh icles Type of Veh icles A vg. Price N ew ( 2013) Distance ( A vg K ms per Y ear) F uel consumption ( L itres per 100k m) % time used for immunization $ K ms L / 100K ms % $ K ms L / 100K ms % $ K ms L / 100K ms % Per Veh icle Type Finally, enter data on the utilization of vehicles for immunization. If the vehicles are exclusively purchased for the NIP, enter 100%. For other vehicles, the percentage time spent on immunization can be difficult to estimate, but expert opinion or responses from a small sample survey of facilities may provide the necessary data to estimate these. Alternatively, you could use the information included in Table 2.2 by applying the average percentage time spend on immunization by staff at different levels. Alternatively, if “drivers” is listed as a staff category in Table 2.1, you can use the information to obtain the percentage time that they are spending on immunization. Table 3.2: Existing vehicle numbers and future needs (including future replacement of existing vehicles) In Table 3.2, enter the total number of existing vehicles and future additional needs, by vehicle type and by administrative level. For existing vehicles, you will need to separate those units that were purchased during the baseline year from those that were purchased before. For future projections, make sure to include the replacement of those currently used for the immunization programme. The cMYP Tool will automatically compute the year when vehicles need to be removed from service based on the ULY specified. However, it will not automatically account for their replacement. New vehicles therefore need to be reported separately, and in line with your preferred methods of purchase and timing. Estimates should be based on the needs to reach programme objectives and targets and those outlined in your cMYP and existing cold chain reviews. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201446 Table 3.3: Other transport needs not covered elsewhere In case there are other transport needs that are not captured in Tables 3.1 and 3.2, these should be entered in Table 3.3. For example, there may be separate fuel budgets for vaccine delivery or for payment of transport per diems to outreach vaccinators, etc. To account for these, enter lump sum costs in Table 3.3 as well as any projection of future budget needs. It is important to ensure that transportation needs are not repeated in Table 3.3. In other words, only include other transportation needs that are not already captured in the transportation costs of Tables 3.1 and 3.2. 47W HO/IVB/14.06 Data collection tips Because of the importance of getting good information for the calculation of vehicles and transport, some recommended steps for collecting the data are provided below: If calculating vehicles using total number of vehicles used by the programme, take the following steps: 1) Collect information on the total number of vehicles used by the immunization programme by vehicle category: cars, four-wheel drives, motorcycles, bicycles, boats, etc. 2) Select from each type of vehicle one that is representative. For instance, the fleet of four-wheel drive vehicles may be composed of several models (e.g. Toyota Land Cruisers or Mitsubishi). Choose the model that is most representative in terms of numbers, age, mileage, and usage. 3) Interview drivers at the central level NIP department of the MoH. For each vehicle type, ask them to provide (to the best of their knowledge) an average fuel consumption for these vehicles, the average distance travelled per year, the percentage time the vehicle is used for immunization-related activities, and the average ULY of the vehicles. Preferably choose drivers that have been working for the NIP for several years and therefore have the best knowledge of this information. 4) Get information on how many vehicles would be needed in the future. Unless this information is readily available at the central or national level, it might be easier to work with average numbers of vehicles by administrative level. If calculating vehicles using the average number of vehicles by administrative level, the recommended steps to collect the needed data are as follows: 1) Collect information on the total number of fixed health facilities in the country by category and by different administrative levels (e.g. provincial hospitals, district health centres, dispensaries, or other fixed sites). These health facilities must provide immunization services. 2) For each type of health facility, select one that is representative (i.e. a representative provincial hospital or a representative district health centre). The term representative implies representative in size (total number of health workers) and utilization (in terms of children being immunized). 3) Interview these representative health facilities by administrative level, either by fax, telephone or direct visit and ask for information on: • total number of vehicles used in immunization and by category; • average percentage time these vehicles are used by the NIP; • average price of each type of vehicle; • average ULY of vehicles; • average annual distance travelled (in kilometres) and the average fuel consumption (in litres per 100 km) for each vehicle type; • the number of vehicles that would be needed in the future. Section 4: Cold-chain equipment, maintenance and overheads The cold-chain equipment needed for any national immunization programme is as important as the vaccines themselves. Therefore, particular attention should be paid to the estimation of needs for cold chain, particularly in the context of new vaccine introduction. Because some of the data needs for estimating cold chain maintenance and overheads are related to the capital cost of cold-chain equipment, these costs are covered together in the Data Entry worksheet. The methodology used for estimating the cost of cold-chain equipment is based on units of equipment (quantities), and their unit cost (prices). In the cMYP Tool it is assumed that the cold-chain equipment is immunization specific. In other words, its utilization is 100% for the immunization programme. Therefore, there is no need (as with personnel or vehicles) to specify the percentage of time spent on immunization. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201448 At the start of this section of the Data Entry worksheet, you can enter and verify essential parameters for the calculations (such as rules of thumb for maintenance, ULY, etc.). Given the importance of the cold chain, Section 4 of the Data Entry worksheet contains three required data tables. The information in these tables is needed to calculate the past costs and future resource requirements for cold-chain equipment, its maintenance (spare parts) and overhead costs (fuel, electricity, etc.). The three data tables are as follows: 4. Cold-chain equipment, maintenance & overheads 4.1 Average prices, running and maintenance costs of cold-chain equipment 4.2 Existing and future needs of cold-chain equipment (including the replacement of those currently used for the programme) 4.3 Other cold-chain needs not covered elsewhere Table 4.1: Average prices, running and maintenance costs of cold-chain equipment In Table 4.1, first enter information on the types (or categories) of cold-chain equipment used by the NIP (e.g. freezers, refrigerators, cold boxes, or vaccine carriers) as well as the main categories of spare parts (e.g. burners, wicks, etc.) and other cold chain supplies (e.g. ice packs, etc.). In Table 4.1, there are listings for types of cold-chain equipment. These should be replaced by categories that are relevant to your NIP. If the equipment used is not already listed in the table, you can replace the existing categories with the relevant ones. There is also room to include more categories, if considered necessary. Secondly, you need to enter average unit price (including all taxes) for each type of cold-chain equipment listed, such as the average price of a new refrigerator or cold box. As mentioned in part 3.4 of this User Guide, a rule of thumb used to estimate the likely maintenance costs of each type of cold-chain equipment is applying a set percentage of the capital cost of this equipment. The cMYP Tool recommends using 5%, but you have the option to change this percentage to any other value you consider more appropriate for your country setting. 49W HO/IVB/14.06 Ta bl e 4 .1 Av er ag e p ric es , r un ni ng an d m ain te na nc e c os ts o f c ol d- ch ain eq ui pm en t Pe r u ni t o f e qu ip m en t Ty pe o f c ol d ch ain Av er ag e p ric e ne w (2 00 5) Av er ag e m on th ly ov er he ad co st s Av er ag e y ea rly m ain te na nc e c os t Eq ui pm en t US $ US $ US $ Co ld ro om Co ld bo xe s Va cc ine ca rri er s Re frig er ato r ( ele ctr ic) Re frig er ato r ( ga s) Ma in sp ar e p ar ts an d ot he r US $ US $ US $ Ice pa ck s Th er mo co up les El ec tric he ate rs Bu rn er s G en er at or s Ot he r ( sp ec ify ) A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201450 Table 4.2: Existing and future needs of cold-chain equipment (including the replacement of those currently used for the programme) In Table 4.2, enter the total number of existing units of cold-chain equipment that are used by the NIP along with your future projection of needs, by type of cold-chain equipment and by administrative levels. For existing cold-chain equipment, you will need to separate those units that were purchased during the baseline year from those that were purchased before. When making future projections, be sure to include the replacement of those currently used for the programme. The cMYP Tool will automatically compute the year when the cold-chain equipment needs to be removed from service, based on the ULY specified. However, it will not automatically account for their replacement. You need to report this separately and in line with your preferred methods and timing. Estimates should be based on the needs to reach programme objectives and targets and those outlined in your cMYP and existing cold chain reviews. Table 4.3: Other cold chain needs not covered elsewhere If relevant to you NIP, enter in Table 4.3 any of the lump sum cost of other cold chain needs not specified elsewhere. For example, you may need to include a budget for ice for outreach activities, or fuel for the cold chain. It is important to ensure that cold chain needs are not repeated in Table 4.3. In other words, only include other cold chain needs that are not already captured in the transportation costs of Tables 4.1 and 4.2. 51W HO/IVB/14.06 Ta bl e 4 .3 Ot he r c ol d- ch ain n ee ds n ot co ve re d els ew he re Ex pe nd itu re Fu tu re b ud ge t n ee ds Ot he r c ol d ch ain n ee ds 20 13 20 14 20 15 20 16 20 17 20 18 US $ US $ US $ US $ US $ US $ Ice fo r o utr ea ch ac tiv itie s Fu el for co ld ch ain Ot he r ( sp ec ify ) Ot he r ( sp ec ify ) Ot he r ( sp ec ify ) A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201452 Data collection tips Because of the importance of getting good information for the calculation of cold-chain equipment and its related maintenance and overheads, some recommended steps for collecting this data are provided below. If calculating cold-chain equipment using the total list of equipment in the country, take the following steps: 1) Assemble an itemized list of all cold-chain equipment in the country and by type of equipment (e.g. freezers, refrigerators, cold boxes, vaccine carriers etc.) and spare parts. This information should be available from the cold chain logistics person at the central cold room. 2) Using expenditure statements, invoices and receipts on the purchase of cold-chain equipment (or a recent cold chain review), attribute the correct purchase price to each type of cold-chain equipment. If the purchase price for a specific model is not known, use the average price for that category of equipment. For instance there may be various models of fridges and freezers (RCW, Electrolux, Sibir, etc.). If the unit price of each model is not known, use the average price for the whole category. 3) By means of interviews with the cold chain logistics and repairs staff, determine the average monthly running cost, the average yearly maintenance cost of type of cold-chain equipment listed and average ULY of the equipment. 4) Collect information on the future upgrading of the cold chain. Unless this information is readily available at the central or national level, it might be easier to work with average numbers of cold chain units by administrative level. If calculating cold-chain equipment using the average number of cold chain units by administrative level, the recommended steps to collect the needed data are as follows: 1) Collect information on the total number of fixed health facilities in the country by category and by different administrative levels (e.g. provincial hospitals, district health centres, dispensaries, and other fixed sites). These health facilities must provide immunization services. 2) For each type of health facility, select one that is representative (i.e. a representative provincial hospital or a representative district health centre). The term representative implies representative in size (total number of health workers) and utilization (in terms of number of children being immunized). 3) Interview these representative health facilities by administrative level, either by fax, telephone or direct visit and ask for information on: • total number of cold chain units used, and by categories of cold chain; • average price of each type of cold chain unit; • average monthly running cost, the average yearly maintenance cost per type of cold-chain equipment, and the average ULY; • information on future upgrading of the cold chain. Section 5: Operational cost of campaigns Increasingly, campaigns and supplemental immunization activities (SIAs) are becoming an integral part of countries’ national immunization programmes, and an important strategy for eradicating and controlling diseases, as well as for raising coverage. While the needs for vaccines and injection supplies for campaigns are taken into account in Section 1 of the Data Entry worksheet, you still need to budget for the operational costs. The methodology used to calculate the operational costs of campaigns is based upon estimates of an average campaign operational cost per child, and by applying this unit cost to the future target number of children in the campaigns. This simplifies the costing exercise and allows you to take into account the fact that a campaign may be targeting an entirely different age group than the one applicable for routine immunization. 53W HO/IVB/14.06 Section 5 of the Data Entry worksheet contains two required data tables. The information in these tables is needed to calculate the past costs and future resource requirements for the operational needs of the campaigns. The two data tables are as follows: 5. Operational cost of campaigns 5.1 Operational cost of campaigns 5.2 Average operational cost per child (used for future campaign operational costs) (Note that it is necessary to specify and name a type of campaign in Table 5.2). Table 5.1: Operational cost of campaigns In Table 5.1, you need to provide information on past operational costs by type of campaign (e.g. polio, measles, etc.). The main operational costs are broken down into per diems awarded to health workers during the campaign (i.e. the personnel costs of the campaign), and other operational costs. Typically, these would include training, transport, and social mobilization inputs that were provided specifically for each campaign listed. The amounts entered in Table 5.1 should exclude any spending on vaccines and injection supplies. Note, however, that these are shown in the table as reference cells. 5.1 - O perational Cost of Campaigns Baseline Type of Campaigns 2013 2014 2015 2016 2017 2018 $ $ $ $ $ $ P e r d i e m s O t h e r o p e r atio n a l c o s t s P e r d i e m s O t h e r o p e r atio n a l c o s t s P e r d i e m s O t h e r o p e r atio n a l c o s t s P e r d i e m s O t h e r o p e r atio n a l c o s t s P e r d i e m s O t h e r o p e r atio n a l c o s t s F uture Y ears Once the lump sum amounts are entered into Table 5.1, the average operational cost per child will be automatically calculated. This amount is the ratio between the lump sum operational amount and the number of children vaccinated as reported in Table 1.2. These average operational costs per child can be used in the projections of future needs for supplemental activities. It is important to note that this method assumes that any capital equipment purchased for supplemental activities will subsequently be used in the routine programme. These should therefore be included and adequately labelled as part of the Section 3 and 4 data tables. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201454 Table 5.2: Average operational cost per child (used for future campaign operational costs) In Table 5.2, you need to report average campaign operational costs per child. These will be used to make the projections of resource requirements for the future campaigns that are planned for in Table 1.6. It is important to ensure that Tables 1.2, 1.4 and 1.6 are completed correctly. Remember that it is possible to use the average operational costs per child that are calculated in Table 6.1 as a reference number. However, if these are not calculated (e.g. there were no past yellow fever campaigns but you plan to conduct some in the future), they will need to be estimated, or approximated, using the average operational cost per child from other similar types of campaigns. For example, the average operational cost per child for a measles campaign is likely to be very similar to that of a yellow fever campaign. Most in-depth costing studies for campaigns find that the average operational costs per campaign between US$ 0.5 and US$ 0.7. If you do not have any data, you we recommend you use these amounts. Section 6: Programme activities, other recurrent costs and surveillance Programme activities, other recurrent costs and surveillance are critical components of an immunization programme, but are often underfunded. For the most part, these inputs will not be the major cost drivers of the programme and for this reason less emphasis is placed on estimating these costs accurately. However, it is critical to budget for them accordingly. Typically, programme activities and other recurrent cost categories will cover areas such as social mobilization, advocacy and communication activities, training, programme management and monitoring and disease surveillance. Section 6 of the Data Entry worksheet contains two required data tables. The information in these tables is needed to calculate the past costs and future resources requirements for programme activities, other recurrent costs and surveillance. The two data tables are listed below: 6. Programme activities, other recurrent costs and surveillance 6.1 Total spending and future budget needs for programme activities and other recurrent costs 6.2 Total spending and future budget needs for surveillance and monitoring 55W HO/IVB/14.06 Table 6.1: Total spending and future budget needs for programme activities and other recurrent costs In Table 6.1, you need to enter past expenditure and future budget needs for activities and other recurrent cost categories listed. Future budgets can be approximated by the total lump sum expenditure on these categories, and the future resource requirements can be projected by inflating these amounts forward. In many countries, these elements of the programme are often financed by external donors, usually through annual lump sums for these inputs. Tracking the financing provided will be a good proxy of their cost, and this information should be used. Table 6.2: Total spending and future budget needs for surveillance and monitoring Table 6.2 covers past expenditure and future budget needs for surveillance and monitoring for detection and notification, case and outbreak investigation, data management, laboratory and supportive activities. Future budgets can be approximated by the total lump sum expenditure on surveillance and monitoring, and the future resource requirements will be projected by inflating these amounts forward. In many countries, these elements of the programme are often financed by external donors, usually through annual lump sums for these inputs. Tracking the financing provided will be a good proxy of their cost, and this information should be used. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201456 Section 7: Other equipment needs and capital costs In the event that you need to include equipment other than vehicles and cold chain, Section 7 of the Data Entry worksheet is included for reporting other immunization- specific capital inputs relevant to your immunization programme. Section 7 of the Data Entry worksheet contains two required data tables. 7. Other equipment needs and capital costs 7.1 Average prices of other equipment needs 7.2 Projected number of additional equipment needs (including the replacement of those currently used for the programme) The information in these tables is needed to calculate the past costs and future resource requirements for other equipment needs and capital costs. The two data tables can be found below. Table 7.1: Average prices of other equipment needs In Table 7.1, you first need to enter information on the types (or categories) of capital equipment on which you will be reporting (e.g. computers, generators or incinerators). If the NIP uses capital equipment that is not already listed in the table, you can replace the existing categories with the relevant ones. There is also room to include more categories. Enter information on the average prices (including all taxes) and overheads of other equipment needs and capital costs listed. Typically these will include equipment for waste management (such as incinerators), surveillance and laboratory equipment, and office equipment (such as computers). 57W HO/IVB/14.06 Table 7.2: Projected number of additional equipment needs (including the replacement of those currently used for the programme) In Table 7.2, enter the total number of existing units of other equipment that are used by the NIP, as well as future projection of needs by type of equipment. When making the future projections, be sure to include the replacement of equipment currently used for the programme. Your estimates should be based on the need to reach programme objectives and targets as outlined in your cMYP. Remember that because equipment, once purchased, lasts for more than one year, its value needs to be depreciated to an annual equivalent using the ULY numbers of the vehicles. The method retained in the cMYP Tool is to use five ULYs for equipment. The ULY number can be changed if you wish to use a more appropriate number for your country context. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201458 59W HO/IVB/14.06 Section 8: Buildings and building overheads A final input to be considered for the cMYP costing exercise is the building space used to provide fixed-site immunization service deliveries (e.g. outreach post), for the storage of vaccines and supplies (e.g. cold room building), or other building space used by the NIP (e.g. surveillance laboratory or incinerator building). In view of the relatively small value of building space in the total annual cost or future resource requirements of the immunization programme, approximations can be made and are likely to yield an estimate that is as accurate as applying a more complicated method. Types of building to include would be hospitals, provincial hospitals, district health centres, dispensaries, and other typical fixed health posts available in the country and used to deliver immunization services. The simplest way to estimate the value of buildings is to use estimates of new construction costs for suitable buildings. Calculating the capital cost of buildings also involves an allocation of space devoted to immunization activities. A division can be roughly estimated using staff time allocation. The information calculated in Table 2.2 can be used to make this estimation. The building and building overhead section of the Data Entry worksheet contains two data tables. These tables are optional, but we strongly recommend you use them if the data is available. The tables are needed to calculate past cost and future resource requirements for the portion of building space and building overheads (i.e. electricity, etc.) used by the NIP. 8. Buildings and building overheads 8.1 Average prices and overhead cost of buildings 8.2 Existing and future need of buildings The information in these tables is needed to calculate the past costs and future resource requirements for other equipment needs and capital costs. The two data tables can be found below. Table 8.1: Average prices and overhead cost of buildings In Table 8.1, you first need to enter information on the types of buildings that provide immunization services, by administrative level. Various building categories are listed in the table. You may change or add categories according to your country situation and administrative structure. If there are building categories relevant to you that are not already listed in the table, you can replace the existing ones. For each building type, enter the average cost of the construction of the buildings, the average monthly running costs of these buildings (i.e. electricity, etc.), and the percentage of space used for immunization. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201460 Ta bl e 8 .1 Av er ag e p ric es an d ov er he ad co st o f b ui ld in gs Pe r b ui ld in g ty pe Bu ild in g ty pe Av er ag e p ric e ne w (2 01 3) Av er ag e m on th ly ov er he ad co st s % sp ac e u se d fo r EP I Na tio na l US $ US $ (% ) EP I o ffi ce s Ce ntr al co ld ro om He alt h c lin ic He alt h f ac ilit ies Di sp en sa rie s Su rve illa nc e l ab or ato ry Ot he r (s pe cif y) Re gi on al US $ US $ (% ) EP I o ffi ce s Co ld ro om He alt h c lin ic He alt h f ac ilit ies Di sp en sa rie s Su rve illa nc e l ab or ato ry Ot he r (s pe cif y) 61W HO/IVB/14.06 Table 8.2: Existing and future need of buildings In Table 8.2, enter the total number of existing buildings that are used by the NIP, along with your future projection of needs, by type of building and by administrative level. For the existing buildings, separate those units that were built during the baseline year from those that were built before. When making the future projections, the estimates should be based on the needs to reach programme objectives and targets, and as outlined in the cMYP. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201462 Ta bl e 8. 2 Ex is tin g an d fu tu re n ee d of b ui ld in gs Ex is tin g Ol d No . Ne w in To ta l Ad di tio na l b ui ld in gs n ee de d in th e f ut ur e Bu ild in g ty pe < 2 01 3 20 13 20 13 20 14 20 15 20 16 20 17 20 18 No . No . No . No . No . No . No . No . EP I o ffi ce s Ce ntr al co ld ro om He alt h c lin ic He alt h f ac ilit ies Di sp en sa rie s Su rve illa nc e l ab or ato ry Ot he r (s pe cif y) No . No . No . No . No . No . No . No . EP I O ffi ce s Co ld ro om He alt h c lin ic He alt h f ac ilit ies Di sp en sa rie s Su rve illa nc e l ab or ato ry Ot he r (s pe cif y) No . No . No . No . No . No . No . No . Ou tre ac h f ac iliti es Bu ild ing fo r in cin er ato rs He alt h c lin ic He alt h f ac ilit ies Di sp en sa rie s Ot he r (s pe cif y) No . No . No . No . No . No . No . No . Ou tre ac h f ac iliti es Bu ild ing fo r in cin er ato rs He alt h c lin ic He alt h f ac ilit ies Di sp en sa rie s Ot he r (s pe cif y) 63W HO/IVB/14.06 5.3 Costing results and tables Once all the data for the cMYP costing exercise has been collected and entered in the appropriate tables of the Data Entry worksheet of the cMYP Tool, you can review the results of the costing exercise in the Costing worksheet. This worksheet contains tables of results, which are automatically generated. Below is a summary table that aggregates the cost and future resource requirements according to seven components of cMYP (see Table 5). The top portion of Table 6 shows the standard costing table in the cMYP Tool that breaks down the cost by category (recurrent and capital), and by strategy (total NIP, routine and campaigns). The lower portion of Table 6 provides the complete detail of the costing by disaggregated budget lines according to the seven components and subcomponents of cMYP. This table provides the detailed costing results and quantities. For instance, the vaccine cost for a particular year will be provided along with the number of doses needed. Table 5: Costing table design Components Sub components Vaccine supply and logistics 1. Adequate supply of vaccines and injection equipment Traditional routine vaccines Underused and new vaccines Campaigns 2. Procurement of adequate cold-chain equipment and spare parts 3. Procurement of vehicles 4. Procurement of other equipment Service delivery 5. Adequate human resources 6. Adequate transportation needs and other recurrent overheads for service delivery 7. Capacity-building 8. Operational costs of campaigns Advocacy and communication Monitoring and disease surveillance Programme management Supplemental immunization activities Shared health systems costs A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201464 Table 6: Illustration of the costing table Before moving on to financing, review the results of the costing in the Costing worksheet. Closer examination of the tables may yield strange results. This could be due to errors in the data, or data entry into the cMYP Tool, or omissions of required data inputs. These should be reviewed. It can happen that costing results do not appear in the costing table. If this is the case, it means that an important piece of information has not been entered in the Data Entry worksheet. 5.4 Overview of the financing and financing projections worksheets Once the costing exercise is completed, the next step is to collect information on financing. This will help you analyse and understand who has been funding your immunization in the past, and how much finance needs to be mobilized in the future in order to meet cMYP objectives and targets. The Financing worksheet has been developed for entering information needed on past and future financing, and is a crucial step in the analysis of the funding gaps. Past financing: Information on past financing allows for analysis of the NIP financing structure, and who are the main donors to the programme, as well as the level of government contributions in relation to the complete funding for immunization. Information on past financing for your NIP will need to be entered in the first table of the Financing worksheet. 65W HO/IVB/14.06 Future financing: Financing projection allows for the quantification and classification of potential future funding. Combined with the information on future resource requirements, the cMYP Tool will help you evaluate the funding gaps, i.e. the difference between resource requirements and available funding. This is a critical element of financial sustainability planning. Information on future financing also needs to be entered in the other five tables of the Financing worksheet. Accuracy and reliability of future projections We recognize that it is difficult to predict future financing accurately. Accuracy in your projections will tend to decline as years are added to the predictions. Likewise, it is difficult to make accurate predictions about future financing trends, particularly as governments and external partners are often unable to make long-term commitments for funding. It will be necessary to make the most reliable projections possible through: (1) diagnosis of the macroeconomic and health sector environment in which the immunization programme operates; (2) discussions with focal points at the MoH finance department, the MoF, and ICC partners. Since the financing projections made can only be best estimates, it is important to remember that a funding gap of some size is always to be expected when projecting many years into the future. It is useful to think of the final results as indicative of the future requirements and financing challenges faced by the NIP. Given the uncertainty surrounding the future, especially when it relates to financing, two types of funding need to be considered: secure funding and probable funding. The exercise of classifying future financing into these two categories is known as risk assessment. Secure funding refers to the projected future financing available in the short term that is considered as assured. This implies that the funding has been committed, and is guaranteed to be made available (for instance, there is a commitment in writing). For the most part, secure funds are pledged over two to three years or less, except in the case of: GAVI Fund awards; budget support; monies that are pooled (e.g. in a sector-wide approach (SWAp); or debt relief funding for immunization (e.g. for highly indebted poor country [HIPCs], or multilateral debt relief initiatives [MDRI]). Probable funding refers to all other funding that is not assured, but is likely to be made available in the short and medium term. The term “probable” indicates that the projected future funding is likely to be based on historical trends or other information, including discussions with ministries and donors. For instance, if certain international donors, such as UNICEF, have been supporting the NIP for many years but can only commit funds one year at a time, any funding beyond this year might be classified as probable, with past tends and amounts used as a guide to future developments. Another example of probable funding could be future funds awarded from debt relief programmes or new donors that could support the programme. When completing the Financing worksheet, discuss the risks associated with each source of financing with the ICC members, and come to a consensus on which funds should be classified as secure, and conversely, which funds should be considered probable. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201466 5.5 Steps to complete the Financing worksheet There are four steps necessary to complete the Financing worksheet. Step 1: Enter names of funding sources The first step is to specify the names of the different sources of funding for your NIP. These need to be entered in the top section of the Financing worksheet, where you can enter up to 14 different sources of funding (e.g. WHO, UNICEF, GAVI, or World Bank), of which 3 are default names (government, subnational government and government co-financing of GAVI vaccines). Each funding name entered will correspond to a funding column. What is meant by a financing source? A source of financing refers to the agents providing the funds for immunization. Given the difficulties in tracking the exact source of financing, countries are asked to report only the source of financing closest to the end use. Therefore, transfers of bilateral donor agency resources to multilateral agencies (such as WHO or UNICEF), or to a health fund or the national treasuries (through pooled funds or budget support), are not attributed to the donor countries. This is of particular (and growing) significance in countries receiving bilateral aid through sector-wide approach (SWAp) programmes and national budget support. In the cMYP Tool, only the last source of funding before use by the programme is reported. For example, if the United States Agency for International Development (USAID) channels their funds for immunization through UNICEF, the funding is considered as UNICEF funds. In other words, UNICEF is the end source. Step 2: Collect information on past and future financing The second step involves collecting information on past and future financing. First review key planning documents (e.g. national health sector plan, past MYP for immunization, financial sustainability plan, expenditure reports submitted to donors, etc.) for any information on past or future financing for the NIP. Secondly, review any information on historical trends in government financing for immunization and growth rates in immunization budgets and health spending, as well as any past trends in international donor support for immunization. To ensure the most reliable projections for future financing, this could be done through: (a) diagnosis of the macroeconomic and health sector environment in which the immunization programme operates; (b) discussions with focal points at the MoH finance department, the MoF and ICC partners. Proceed as follows to obtain the other financing information needed: 1) Meet with each source of funding (existing and potential) as identified in step 1 above. 2) Provide them with the results of the costing/future resource requirements analysis of your NIP. You might consider printing the Costing worksheets for their examination. 3) Print copies of the Financing worksheet for use in your discussions with each funding source. Alternatively you might leave prints of these tables and ask them to fill them out for you. 67W HO/IVB/14.06 4) Use the ICC mechanism to facilitate this process. 5) When making future financing projections, you are encouraged to explore other funding possibilities. Step 3: Enter the information collected into the Financing worksheet Once you have gathered all the financing data, it will have to be entered into the Financing worksheet. Past financing should be reported in the first financing table. Future financing data should be entered in the last five tables. Step 4: Risk assessment Because future financing is uncertain, it is necessary to classify the funding (identified in step 2 and reported in to the financing tables in step 3) into those funds that can be considered as secure and those that should be considered as probable. The process of classifying future financing into these two categories is known as the risk assessment. You may use information on the financing structure of your NIP, and past trends in financing from each source to help with this assessment. Alternatively, ask donors to classify their own risk assessment of their financing for you. This can be done in step 2. For the past financing, there is no risk assessment to be made. By definition, all past funding was secured. The risk assessment for future financing is done by using the “Risk type” column next to each “source of financing” column. Simply enter “1” for secure funding and “2” for probable funding, using the definitions outlined above. The table below provides you with an example: Notice that if you enter “1” in the “Risk type” column, the financing will automatically appear in the column of total secure funding. If you enter “2” in the “Risk type” column, the financing will automatically appear in the column of total probable funding. The column “UNFUNDED” is the difference between “Total resource requirements” and total secure and probable funding. This refers to the amounts that are not covered by any funding. In order to avoid any miscalculations based on the risk assessment, the column “Risk type” will only accept entries for “1” and “2” from the top-down menu. If you enter any other value the following pop-up message will appear. In addition, a risk type check is included. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201468 Ta bl e 7: F in an ci ng w or ks he et Co st C at eg or y To ta l R es ou rc e Re q ui re m en ts A va ila b le F in an ci ng To ta l P ro b ab le F in an ci ng U N F U N DE D Ro uti ne R ec ur re nt C os ts U S $ U S $ U S $ U S $ Va cc in es ( ro uti ne v ac ci ne s o nl y) Tr ad iti on al - $ - $ O K! U nd er us ed - $ - $ O K! N ew - $ - $ O K! In je cti on su pp lie s - $ - $ O K! Pe rs on ne l S al ar ie s o f f ul l-ti m e N IP h ea lth w or k er s ( im m un iza ti on sp ec iĮ c ) - $ - $ O K! Pe r- di em s f or o ut re ac h v ac ci na to rs / m ob ile te am s - $ - $ O K! Pe r- di em s f or su pe rv isi on a nd m on ito rin g - $ - $ O K! Tr an sp or ta ti on F ix ed si te st ra te gy ( in cl . v acci ne d ist rib utio n) - $ - $ O K! O ut re ac h a nd m ob ile st ra te gy - $ - $ O K! M ai nt en an ce a nd o ve rh ea d Co ld c h ai n m ai nt en an ce a nd o ve rh ea ds - $ - $ O K! M ai nt en an ce o f o th er c ap ita l e q ui pmen t - $ - $ O K! Bu ild in g ov er h ea ds ( el ec tr ic ity , w at er … ) - $ - $ O K! S h or t- te rm tr ai ni ng - $ - $ O K! IE C/ so ci al m ob ili za ti on - $ - $ O K! Di se as e su rv ei lla nc e - $ - $ O K! Pr og ra m m e m an ag em en t - $ - $ O K! O th er ro u ti ne re cu rr en t c os ts - $ - $ O K! RISK TYPE CHECK 69W HO/IVB/14.06 5.6 Steps to complete the Co-financing worksheet The Co-financing worksheet is where GAVI-eligible countries may enter data to calculate the amount of government co-financing required according to the country grouping level. There are five steps to completing the Co-financing worksheet. Step 1: Selecting your country grouping level To select your country grouping level, select the drop box arrow located next to the cell marked “GAVI Country Grouping (Select)” under the section “Calculation of the GAVI Vaccine Co-Financing Amounts for the cMYP.” The three options are “low-income group”, “intermediate group”, and “graduating group”. Step 2: Vaccination schedule Under the country group level, there is a table containing GAVI-supported vaccines. Next to the vaccine of interest, select “yes” in the column “GAVI Supported” and fill in the start year for co-financing (see Table 8). Table 8: Vaccine schedule in the Co-financing worksheet Step 3: Select the minimum co-financing level In the box labelled “GAVI minimum co-financing levels”, select “yes” for the GAVI minimum co-financing levels and “no” to set custom co-financing levels. By selecting “no”, you can select a higher than minimum GAVI requirement. Step 4: Check the co-financing levels If you selected “no” in step 3, enter your own co-financing levels. Otherwise, check if the co-financing levels in the first table are correct (see Figure 11). A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201470 Figure 11: Illustration of co-financing levels – Example of low-income country Step 5: Review results The results can be found under the last section of the worksheet. Review these results and then enter them into the Financing worksheet. 71W HO/IVB/14.06 Once all the required information is entered in the cMYP Tool, a number of basic analyses should be undertaken to understand what the data has uncovered about the situation with regard to costing, financing and funding gaps. Analysing the results is also a way of determining whether information entered in the Data Entry and Financing worksheets is comprehensive and accurate, and reflects the objectives and strategies of the cMYP. Any analysis of the results of the cMYP Tool is likely to draw upon the information presented in the Gaps & Indicators, Graphs, and Sustainability worksheets. The Gaps & Indicators worksheet contains several tables presenting year-to-year variations in resource requirements, secure and probable financing, and financing gaps. In addition, this worksheet contains specific tables and graphs that analyse the composition of the funding gaps. The Graphs worksheet contains key charts on the baseline costing and financing results, and other graphs on the future resource requirements, financing and gaps. These will help you understand the level of resource requirements needed, and what financing will be available in the future. The Sustainability worksheet contains a table and chart that contextualize the immunization programme within the broader macroeconomic and health systems. This sheet is important when considering the overall financial sustainability of the programme. In the event that you wish to calculate other indicators, or prepare other charts that are not presented in the Gaps & Indicators and Graphs worksheets, you can easily insert new worksheets into the cMYP Tool to carry out separate analyses. Remember that when developing your cMYP document, it is important to prepare a written analysis of the data and findings, including the use of indicators and graphs. Some suggestions are provided below. Important notes on analysis Prior to analysing the results from the cMYP Tool, remember that the choice of the information used can change the results and conclusions obtained. For instance, the costing results will be different depending on whether you choose to include only immunization-specific costs or also shared costs. Likewise, because of the risk assessment done on future financing, any analysis of future trends in financing and gaps will depend on whether you choose to present only secured funding, probable funding, or both. Make sure that your analysis specifies what information is being included. 6. Analysis of results A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201472 6.1 Analysis of past costing and financing (baseline) A baseline analysis of past costing and financing for the programme will give you a sense of how much your programme currently costs, what are the major cost drivers, and who is paying for what. To help you analyse the baseline costing and financing of your programme, consider commenting on the following: • The baseline cost profile. This shows the breakdown of immunization by cost category and as a relative share of the total. This will help identify what have been the major NIP cost drivers, and any changes through the years. The first pie chart presented in Figure 12 shows an example of a cost profile for an immunization programme. In many instances, it is likely that vaccines and personnel will account for at least 50% of the overall costs of a programme. • The baseline financing profile. This shows the structure and breakdown of immunization financing by source and in relative share of the total. This will help identify the major sources of funding for the programme. When looking at the financing profile it is useful to compare the share of government versus external funding for immunization. This will give you an impression of how self-sufficient, financially sustainable or donor-dependent your immunization programme will be (see the second pie chart in Figure 12). • Baseline indicators. These indicators are calculated in the Gaps & Indicators worksheet and refer to items such as the cost per capita and the cost per DTP3 child. Refer to Annex II at the end of this User Guide for a complete definition of these indicators and how to interpret them. 73W HO/IVB/14.06 Figure 12. Examples of baseline costing and financing charts Baseline Cost Profile (Routine only) Personnel, $1,458,877, 35% Injection supplies, $118,223, 3% New vaccines, $0, 0% Underused vaccines, $1,573,161, 38% Traditional vaccines, $406,079, 10% Campaigns, $57,201, 1% Other capital equipment, $7,983, 0% Cold chain equiment, $0, 0% Vehicles, $0. 0% Transportation, $58,847, 2% Other routine recurrent costs, $473,072, 11% Baseline Financing Profile (Routine only) Other capital equipment, $0, 0% Cold chain equiment, $376,734, 7% Vehicles, $220,32, 4% Personnel, $1,488,055, 28% Injection supplies, $118,223, 3% New vaccines, $0, 0%Underused vaccines, $1,138,337, 21% Traditional vaccines, $862,939, 16% Campaigns, $335,160, 6% Transportation, $101,174, 2% Other routine recurrent costs, $522,054, 10% In a written analysis of the baseline costing and financing of the programme, consider commenting on some summary figures, such as: • total NIP programme costs; • vaccine costs as a share of total costs; • share of financing by government versus other external sources of funds. For an example, see Table 9 and the comments below it. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201474 Table 9: Example of the first indicators table from the Gaps & Indicators worksheet Sample analysis (EXAMPLE ONLY) Baseline Indicators (2004) 2013 (US$) Total immunization expenditures 14 353 935 Campaigns 7 256 603 Routine immunization only 7 097 331 per capita 0.4 per DTP child 16.3 % Vaccines and supplies 38.0% % National funding 6.9% % Total health expenditures 7.5% % Government health expenditures 13.7% % GDP 0.2% Total shared costs specific costs 2 685 752 % Shared health systems cost 16% TOTAL 17 039 687 In the baseline year (2013), total spending on immunization amounted to US$ 14.3 million – half of which was to cover the costs of supplementary immunization campaigns. In other words, one in every two United States dollars for immunization was spent on routine services. In per capita terms, the cost of immunization was about US$ 0.4. Likewise, the immunization cost per DPT3 immunized child (approximation of the cost per fully immunized child), was US$ 16. Analysing the breakdown by cost category, we find that half the costs are to cover vaccines, injection supplies and staff costs. Looking at financing, we note that less than 10% of the immunization programme is funded using government resources. UNICEF and the GAVI Fund are the two largest donors to the programme and account for half the financing. This indicates that the programme is highly donor-dependant for a priority health intervention like immunization. However this is not entirely surprising, as funding for the health sector has remained low at around US$ 5–6 per capita. Fully supporting the national immunization programme in the future would require allocating about 10% of the overall government health budget. It will be important to strengthen efforts to ensure continued increase in government and partner funding for immunization, and to ensure that future funds are secured. 6.2 Analysis of future resource requirements, financing and gaps In the same way as with past costing and financing, a number of basic analyses can be undertaken to understand future resource drivers of each immunization programme, the main sources of secured funding, how resources are mobilized and spent over the projected period, and how quickly the gap begins to grow. During a five-year projected period, resource requirements can be expected to increase with population growth, the introduction of new or underutilized vaccines, periodic supplementary immunization activities, and purchases of cold-chain equipment. It is useful to review how these change over time. 75W HO/IVB/14.06 To help analysis of future costing and financing of the programme, consider commenting on the following: • The future cost profile. Analysing the future resource requirements by cost category and trends over the projected period will help identify the major cost drivers of your NIP and any changes over the years. The area graph presented below is an example of a future cost profile for an immunization programme (see Figure 13). This graph is available in the Graphs worksheet of the cMYP Tool. In many instance, it is likely that vaccines and personnel will account for at least 50% of the overall costs of a programme. • The future financing profile. Analysing future financing by source and trends over time will highlight who are the likely major contributors to future immunization. Remember that with the risk assessment, there will be two estimates of future funding: a worst case scenario using only secure funds; and a best case scenario using secure and probable funds. The area graph presented below is an example of a future financing profile for an immunization programme (see Figure 13). This graph is available in the Graphs worksheet of the cMYP Tool. This analysis will be very helpful in identifying the future funding gaps and where efforts need to be concentrated in order to mobilize resources. • The level and composition of the gaps. The Gaps & Indicators worksheet of the cMYP Tool will be the most useful in the analysis of any gaps, and the indicators table will provide a broad sense of their magnitude. A specific section of the worksheet is dedicated to the composition of the gaps. This will help you identify the major cost categories of the programme that remain unfunded, the size of the funding gaps and any changes over the years (see Table 10). A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201476 Figure 13: Examples of the future resource requirements, financing and gap graphs Projection of future resource requirements 2012 2013 2014 2015 2016 $7,000,000 $6,000,000 $5,000,000 $4,000,000 $3,000,000 $2,000,000 $1,000,000 $0 Traditional vaccines Personnel Cold chain equipment Underused vaccines Transportation Other capital equipment New vaccines Other routine recurrent costs Campaigns Injection supplies Vehicles Future secure financing and gaps 2012 2013 2014 2015 2016 $7,000,000 $6,000,000 $5,000,000 $4,000,000 $3,000,000 $2,000,000 $1,000,000 $0 $8,000,000 $9,000,000 $10,000,000 Government GAVI (NVS) WHO Sub-national Gov. GAVI (HSS) UNICEF Gov. co-financing of GAVI vaccine GAVI (ISS) UNF Im JICA Funding gap 77W HO/IVB/14.06 Table 10: Example of the gap analysis section of the cMYP Tool Composition of the funding gap 2014 2015 2016 2017 2018 Total 2014–2018 US$ US$ US$ US$ US$ US$ Vaccines and injection equipment 324 882 2 351 616 2 873 398 2 959 616 3 208 029 11 717 541 Personnel 39 326 141 769 1 533 306 1 624 674 1 725 180 5 064 255 Transport - 8 631 385 874 365 308 489 016 1 248 829 Activities and other recurrent costs 802 699 790 974 1 983 068 2 033 616 2 093 166 7 703 523 Logistics (vehicles, cold-chain and other equipment) 755 820 152 419 361 918 3 514 246 723 725 5 508 127 Campaigns - 2 346 745 - 2 268 597 3 671 427 8 286 769 Total funding gap* 1 922 727 5 792 153 7 137 564 12 766 057 11 910 543 39 529 045 * Immunization-specific funding gap. Shared costs are not included. Figure 14: Composition of the funding gap* 2006 2007 2008 2009 2010 0% Vaccines and injection equipment Personnel Transport Logistics (vehicles, cold chain and other equipment) Campaigns Activities and other recurrent costs 20% 40% 60% 80% 100% Note that with the risk assessment on funding, there will be two estimates of the financing gap. The cMYP Tool allows you to analyse the composition of the gap according to secure funding only, or both secure and probable funding (see Figure 14). A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201478 What are the different types of funding gaps? Gap with secure funding: This refers to the difference between projected resource requirements and secure financing over the corresponding period. [gap with secure funding = resource requirements – secure funding] Gap with probable funding: This refers to the difference between projected resource requirements and both secure and probable financing over the corresponding period. [gap with probable funding = resource requirements – (secure + probable funding) ] Many indicators are calculated in the Gaps & Indicators worksheet, for example, future cost per capita, the cost per DTP3 child, and funding gaps as a share of total resource requirements. Refer to Annex II at the end of this User Guide for a complete definition of these indicators and how to interpret them. In a written analysis of the future costing and financing of the programme, you may consider commenting on some summary figures, such as: • total projected resource requirements over the cMYP period; • total projected funding gap; • funding gap as a percentage of resource requirements; • total projected funding gap as a share of a projected total spending on the health sector; • vaccine expenses as share of total gap. For an example, see Table 11 and the comments below it. 79W HO/IVB/14.06 Table 11: Example of the Gaps & Indicators table Sample analysis (EXAMPLE ONLY) Resource requirements, financing and gaps 2014 2015 2016 2017 2018 Total 2014 – 2018 US$ US$ US$ US$ US$ US$ Total resource requirements 9 141 567 10 989 081 7 568 146 13 159 783 12 239 297 53 097 873 Total resource requirements (routine only) 8 158 193 7 753 196 7 568 146 10 891 186 8 567 869 42 938 590 per capita per DTP targeted child % Vaccines and supplies 0.4 15.7 41% 0.4 14.5 45% 0.4 13.0 46% 0.5 17.1 33% 0.4 13.1 45% 0.4 14.7 41% Total financing (secured) 6 963 226 4 999 869 603 344 639 982 657 731 13 864 152 Government Donor 1 Donor 2 Donor 3 Donor 4 GAVI 869 169 3 149 119 831 070 2 113 868 820 400 3 342 504 836 965 603 344 639 982 657 731 3 590 626 6 491 623 1 668 035 2 113 868 Funding gap 2 178 341 5 989 211 6 964 802 12 519 801 11 581 566 39 233 721 % of total needs 24% 55% 92% 95% 95% 74% Total financing (not secured – probable) 1 330 702 2 896 371 6 552 964 8 766 163 5 546 254 25 092 455 Government Donor 1 Donor 2 Donor 3 Donor 4 GAVI 250 000 755 820 324 882 117 337 275 000 152 419 2 351 616 961 802 1 995 106 854 122 302 500 361 918 2 077 516 992 159 2 043 598 844 653 332 750 314 246 1 038 758 947 123 2 096 308 893 694 366 025 723 725 519 379 3 018 422 6 135 012 2 592 469 1 526 275 5 508 127 6 312 149 Funding gap 847 640 3 092 840 411 837 3 753 638 6 035 311 14 141 266 % of total needs 9% 28% 5% 29% 49% 27% In order to reach the cMYP objectives, expenditure on immunization would need to increase. Over the 2014–2018 period, a resource envelope of about US$ 54 million would be needed. These resources include all needs for inputs (vaccines, personnel, cold chain, vehicles, transport, etc.), and activities (training, social mobilization, surveillance, outreach, etc.). The 2014–2018 resource envelope translates to US$ 16 per DTP3-targeted child. This unit cost is about the same as the 2012 baseline cost, as the increase in cost is offset by higher coverage. As more children are immunized, the overall unit cost per child will drop as the costs, and particularly the fixed costs, are spread across a larger number of children. The year 2017 marks a year where large investments in equipment renewal will be needed. Looking at future financing, it is estimated that US$ 16 million can be considered as secured funding between 2014 and 2018. Out of the total resource envelope required, a funding gap of US$ 38 million emerges. In other words, 71% of resources needed to meet programme objectives do not have secured funding. If monies are included that will probably be made available but are not secured, the funding gap for the entire period drops to US$ 13 million, in other words 25% of overall resources are unfunded. In the future most of the funding gaps will be for vaccines, activities and logistics. 6.3: Analysis of immunization strategies In addition to the analyses that focus on the composition of costs by cost category (in order to understand the cost drivers of the programme), it will be useful to look at the composition of the costs according to immunization strategies. In other words, trying to understand how the costs are broken down into different delivery strategies to raise coverage – fixed site delivery, outreach and campaigns – and what will be the dominant strategy. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201480 Such an analysis will also confirm whether the strategy as defined in the cMYP objectives has been adequately represented. For instance, you can check whether the timing of campaigns is aligned with those outlined in your cMYP objectives. Similarly, if one of the cMYP objectives is to strengthen outreach activities, you would expect that a significant portion of the costs would go towards this strategy. Finally, it can also highlight any imbalance is the choice of strategies. For instance, it is widely considered that focusing too strongly on campaigns at the expense of routine delivery systems is not sustainable in the long term. It is important to ensure that campaigns complement routine activities rather than the reverse. The cost by strategy graph in the Graphs worksheet will give an example of how future resource requirements needed to meet the cMYP objectives can be divided into different delivery strategies (see Figure 15). Figure 15: Example of the cost by strategy graph of the Graphs worksheet Costs by Strategy (EXAMPLE ONLY) $0.0 $2.0 $4.0 $6.0 $8.0 2014 Routine (fixed delivery) Routine (outreach activities) Campaigns 2015 2016 2017 2018 $10.0 $12.0 $14.0 $16.0 Costs by strategy (US$ Millions) Supplementary activities are necessary in order to reach cMYP objectives. For instance, a polio subnational immunization day is planned for 2014, measles campaigns are scheduled for 2015 and 2018, and a tetanus campaign for 2017. While in the 2012 baseline year, almost 50% of expenditure went on campaigns, such activities and costs will be lower in the 2013–2018 period. The average spending on campaigns over the next five years will average 20% of overall spending on immunization. 81W HO/IVB/14.06 6.4: Sustainability analysis The results of the cost, financing, and gap analysis can be further analysed in order to give a comprehensive picture of prospects for financial sustainability. For example, the cMYP objectives and strategies should be considered affordable if the projected funding gap with government and partner financing is small enough to be realistically filled, taking into account constraints in financing of the health sector. The Sustainability worksheet contains a table and chart linking future resource requirements to the broader macroeconomic and health systems context, such as GDP or health expenditure. The table in this worksheet calculates a number of indicators, which will be extremely useful when evaluating the overall financial sustainability of your programme. For instance, if resource requirements for the immunization programme account for a very large share of the overall health budget, it will be necessary to consider whether some elements of the programme are affordable or realistic. For an example, see Table 12 and the comments below it. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201482 Table 12: Example of the table and graph of the Sustainability worksheet Sustainability analysis (EXAMPLE ONLY) Immunization in relation to macroeconomic indicators 2014 2015 2016 2017 2018 US$ US$ US$ US$ US$ Reference Per capita GDP ($) 265 270 276 281 287 Total health expenditures per capita ($) 5.5 5.6 5.7 5.8 6.0 Population 18 405 140 18 920 484 19 450 257 19 994 865 20 554 721 GDP ($) 4 879 914 985 5 116 883 657 5 365 359 528 5 625 901 386 5 899 095 158 Total health expenditures ($) 101 375 511 106 298 305 111 460 151 116 872 656 122 547 992 Government health expenditures ($) 55 756 531 58 464 068 61 303 083 64 279 961 67 401 396 Resource requirements for immunization Routine and campaigns ($) 9 314 444 11 223 077 7 868 289 13 466 288 12 618 615 Routine only ($) 8 331 070 7 987 192 7 868 289 11 197 692 8 947 187 per DTP3 child ($) 17.0 15.9 14.3 18.7 14.5 % Total health expenditures Resource requirements for immunization Routine and campaigns 9.20% 10.60% 7.10% 11.50% 10.30% Routine only 8.20% 7.50% 7.10% 9.60% 7.30% Funding gap With secure funds only 1.90% 5.40% 6.10% 10.60% 9.40% With secure and probable funds 0.60% 2.70% 0.20% 3.10% 4.90% % Government health expenditures Resource requirements for Immunization Routine and campaigns 16.70% 19.20% 12.80% 20.90% 18.70% Routine only 14.90% 13.70% 12.80% 17.40% 13.30% Funding gap With secure funds only 3.40% 9.90% 11.20% 19.30% 17.10% With secure and probable funds 1.10% 5.00% 0.40% 5.70% 8.90% % GDP Resource requirements for immunization Routine and campaigns 0.19% 0.22% 0.15% 0.24% 0.21% Routine only 0.17% 0.16% 0.15% 0.20% 0.15% Per capita Resource requirements for immunization Routine and campaigns 0.51 0.59 0.40 0.67 0.61 Routine only 0.45 0.42 0.40 0.56 0.44 The annual resource requirement needed to reach the cMYP objectives over the 2014–2018 period will represent between 9% and 11% of the overall health budget. Considering only government health budgets, the needs for the programme will represent between 13% and 21%. The important yearly fluctuations result from timing of campaigns and renewal of important equipment (such as cold chain). Reaching the objectives of the cMYP will place significant pressure on the health budgets, particularly in a context where spending on health is low – less than US$ 10 per capita. 83W HO/IVB/14.06 6.5 Dashboard The Dashboard worksheet includes a summary of the costing and financing situation of the country (see Figure 16). This includes a summary of baseline year expenditures and the projected financing situation. This summary pulls from the results in the Costing worksheet and data entered into the Financing worksheet. The results in this worksheet can be used to quickly identify the effect of modifications to the data. Figure 16: Dashboard of the cMYP Tool A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201484 Strategic planning for immunization will require considering alternative programmatic improvements, or strategies, for reducing funding gaps, by exploring different options for mobilizing funding by using existing financial resources for immunization more efficiently. Since estimating future resource requirements for immunization is not a science, the results will be very dependent upon the availability of data and the assumptions made. Resource estimations should be an iterative process, whereby the results improve in time as better data becomes available. Thus, scenario building is a relevant exercise for careful priority setting, and the standard way of dealing with such uncertainty (and dependence on assumptions), whether these are related to costs or financing. Although baseline projections of future resource requirements, financing and gaps should be your best estimates (realistic and reliable), it may be useful to explore the impact on total resource requirements, financing and funding gaps for other programme scenarios. In its simplest form, scenario building implies varying key assumptions (such as costs or coverage), and assessing how sensitive the resource requirement estimations are to those changes. Similarly, scenarios can reflect more ambitious programme objectives and targets, or alternatively less ambitious ones following historic financing allocation trends. Resource estimations can also be made for the different levels of future financing and budget constraints. 7.1 Types of Scenarios Scenarios can be devised in many ways as illustrated in Table 13. 7. Scenario building 85W HO/IVB/14.06 Table 13: Illustration of scenario building Types of scenario Examples Costing For measuring the impact on the cost of reducing vaccine wastage, changing coverage targets, introducing a new vaccine, changing vaccine presentation, strengthening outreach, renewing the cold chain, etc. Financing For measuring the impact on available financing and the funding gaps of increasing government contributions, alternative ways of using GAVI Fund grants, generation of new resources through alternative health financing mechanisms, or earmarking of HIPC funds for immunization, etc. Costing and financing For measuring the combined effect on costs, financing and funding gaps of introducing a new vaccine and increasing government funding. Administrative level Many countries, provinces or regions vary in terms of geographical terrain, population density, and socioeconomic levels. These differences at the subnational level can affect the ability of immunization programmes to function and the amount of resources required for each area. Additionally, in countries with decentralized planning processes, decision-making about resources available for operational costs is often conducted at the subnational level. For these reasons, it is often useful to estimate resource requirements at the subnational level rather than at the national level. Long-term horizon In most cases, the planning horizon will be five years or less. In the rare cases where the planning horizon is greater, or you simply wish to explore a long-term horizon in the context of a financial sustainability analysis of the immunization programme, it is possible to create a scenario that will look beyond five years. 7.2 Using the cMYP Tool for scenario building To develop alternative scenarios, the easiest way to proceed is to create separate versions of the cMYP Tool by saving it under different file names. Make sure to label the scenario in the background information section of the Data Entry worksheet of the cMYP Tool and label the Excel file to make it easy to refer to the different versions. Scenario building encourages you to identify and consider the main drivers of the funding gap; to identify cost saving measures, and to explore ways to improve the efficiency of resources, as well as options to mobilize additional resources for the programme. Because of the ease of developing costing and financing scenarios using the cMYP Tool, we recommend that you develop a comparative table of results that might look like Table 14. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201486 Table 14: Comparative analysis of different scenario results Scenario name Description Total resource requirements (US$) Total financing (US$) Total gaps (US$) Baseline Based on current objectives and targets as defined in your cMYP $5 000 000 $2 000 000 $3 000 000 Scenario 1 example: introduction of a new vaccine in five years $8 000 000 $2 000 000 $6 000 000 Scenario 2 example: alternative coverage and wastage targets $4 000 000 $2 000 000 $2 000 000 Scenario 3 example: increase government financing $5 000 000 $3 000 000 $2 000 000 Scenario 4 example: alternative coverage and wastage targets and increase government financing $4 000 000 $3 000 000 $1 000 000 In a written analysis of the scenarios, select one or two of the most feasible and affordable ones. The findings from these scenarios should be analysed in the same way as the baseline scenario (refer to part 6 of this User Manual). In any case, it is essential to clearly communicate the results of the different scenarios. The final choice of scenarios with respect to resource requirements estimates and/or future financing should be based on discussions with the various stakeholders and partners. This will increase the acceptability of the results and buy-in from stakeholders, and lead to formulation of the most realistic scenarios building exercise. 87W HO/IVB/14.06 The cMYP costing and financing exercise should not been seen as a one-off exercise, but one that needs to be updated in conjunction with the annual planning exercise, or as programme objectives and goals change. This is an iterative process in which the results improve as time goes by and better data becomes available. The cMYP Tool is designed to make annual updates relatively straightforward, and we strongly encourage you to do this. The largest investment in time is the initial effort to input the cMYP Tool with all the essential data, and subsequent updates or modifications, as better data becomes available, or as programme objectives and goals change, will not be time consuming. This will also provide many advantages in terms of strengthening the annual planning and budgeting exercise for immunization. It will also offer opportunities to review key assumptions, parameters and programme objectives to give up-to-date cMYP costing estimates, and strengthen financial management of the programme and its reporting requirements. 8.1 Annual planning and financial resources The WHO–UNICEF guidelines for comprehensive multi-year planning for immunization8 recommends that for every year of the cMYP period, an annual workplan be prepared for the forthcoming year, and that this should include relevant costing and financing elements. Strong annual and multi-year planning, in conjunction with a budgeting process, is absolutely essential to plan for, monitor and manage the immunization programme, and to ensure that enough money is available to support planned inputs and activities aimed at reaching objectives and targets. The cMYP Tool includes the Annual Plan worksheet to help the user develop their annual workplan (see Table 15). 8 WHO and UNICEF, 2014 (see footnote 1, page 1) 8. Annual monitoring using the cMYP Costing and Financing Tool A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201488 Table 15: Annual Plan worksheet Taking into account its estimations of resource requirements and financing needs over the cMYP period, the cMYP Tool is a good starting point for amassing the annual costing and financing data needed for the annual workplan, and for getting a sense of available funding and funding shortfalls. Much information will be available from the Costing worksheet where for each year, the tables provide both the detailed costing results and annual quantities for inputs (e.g. vaccines, cold-chain equipment, etc.). In the same way, budgeted amounts for activities can provide a useful starting point for identifying the overall resource envelope planned for each year. 8.2 Review of key assumptions on the costing It will be useful to return to the cMYP Tool annually to review key assumptions. For instance, if a new population census was undertaken recently which provided new demographic data, these can easily be entered in the cMYP Tool, and all the calculations will automatically be redone based on this new information (e.g. vaccine forecasts). It is also possible that during the implementation phase of the cMYP, certain activities or programmatic objectives might change, such as the rescheduling of a vaccination campaign, or the postponement by one year of the introduction of a new vaccine. Such changes in key assumptions for the cMYP costing are easy to make in the cMYP Tool and should be done in the Data Entry worksheet. Systematically reviewing the assumptions and making any corresponding changes will ensure that your cMYP costing estimates are always up-to-date. 8.3 Financial management and trends on immunization financing If regularly updated and used, the cMYP Tool has the potential to be a powerful financial management tool for an immunization programme. For instance, every year it is worth reviewing financing projections in light of the risk assessment carried out, to verify whether funding that was classified as secure did materialize, or alternatively, how much of the probable funding materialized during the year as payment for inputs and activities to reach planned objectives. This will give an indication of how effective the resource mobilization strategies for immunization have been, how volatile the programme is to changes in levels of funding being made available, and how programme targets and goals, such as coverage, are affected by funding shortfalls. 89W HO/IVB/14.06 Ideally, expenditure on immunization for a given year should match the financing planned for it. If estimates are correct and management is good, expenditures will match planned financing, and should indicate that sufficient resources were identified, and that cMYP objectives and targets were on track and had enough resources to achieve them. On the other hand, if planned financing is higher than actual expenditure for a given year, it indicates that not all activities that were planned took place. Finally, if expenditure is much higher than planned financing, it could mean that the programme spent funds on last minute activities, or that activities cost more than anticipated. Either way, this can reflect a need to improve the financial management of the programme. With financing, the most common reason for expenditure being less than planned is that money that had been anticipated never materialized. This can happen when a MoF releases only a portion of the money that had been promised in the government budget, or a donor partner provides less money to support immunization objectives than had been anticipated. In each of these situations, the immunization programme could be at risk because money that managers had planned to use for programme implementation never became available. Highlighting such shortfalls illustrates the dangers of inadequate and unreliable funding. Monitoring trends in financing using the cMYP Tool will require making annual updates to the Financing worksheet. This is a simple task of reviewing the funding that was planned, and comparing it to the funding that was available at the end of each year. It is also a useful exercise to verify how much of the probable funding anticipated for that year ended up paying for inputs and activities. The exercise of doing these yearly updates to the financing information will help build up trend information about the financing of the immunization programme. It will improve future planning for the programme and better anticipate and identify financing needs and gaps. It will also provide better understanding of volatility in financing and how this can be mitigated; strengthen resource mobilization activities, and support advocacy by providing evidence of how an unreliable funding flow is detrimental to the programme and can jeopardize attainment of the cMYP goals. 8.4 Reporting requirements Regularly updating the cMYP Tool and using it as a financial management tool will facilitate the task of completing any external monitoring or reporting requirement for immunization, particularly those that require costing and financing information, such as the WHO–UNICEF Joint Reporting Form (JRF) mechanism, the GAVI annual progress report (APR), or other reporting systems addressed to country-level donors. Likewise, any country that has up-to-date information on immunization costing and financing will be at an advantage in developing a strong proposal for funding support. This will be relevant if they are submitting an application for GAVI support. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201490 While the main purpose of the cMYP Tool is to help undertake the costing and financing elements of a cMYP, and to make projections of future resources requirements, financing and gaps in reaching programme objectives and targets as defined in the multi-year plan, the cMYP Tool is not designed for cost–effectiveness analysis (CEA). Although defining programme objectives and strategies during the development of a cMYP should be based on cost–effectiveness considerations, the cMYP Tool, in its current design, is ill equipped to strengthen this priority-setting exercise. Likewise, the cMYP Tool is not designed to determine allocative efficiency when a critical consideration in any planning and budgeting exercise is the efficient use of funds. However, the costing data and information generated by the cMYP Tool can support any cost–effectiveness analysis. In the case of immunization, CEA methods can help determine whether investment in a new vaccine achieves greater or lesser public health outcomes relative to investment in another type of vaccine presentation or public health programme. They can also identify which delivery strategies will give the best value for money in terms of protecting children against vaccine-preventable diseases. In the same way, the financing information from the cMYP Tool (particularly if it is used as a financial management tool, and trend information is available), can help programme managers improve future allocative efficiency of funds and aid in analysis of cost-saving measures for the programme. There are several published methods and approaches to cost–effectiveness, allocative efficiency and cost savings analysis, and information to be found on the websites listed below will provide a good starting point. • Cost effectiveness http://www.who.int/choice/en/ • Health economics http://www.who.int/topics/health_economics/en/ • Health financing http://www.who.int/health_financing/en/ 9. Other uses of the cMYP Costing and Financing Tool information 91W HO/IVB/14.06 As other costing tools on vaccine logistics are now being developed, linkages between these and the cMYP are being set up, so that the users can benefit from using the various tools. This final part of the User Guide describes the linkages between the cMYP and three other tools: the WHO Vaccine Forecasting Tool, the WHO–UNICEF Joint Reporting Form (JRF), and the WHO Cervical Cancer Prevention and Control Costing Tool (C4P). 10.1 WHO Vaccine Forecasting Tool The WHO Vaccine Forecasting tool is used to estimate the vaccine needs for multi-year planning and the needs for injection supplies. The Tool uses WHO vaccine forecasting methods. In order to transfer the data from the Forecasting Tool, the cMYP user should copy the results from the Forecasting Tool into Table 1.0 in the Data Entry worksheet. 10.2 WHO–UNICEF Joint Reporting Form Information from the Financing worksheet on amount spent by the government on vaccines and the routine immunization programme in the baseline year can be used for completion of the WHO–UNICEF JRF. The four indicators on financing that are requested in the Financing Data worksheet of the JRF can be found on the Dashboard worksheet in the cMYP. 10.3 WHO Cervical Cancer Prevention and Control Costing Tool (C4P) The C4P tool module on HPV vaccination provides estimate programmatic costs of introducing HPV vaccine. Introducing this vaccine is more costly than other vaccines because it is given to an adolescent age group, in most cases only to girls, and usually through school vaccination or pulsed campaigns. The C4P tool projects costs of vaccination over five years. The summary information on costs of vaccination can be found on the “Summary Tables” worksheet in the C4P tool. The user of this tool can copy the vaccine financial costs (top table) to Tables 1.0 or 1.1 under the Data Entry worksheet in the cMYP. Users should copy the programmatic financial costs from the top table (such as training, social mobilization and supervision) to Tables 6.0–6.2 under the Data Entry worksheet in the cMYP. If any additional cold- chain equipment is required, the user should check to see whether this additional equipment has already been included in Section 4 of the Data Entry worksheet. If not, these additional equipment requirements should be added into this section. 10. Linkages to other costing tools A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201492 The following table summarizes the data required for the Data Entry worksheet of the cMYP Tool, including guidance on data sources and strategies for obtaining this information. This table provides guidance on the nature and extent of the work involved in the data collection process. However, this table is not a substitute for the guidance on the Data Entry worksheet provided in part 4 of this User Guide, which should be read beforehand. Annex I: Summary table of data needs and sources 93W HO/IVB/14.06 Da ta E nt ry se ct io n Da ta n ee ds Da ta so ur ce ti ps 0. De mo gr ap hic da ta De m og ra ph ic da ta : las t p op ula tio n c en su s; tot al po pu lat ion ; p op ula tio n g ro wt h r ate ; bir th ra te; un de r o ne po pu lat ion ; in fan t m or tal ity ra te (IM R) ; pr eg na nt w om en ; c hi ld be ar in g ag e wo m en (C BA W ). 1. Va cc ine s & in jec tio n su pp lie s Va cc in e i nf or m at io n: va cc ina tio n s ch ed ule ; v ial si ze of va cc ine s; pr ice s p er do se ; pa st q ua nt itie s su pp lie d an d ad m in ist er ed ; p as t c ov er ag e ra te s; fut ur e c ov er ag e a nd w as tag e t ar ge ts. In jec tio n su pp lie s: ne ed s f or m ixi ng sy rin ge s; un it p ric es fo r a uto -d isa ble (A D) sy rin ge s; re co ns titu tio n s yri ng es an d s afe ty bo xe s; fre igh t a nd oth er ta xe s o n i nje cti on su pp lie s. Th e v ac cin e l og ist ics pe rso n a t th e c en tra l c old ro om sh ou ld ha ve re co rd s o f d ist rib uti on , us ag e a nd st oc ks of va cc ine s a nd in jec tio n s up pli es (in clu din g u nit pr ice s). If th e va cc in es a re la rg el y ex te rn al ly fin an ce d, in te rn at io na l d on or s in th e co un try (e .g . U NI CE F, J IC A, e tc .) wi ll a lso h av e re co rd s of v ac cin e su pp lie s, in clu di ng u ni t p ric es . Th ey ar e a lso lik ely to ha ve re lev an t in for ma tio n o n t he pu rch as e o f in jec tio n s up pli es . Co un trie s u sin g l oc al pr oc ur em en t s ys tem s f or va cc ine s a nd pu rch as ing di re ctl y t hr ou gh th e m ar ke t, sh ou ld ha ve re co rd s a nd in vo ice s o n t he pu rch as ing an d s up pli es of va cc ine s (in clu din g u nit pr ice s) at the M oH . Co un trie s t ha t h av e a lin e i tem fo r v ac cin es in th eir na tio na l b ud ge t c an ob tai n i nfo rm ati on fr om go ve rn me nt re co rd s a t th e M oH or th e M oF . Re lev an t in for ma tio n m ay be av ail ab le fro m the m ult i-y ea r p lan s, a r ec en t E PI as se ss me nt or G AV I d oc um en ts s uc h as a nn ua l p ro gr es s re po rts (A PR s) . Th e a nn ua l N IP ac tio n p lan sh ou ld be co ns ult ed fo r a ny re lev an t d ata . Su m m ar y ta bl e of d at a ne ed s an d so ur ce s A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201494 Da ta E nt ry se ct io n Da ta n ee ds Da ta so ur ce ti ps 2. Pe rso nn el To tal nu mb er of ex ist ing st aff in vo lve d i n i mm un iza tio n a nd th e ca teg or y o f s taf f. Av er ag e p er ce nta ge of st aff tim e s pe nt ea ch m on th on ro uti ne im mu niz ati on se rvi ce s ( sta ff t im e = 10 0% fo r im mu niz ati on - sp ec ific p er so nn el ; s ta ff tim e < 10 0% fo r s ha re d pe rs on ne l). Av er ag e m on thl y s ala ry of the st aff an d o the r a llo wa nc es an d be ne fit s. A ve ra ge n um be r o f d ay s a m on th c on du ct in g ou tre ac h an d s up er vis ion . Av er ag e p er di em ra te for co nd uc tin g o utr ea ch ac tiv itie s a nd su pe rvi sio n. To tal nu mb er of fu tur e s taf f n ee ds an d t he ca teg or y o f s taf f. W he n co lle ct in g in fo rm at io n on p er so nn el , i t i s ea sy to ta bu la te th e to ta l n um be r o f w or ke rs b y ca teg or y. Th en us e s ala ry gr ad es av ail ab le at the M oH an d a pp ly the se to th e d iffe re nt ca teg or ies of p er so nn el . D et ai ls of o th er b en efi ts c an b e co lle ct ed fr om d ire ct in te rv ie ws w ith in di vid ua ls an d av er ag ed by ca teg or y o f s taf f. Ex pe nd itu re re co rd s a nd pa yro lls in th e M oH or M oF w ill su pp ly inf or ma tio n o n s ala rie s, all ow an ce s a nd sa lar y g rid s b y t yp e o f s taf f. Pe r d iem s f or ou tre ac h a nd su pe rvi sio n s taf f a re of ten pa id by in ter na tio na l d on or s, an d t he ra tes sh ou ld be av ail ab le dir ec tly fr om th e d on or ag en cie s p re se nt in the co un try . Th e a ve ra ge pe rce nta ge tim e s pe nt on im mu niz ati on ca n b e e sti ma ted by su rve yin g a sa mp le of re pr es en tat ive he alt h f ac ilit ies at ea ch ad mi nis tra tiv e l ev el. If y ou ch oo se to w or k w ith av er ag e p er so nn el by ty pe an d b y d iffe re nt ad mi nis tra tiv e l ev els or ty pe s of he alt h f ac ilit y i n t he co un try , w e r ec om me nd ed yo u u nd er tak e a sm all su rve y. Th e s tep s t o c oll ec t the ne ce ss ar y d ata ar e a s f oll ow s. 1) Co lle ct in fo rm at io n on th e to ta l n um be r o f fi xe d he al th fa cil itie s in th e co un try b y ca te go ry a nd by di ffe re nt ad mi nis tra tiv e l ev els (e .g. pr ov inc ial ho sp ita ls, di str ict he alt h c en tre s, dis pe ns ar ies , an d ot he r fi xe d sit es ). Th es e he al th fa cil itie s m us t p ro vid e im m un iza tio n se rv ice s. 2) Fo r e ac h t yp e o f h ea lth fa cil ity , s ele ct on e t ha t is re pr es en tat ive (i. e. a r ep re se nta tiv e p ro vin cia l ho sp ita l o r d ist ric t h ea lth ce ntr e) . T he te rm re pr es en tat ive im pli es re pr es en tat ive in si ze (to tal nu mb er of he alt h w or ke rs) , a nd ut iliz ati on (n um be rs of ch ild re n i mm un ize d) . 3) Int er vie w the se re pr es en tat ive he alt h f ac ilit ies by ad mi nis tra tiv e l ev el, ei the r b y f ax , te lep ho ne or di re ct v isi t a nd a sk fo r i nf or m at io n on : the to tal nu mb er of st aff in vo lve d i n i mm un iza tio n a nd th e c ate go ry of sta ff; av er ag e p er ce nta ge of st aff tim e s pe nt ea ch m on th on ro uti ne im mu niz ati on se rvi ce s; av er ag e m on th ly sa la ry o f t he s ta ff an d ot he r a llo wa nc es a nd b en efi ts ; n um be r o f d ay s a mo nth co nd uc tin g o utr ea ch , a nd th e o utr ea ch pe r d iem s; nu mb er of da ys a mo nth co nd uc tin g su pe rvi sio n a nd th e p er di em ra tes . Su m m ar y ta bl e of d at a ne ed s an d so ur ce s (c on t’d ... ) 95W HO/IVB/14.06 Da ta E nt ry se ct io n Da ta n ee ds Da ta so ur ce ti ps 3. V eh icl es an d t ran sp ort Ve hi cle s: Nu mb er of ve hic les us ed en tire ly or pa rtia lly fo r im mu niz ati on , by ve hic le typ e a nd by ad mi nis tra tiv e l ev el in the co un try . Un it pr ice o f v eh icl es b y ty pe . T he p ric e sh ou ld in clu de fr ei gh t ch ar ge s a nd ot he r r ele va nt tax es . Av er ag e p er ce nta ge tim e u se d f or im mu niz ati on (1 00 % = im m un iza tio n sp ec ific ; < 1 00 % = s ha re d) . Av er ag e nu m be r o f u se fu l li fe y ea rs (U LY ) Ad dit ion al fut ur e n um be r o f n ee de d v eh icl es us ed en tire ly or pa rtia lly fo r im mu niz ati on , b y v eh icl e t yp e a nd by ad mi nis tra tiv e lev el in the co un try . Tr an sp or t: Av er ag e n um be r o f k ilo me tre s t ra ve lle d p er ye ar by ve hic le typ e. Av er ag e f ue l c on su mp tio n i n l itre s p er 10 0 k m by ve hic le typ e. Av er ag e f ue l p ric e p er lit re . Th e v eh icl e l og ist ics pe rso n a t th e c en tra l le ve l im mu niz ati on de pa rtm en t s ho uld ha ve an ite mi ze d lis tin g o f a ll v eh icl es us ed fo r t he na tio na l im mu niz ati on pr og ra mm e. Ex pe nd itu re re co rd s m ay gi ve so me in dic ati on of th e t ota l c os t o f o pe ra tin g a nd m ain tai nin g ve hic les , bu t it is lik ely th at int er vie wi ng dr ive rs an d m ec ha nic s, an d c on su ltin g l og bo ok s w ill be ne ce ss ar y t o ge t a s uf fic ie nt ly de ta ile d pi ct ur e. Fu rth er in for ma tio n c an be ob tai ne d b y l oo kin g a t e xp en dit ur e r ec or ds , in vo ice s f or ve hic le re pa irs , fue l b ills , e tc. , w hic h c an gi ve an in dic ati on of th e t ota l c os t o f o pe ra tin g a nd m ain tai nin g v eh icl es . Su pp ly re co rd s, inv oic es , a nd re ce ipt s f or ve hic les pu rch as ed by in ter na tio na l d on or s a re an oth er so ur ce of da ta. Th e pe rc en ta ge ti m e sp en t o n im m un iza tio n ca n be d iffi cu lt to e st im at e. In g en er al , e xp er t o pi ni on or re sp on se s f ro m a s ma ll s am ple su rve y o f fa cil itie s m ay pr ov ide th e n ec es sa ry da ta to es tim ate pe rce nta ge tim e. Re lev an t in for ma tio n a nd un it p ric es m ay be av ail ab le fro m the m ult i-y ea r p lan an d r ec en t E PI as se ss me nts . T he an nu al NI P ac tio n p lan sh ou ld be co ns ult ed fo r r ele va nt da ta. If y ou ch oo se to w or k o n a ve ra ge ve hic le nu mb er by ty pe an d b y d iffe re nt ad mi nis tra tiv e l ev el or typ e o f h ea lth fa cil ity in th e c ou ntr y, we re co mm en d t ha t y ou un de rta ke a sm all su rve y. Th e s tep s t o co lle ct the ne ed ed da ta ar e a s f oll ow s. 1) Co lle ct in fo rm at io n on th e to ta l fl ee t o f v eh icl es fo r i m m un iza tio n by v eh icl e ty pe , s uc h as nu mb er of ca rs, fo ur -w he el dr ive ve hic les , m oto rcy cle s, bic yc les , b oa ts, et c. 2) Se le ct fr om e ac h ty pe o f v eh icl e on e th at is re pr es en ta tiv e. F or in st an ce , t he fl ee t o f f ou r-w he el dr ive ve hic les m ay be co mp os ed of se ve ra l m od els (s uc h a s T oy ota La nd -C ru ise r o r M its ub ish i). Ch oo se th e m od el tha t is m os t r ep re se nta tiv e i n t er ms of nu mb er s, ag e, mi lea ge , a nd us ag e. 3) Int er vie w dr ive rs for ea ch ve hic le typ e a nd as k t he m to pr ov ide (t o t he be st of the ir k no wl ed ge ) the av er ag e f ue l c on su mp tio n, the av er ag e d ist an ce tr av ell ed pe r y ea r, a nd th e p er ce nta ge tim e t he ve hic le is us ed fo r im mu niz ati on re lat ed ac tiv itie s. Pr efe ra bly ch oo se dr ive rs tha t h av e be en w or kin g f or th e n ati on al im mu niz ati on pr og ra mm e f or se ve ra l y ea rs an d h av e t he be st kn ow led ge of th is inf or ma tio n. 4) Ob tai n i nfo rm ati on on ho w ma ny ve hic les w ill be ne ed ed in th e f utu re . Su m m ar y ta bl e of d at a ne ed s an d so ur ce s (c on t’d ... ) A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201496 Da ta E nt ry se ct io n Da ta n ee ds Da ta so ur ce ti ps 4. Co ld- ch ain e qu ipm en t a nd ma int en an ce /ov erh ea ds Co ld ch ain : Nu mb er of ex ist ing un its of co ld ch ain us ed en tire ly for im mu niz ati on , b y t yp e o f c old ch ain an d b y a dm ini str ati ve le ve l in the co un try . Un it pr ice o f c ol d- ch ai n eq ui pm en t b y ty pe . T he p ric e sh ou ld inc lud e f re igh t c ha rg es an d o the r r ele va nt tax es . Av er ag e nu m be r o f U LY . Ad dit ion al fut ur e n um be r o f c old ch ain un its ne ed ed by ty pe an d by ad mi nis tra tiv e l ev el in the co un try . Ma in te na nc e/o ve rh ea ds : Av er ag e m on thl y r un nin g c os ts of the co ld ch ain by ty pe of eq ui pm en t. Av er ag e y ea rly m ain ten an ce ch ar ge s f or th e c old ch ain by ty pe of eq ui pm en t. Th e c old ch ain lo gis tic s a nd re pa irs pe rso n a t th e c en tra l c old ro om of th e M oH sh ou ld ha ve an ite m ize d lis tin g of a ll c ol d- ch ai n eq ui pm en t u se d by th e NI P. Su pp ly re co rd s, in vo ice s an d re ce ip ts fo r c ol d- ch ai n eq ui pm en t p ur ch as ed b y in te rn at io na l d on or s ar e a no the r s ou rce of in for ma tio n. Re ce nt co ld ch ain re vie ws ar e a go od so ur ce of in for ma tio n o n t he ite mi ze d l ist ing of ex ist ing co ld -c ha in e qu ip m en t a nd fu tu re re pl ac em en t n ee ds . S uc h re vie ws a re lik el y to in clu de u ni t p ric es . Th e a nn ua l p lan of ac tio n f or th e N IP sh ou ld be co ns ult ed fo r r ele va nt da ta. If yo u ch oo se to w or k on a ve ra ge c ol d- ch ai n eq ui pm en t b y ty pe a nd b y di ffe re nt a dm in ist ra tiv e lev els or ty pe s o f h ea lth fa cil ity in th e c ou ntr y, we re co mm en d t ha t y ou un de rta ke a sm all su rve y. Th e s tep s t o c oll ec t th e n ee de d d ata ar e a s f oll ow s. 1) G at he r t he it em ize d lis t o f a ll c ol d- ch ai n eq ui pm en t i n th e co un try b y ty pe o f e qu ip m en t (fr ee ze rs, re frig er ato rs, co ld bo xe s, va cc ine ca rri er s, etc .). 2) Us in g ex pe nd itu re s ta te m en ts , i nv oi ce s an d re ce ip ts o n th e pu rc ha se o f c ol d- ch ai n eq ui pm en t (o r a re ce nt co ld ch ain re vie w) , a ttr ibu te the co rre ct pu rch as e p ric e t o e ac h t yp e o f c old -ch ain eq ui pm en t. W he n th e pu rc ha se p ric e fo r a s pe cifi c m od el is n ot k no wn , u se th e av er ag e pr ice fo r t ha t c at eg or y of e qu ip m en t. Fo r i ns ta nc e th er e m ay b e va rio us m od el s of fr id ge s an d fre ez er s (e .g . R CW , E le ct ro lu x, S ib ir, e tc .). If th e un it pr ice o f e ac h m od el is n ot k no wn , l ist th e av er ag e p ric e f or th e w ho le ca teg or y. 3) By m ea ns of in ter vie ws w ith th e c old ch ain lo gis tic s a nd re pa irs st aff , d ete rm ine th e a ve ra ge m on th ly ru nn in g co st a nd a ve ra ge y ea rly m ai nt en an ce c os t o f t he ty pe s of c ol d- ch ai n eq ui pm en t lis ted . 5. C am pa ign s Pa st sp en din g o n o pe ra tio na l c os ts fro m su pp lem en tal im mu niz ati on ac tiv itie s ( SI As ), by ty pe of ca mp aig ns . Av er ag e o pe ra tio na l c os t p er ch ild by ty pe of ca mp aig n. In ma ny co un trie s, ca mp aig ns an d o the r s up ple me nta l im mu niz ati on ac tiv itie s a re of ten fu nd ed by ex te rn al d on or s. U su al ly go od e xp en di tu re re co rd s ar e ke pt a nd th es e sh ou ld b e av ai la bl e di re ct fro m the do no r a ge nc ies pr es en t in th e c ou ntr y. Pr e- ca mp aig n r ep or ts an d m icr op lan s a re lik ely to be a go od so ur ce of in for ma tio n. Th e a nn ua l N IP ac tio n p lan sh ou ld be co ns ult ed fo r r ele va nt da ta. Po st- ca mp aig n r ep or ts oft en re po rt the op er ati on al co sts of th e c am pa ign , in clu din g t he av er ag e op er ati on al co sts pe r c hil d a nd ex pe nd itu re . Su m m ar y ta bl e of d at a ne ed s an d so ur ce s (c on t’d ... ) 97W HO/IVB/14.06 Da ta E nt ry se ct io n Da ta n ee ds Da ta so ur ce ti ps 6. A cti vit ies an d o the r r ec urr en t co sts Pa st sp en din g o n s ho rt- ter m tra ini ng , IE C/ so cia l m ob iliz ati on , oth er su pe rvi sio n c os ts (e xc lud ing pe r d iem s), m on ito rin g a nd dis ea se su rve illa nc e a nd ot he r o utr ea ch co sts (e xc lud ing pe r die ms , tr an sp or t a nd ic e) , a nd an y o the r r ec ur re nt co sts th at ar e re lev an t to th e N IP. In ma ny co un trie s, oth er re cu rre nt co sts , s uc h a s t ra ini ng an d s oc ial m ob iliz ati on , a re of ten fu nd ed by e xt er na l d on or s. U su al ly go od e xp en di tu re re co rd s ar e ke pt a nd th es e sh ou ld b e av ai la bl e dir ec tly fr om th e d on or ag en cie s p re se nt in the co un try . Ke y i nfo rm an ts at the M oH an d i mm un iza tio n d ep ar tm en t c an be a so ur ce of da ta. C on su lt t he ir ex pe nd itu re st ate me nts an d r ep or ts as a po ten tia l s ou rce . Re lev an t in for ma tio n m ay be av ail ab le fro m pa st mu lti- ye ar pl an s a nd E PI as se ss me nts . T he N IP an nu al ac tio n p lan sh ou ld be co ns ult ed fo r r ele va nt da ta. 7. O the r c ap ita l c os ts Nu m be r o f e xis tin g eq ui pm en t u se d sp ec ific al ly fo r t he N IP (o th er th an v eh icl es a nd c ol d ch ai n) , b y ty pe o f e qu ip m en t. Es tim at ed p ric e of th e eq ui pm en t b y ty pe . A ve ra ge n um be r o f UL Y. Fu tu re n um be r o f u ni ts o f e qu ip m en t n ee de d by ty pe . In ma ny co un trie s o the r r ec ur re nt co sts su ch as tr ain ing an d s oc ial m ob iliz ati on ar e o fte n f un de d by e xt er na l d on or s. U su al ly go od e xp en di tu re re co rd s ar e ke pt a nd th es e sh ou ld b e av ai la bl e di re ct fro m the do no r a ge nc ies pr es en t in th e c ou ntr y. Ke y i nfo rm an ts at the M oH an d i mm un iza tio n d ep ar tm en t c an be a so ur ce of da ta. C on su lt t he ir ex pe nd itu re st ate me nts an d r ep or ts as a po ten tia l s ou rce . Re lev an t in for ma tio n m ay be av ail ab le fro m pa st mu lti- ye ar pl an s a nd E PI as se ss me nts . T he N IP an nu al ac tio n p lan sh ou ld be co ns ult ed fo r r ele va nt da ta. Su m m ar y ta bl e of d at a ne ed s an d so ur ce s (c on t’d ... ) A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 201498 Da ta E nt ry se ct io n Da ta n ee ds Da ta so ur ce ti ps 8. B uil din gs an d b uil din gs ov er he ad s ( op tio na l) Bu ild in gs : Nu mb er of ex ist ing bu ild ing s w he re im mu niz ati on se rvi ce s a re pr ov ide d i n t he co un try , b y t yp e o f b uil din g. Es tim ate d v alu e o f b uil din gs by ty pe . Av er ag e p er ce nta ge sp ac e u se d f or im mu niz ati on (1 00 % = im m un iza tio n sp ec ific ; < 1 00 % = s ha re d) . Av er ag e nu m be r o f U LY . Bu ild in gs o ve rh ea ds : Av er ag e m on thl y r un nin g c os t p er bu ild ing ty pe . Th e p lan nin g o r b uil din g d ep ar tm en ts of the M oH w ill be ab le to pr ov ide th e t ota l n um be r o f h ea lth fac ilit ies by ty pe an d b y a dm ini str ati ve le ve l in th e c ou ntr y ( ho sp ita ls, pr ov inc ial ho sp ita ls, di str ict he al th c en tre s, d isp en sa rie s, a nd o th er fi xe d sit es ). As m ai nt en an ce a nd o ve rh ea ds c os ts a re u su al ly fin an ce d by th e M oH , i t i s no t u nc om m on fo r e ac h he al th fa cil ity to re ce ive m on th ly, q ua rte rly o r a nn ua l f un ds fr om th e na tio na l o r s ub na tio na l le ve l t o co ve r a ll o pe ra tin g c os ts for th e h ea lth fa cil itie s ( su ch as , s ala rie s, ma int en an ce an d o ve rh ea ds ). Ac co un ts for ea ch ty pe of fa cil ity (r ec or de d i n t he ir e xp en dit ur e r ep or ts) m ay be av ail ab le at the M oH or M oF . T hi s is on e ca te go ry w he re re co rd ed e xp en di tu re d at a is qu ite a de qu at e. R ec ur re nt c os ts fo r b ui ld in gs w ill no rm al ly be lis te d un de r s uc h he ad in gs a s “U tili tie s” , “ M ai nt en an ce ”, “C le an in g” , o r “S ec ur ity ”. Th e s im ple st wa y t o e sti ma te the va lue of bu ild ing s i s t o u se es tim ate s o f n ew co ns tru cti on co sts fo r su ita ble bu ild ing s. Th e a ve ra ge pe rce nta ge sp ac e u se d f or im mu niz ati on ca n b e a pp ro xim ate d u sin g s taf f ti me all oc ati on . F or ex am ple , if 50 % of th e s taf f in a re pr es en tat ive he alt h f ac ilit y s pe nd 20 % of th eir tim e o n i mm un iza tio n, the n 1 0% of th e v alu e o f th e b uil din g m igh t r ea so na bly be at trib ute d t o im mu niz ati on . T he in for ma tio n c alc ula ted fo r p er so nn el ca n b e u se d t o m ak e t he ap po rtio nm en t. If yo u ch oo se to w or k on a ve ra ge c ol d- ch ai n eq ui pm en t b y ty pe a nd b y di ffe re nt a dm in ist ra tiv e lev els or ty pe s o f h ea lth fa cil ity in th e c ou ntr y, we re co mm en d t ha t y ou un de rta ke a sm all su rve y. Th e s tep s t o c oll ec t th e n ec es sa ry da ta ar e a s f oll ow s. 1) 1. C ol le ct in fo rm at io n on th e to ta l n um be r o f fi xe d he al th fa cil itie s in th e co un try b y ca te go ry (p ro vin cia l h os pi ta ls, d ist ric t h ea lth c en tre s, d isp en sa rie s, a nd o th er fi xe d sit es ). Id en tif y th e to ta l nu mb er of he alt h f ac ilit ies th at pr ov ide im mu niz ati on se rvi ce s b y t yp e. 2) Fo r e ac h t yp e o f h ea lth fa cil ity , s ele ct on e t ha t is re pr es en tat ive (i. e. a r ep re se nta tiv e pr ov inc ial ho sp ita l o r a re pr es en tat ive di str ict he alt h c en tre ). Th e t er m “re pr es en tat ive ” im pli es re pr es en tat ive in si ze (t ota l n um be r o f h ea lth w or ke rs) an d u tili za tio n ( in ter ms of nu mb er of ch ild re n i mm un ize d) . 3) Int er vie w the se re pr es en tat ive he alt h f ac ilit ies , e ith er by fa x, tel ep ho ne or di re ct vis it a nd as k f or inf or ma tio n o n t he av er ag e v alu e o f th e b uil din g, an d t he av er ag e m on thl y o pe ra tio na l c os ts for ru nn ing th e b uil din g ( ex clu din g s ala rie s). Su m m ar y ta bl e of d at a ne ed s an d so ur ce s (c on t’d ... ) 99W HO/IVB/14.06 The list of required cost categories retained for the data tables are defined below: Cost and resources requirements Recurrent costs. These include the costs associated with inputs that will be consumed or replaced in one year or less. The recurrent cost categories used in the cMYP Tool include the following: vaccines (traditional and new and underused vaccines); injection supplies; personnel; transport; maintenance and overheads; training; social mobilization/ IEC; surveillance and monitoring. • Vaccines. These include the cost of all the vaccines used in the national immunization programme and following each countries vaccination schedule – traditional vaccines, such as the bacille Calmette-Guérin (BCG) vaccine against tuberculosis, diphtheria-tetanus-pertussis (DTP), oral polio vaccine (OPV), measles vaccine and tetanus toxoid vaccine (TT), as well as new and underused vaccines such as those against hepatitis B, Haemophilus Influenzae type B (Hib), and yellow fever. The cost of the vaccines includes the international market price as well as transport and handling costs. • Injection supplies. These include items such as needles, syringes, auto- disable (AD) syringes, safety boxes and other injection supplies. The cost of the injections supplies includes the international market value of injection equipment as well as transport and handling charges. • Personnel. Includes the salary and benefits of full-time (programme-specific) personnel involved with the organization and delivery of immunization activities, and should be recorded at the central, provincial and district levels. Personnel costs include per diems and other incentives for service delivery and outreach activities. Note that countries are encouraged to estimate the shared cost of personnel even though this is not required in the MYP. • Transport. Includes the costs related to the operations and maintenance of vehicles for the delivery of vaccines, supplies and immunization services (e.g. fuel). Countries are encouraged to estimate the shared cost of transport even though this is not required in the MYP. • Maintenance and overhead. Includes the maintenance costs of cold-chain equipment and the costs and overheads of buildings (e.g. electricity etc.). • Training. Includes short-term in-service training for immunization activities (for any type of health staff involved) that occur on a regular basis (e.g. training for new vaccine introduction, injection safety, logistics, vaccine management etc.). • Social mobilization/IEC. Includes spending on social mobilization activities and IEC materials relating to the benefits of immunization. Annex II: Glossary of important cMYP costing terms A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 2014100 • Disease surveillance and monitoring. Includes spending on disease surveillance, supervision and monitoring activities. • Other recurrent costs. Includes any other NIP cost category which is not specified elsewhere. Capital costs. These are the costs of resources that have a value of over US$ 100, and are not consumed or replaced every year. Given that capital equipment will last for more than one year, its value is depreciated (or amortized) over its lifetime – the ULY. The capital cost categories used in the cMYP Tool include: vehicles; cold-chain equipment; and other immunization-specific equipment (such as incinerators, lab equipment etc.). The suggested method for the treatment of capital cost is a simple straight line depreciation – the value of the new equipment is divided by its ULY. • Vehicles. Includes the annual value of the existing fleet of vehicles used specifically by the NIP. These typically consist of cars, four-wheel drive vehicles, trucks, motorcycles, bicycles, and/or boats. • Cold-chain equipment. Includes the annual capital cost of existing and new cold-chain equipment specifically for use by the NIP. This typically consist of freezers, refrigerators, cold boxes and vaccine carriers. • Other capital costs. Includes the annual value of any other capital cost category not specified elsewhere. Countries are encouraged to estimate the shared cost of buildings even though this is not required in the cMYP costing exercise. Specific costs. Also termed “programme-specific costs”. These include the cost of all inputs used specifically for immunization and not shared with any other health service. Their utilization will be 100% for the national immunization programme. Specific costs are intended to be those that the immunization programme has to mobilize for itself alone. They are also considered to be those that are the most comparable across countries, with the least chance of distortion due to differences in estimation methods. Shared costs include the cost of inputs that are shared among multiple health services. Traditionally, shared costs include those for service delivery personnel, since they often perform multiple duties beyond immunization, making it difficult to separate out the share to be attributed to immunization. The process whereby the shared portion of certain costs is known is cost allocation. Other shared costs are those associated with transportation and buildings. Cost projections. This corresponds to the total future costs of both recurrent and capital inputs to the NIP and is based on programme objectives. However the future value of capital equipment is depreciated (or amortized) over its lifetime – the ULY. In other words, the value of the capital equipment is spread out over the number of years it will be used and brought to an annual equivalent. An advantage of working with future cost projections is that important cost indicators can be computed and these are comparable over time (e.g. annual variations in the NIP cost per capita or cost per fully immunized child). The cost projection approach has certain limitations, which are that it does not allow for an accurate comparison between future financial resource requirements of the programme and required funding. This is the rationale for the resource requirements approach. 101W HO/IVB/14.06 Projection of future resource requirements. This corresponds to the total future resource requirements (also termed “future resource needs”) of both recurrent and capital inputs to the NIP and is based on programme objectives. For capital equipment this means that the value of the capital inputs are not depreciated as is the case in the cost projections approach. Since existing capital equipment has already been paid for, the resource requirements approach is most relevant when looking at exact amounts of future financing that need to be mobilized each year. The advantage of this approach is that it allows for comparisons between future resources requirements and future financing, and how the two need to be matched in order to reduce the financial gaps. Strategies NIP. This refers to the National Immunization Programme in its entirety. The NIP strategy includes all costs, resource requirements and financing for both routine immunization services and campaigns (also known as supplemental immunization activities). [NIP = routine + campaigns]. Note that the total NIP costs, resource requirements and/or financing aggregates can be based on either programme-specific costs or both specific and shared costs. Routine. This refers to routine immunization. The routine strategy will include all costs, resource requirements and financing for routine immunization services only, and excludes campaigns (also known as supplemental immunization activities). [Routine = NIP – campaigns]. Note that the total routine costs, resource requirements and/or financing aggregate can be based on either programme-specific costs or both specific and shared costs. Campaigns. This refers to supplemental immunization activities. The campaign strategy will include all costs, resource requirements and financing for supplemental immunization activities, such as mass measles campaigns or national polio immunization days. By definition, the campaign strategy will exclude any costs, resource requirements and financing for routine immunization delivery services. [Campaigns = NIP – routine]. Note that the total campaign costs, resource requirements and/or financing aggregates can be based on either programme-specific costs or both specific and shared costs. Financing and gaps Total secure funding. Secure funding refers to projected future financing which is available in the short term and which is considered as assured. This implies that the funding has been committed and is guaranteed to be made available (i.e. there is a commitment in writing). Once awarded, GAVI Fund commitments are considered as secured funding. For the most part, secure funds are pledged over two to three years or less, except in the case of GAVI Fund, where it is five years. It also includes monies from pooled funds such as the Sector wide Approach (SWAp), or debt relief funding for immunization, such as the HIPC initiative. Total probable funding. Probable funding refers to all other funding that is not assured, but is likely to be made available in the short and medium term. The term “probable” indicates that the projected future funding is likely to be based on historical trends, or other information, following discussions with the relevant ministries and donors. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 2014102 Gap with secure funding. This refers to the difference between projected resource requirements and secure financing over the corresponding period. [gap with secure funding = resource requirements – secure funding] Gap with probable funding. This refers to the difference between projected resource requirements and both secure and probable financing over the corresponding period. [gap with probable funding = resource requirements – (secure + probable funding)] Financing sources Financing source. This refers to the agents providing the funds for immunization. Given the difficulties in tracking the exact source of financing, countries are asked to report only the source of financing closest to the end user. Therefore, transfers of bilateral donor agency resources to multilateral agencies (such as WHO or UNICEF), or to a health fund or the national treasuries (through pooled funds or budget support), are not attributable to the donor countries. This is of particular (and growing) significance in countries receiving bilateral aid through the SWAp programmes and national budget support. In the cMYP Tool, only the last source of funding before use in the programme is reported (i.e. if a bilateral donor channels their funds for immunization through UNICEF, the funding is considered as UNICEF funding. In other words, UNICEF is the end source). • Government. This source of financing refers to domestic public funding for immunization derived from taxation or other sources of public revenue at the central and/or subnational levels, and allocated through a formal budgetary process. It can include the non-concessionary portion of a development loan, national budget support and debt relief proceeds. • Bilateral agencies. This source of financing refers to external public funds for immunization from official development assistance. Typically these are funds derived from taxation in donor countries, and they constitute the grant funding from bilateral international aid agencies (e.g. DFID, USAID, JICA, etc.). • Foundations. This source of financing refers to external private funds for immunization from foundations. • Multilateral agencies. This source of financing refers to external public grant funding for immunization channelled through multilateral international aid agencies such as UNICEF or WHO, as well as the grant portion of development loans from international and regional development banks such as the World Bank or Asian Development Bank. • Nongovernmental organizations (NGOs). This source of financing refers to external private funds for immunization from NGOs. • Private Sector. This source of financing refers to domestic private funds for immunization. 103W HO/IVB/14.06 Indicators Percentage government funding. This indicator refers to the ratio between government-financed spending on immunization and total spending on immunization, irrespective of the funding source. This indicator gives the relative share of government funding for immunization compared to other sources of financing. The same indicator can be calculated for specific cost categories, such as percentage government funding for vaccines. Note that this indicator is very sensitive to whether shared costs are included. Cost per capita. This indicator links total immunization cost or resource requirements to total population in the country and provides a sense of affordability of the immunization programme. It can be compared to the total per capita spending on health to give a sense of the relative importance of the immunization programme within overall health sector spending. If this indicator is going to be used to make cross-country comparisons, it is recommended that the total routine cost is used as a numerator. Cost per DTP3 child. This indicator links total cost of immunization to the total number of children under one year of age that received their third dose of DTP vaccine. The number of DTP3 immunized children is calculated by multiplying the total number of surviving infants by DTP3 coverage. Children under one year of age who receive DTP3 are considered to be fully immunized children (FIC). The cost per DTP3 child is used as an approximation of the value of resources required to fully immunize a child. If this indicator is going to be used to make cross-country comparisons, it is recommended the total routine cost is used as a numerator. Resource requirements, financing or gaps per DTP3 targeted child. The future resource requirements, financing and gaps per targeted DTP3 child are the ratios of the total projected resource requirements, financing or gaps divided by the total number of future children targeted to receive three doses of DTP. The number of DTP3 targeted children is calculated by multiplying the projected number of surviving infants by DTP3 coverage targets. This indicator is used to measure future resource requirements and gaps in a way that permits easier interpretation than by examining absolute values. If this indicator is going to be used to make cross-country comparisons, it is recommended that you use the total routine resource requirements, or cost, as a numerator. A Tool and U ser G uide for cMYP Costing and Financing: U pdate May 2014104 Family, Women’s and Children’s Health (FWC) World Health Organization 20, Avenue Appia CH-1211 Geneva 27 Switzerland E-mail: vaccines@who.int Web site: http://www.who.int/immunization/en/ Department of Immunization, Vaccines and Biologicals
Комплексное многолетнее планирование (кМЛП) Методика и руководство для пользователя кМЛП по расчету затрат и финансирования Обновлен в 2014 году 2 Департамент иммунизации, вакцин и биологических препаратов благодарит доноров, чья нецелевая финансовая поддержка сделала возможным публикацию этого документа Данный документ был разработан: Расширенной программой иммунизации Департамента иммунизации, вакцин и биологических препаратов Код заказа: WHO/IVB/14.06 Отпечатано: апрель 2014 года. Эта публикация является пересмотренной версией оригинала (WHO/IVB/06.15), опубликованного в декабре 2006 года. Эта публикация доступна в Интернете по адресу: www.who.int/vaccines-documents/ Копии этого документа, так же как и дополнительные материалы по иммунизации, вакцинами и биологическим препаратам можно запросить по адресу: CH-1211 Geneva 27, Switzerland Fax: + 41 22 791 4227, e-mail: vaccines@who.int © Всемирная организация здравоохранения 2014 г. Все права защищены. Публикации Всемирной организации здравоохранения могут быть получены из WHO Press, World Health Organization, 20 Avenue Appia, 1211 Geneva 27, Switzerland (tel: +41 22 791 3264; fax: +41 22 791 4857; e-mail: bookorders@who.int). Просьбы в отношении разрешения на воспроизведение или перевод своих публикаций, или для продажи, либо для бесплатного распространения должны быть направлены в WHO Press по адресу (fax: +41 22 791 4806; email: permissions@who.int). Обозначения, используемые в этом издании, и приводимые в нем материалы ни в коем случае не отражают мнение Всемирной организации здравоохранения о юридическом статусе какой-либо страны, территории, города или района и их органов власти, либо взгляды о делиминации их границ. Границы, обозначенные пунктирными линиями, являются приблизительными, так как в отношении их пока не достигнуто общего согласия. 3 Упоминание некоторых компаний или продукции отдельных изготовителей не означает, что Всемирная организация здравоохранения отдает им предпочтение по сравнению с другими, не упомянутыми в тексте, или рекомендует их к использованию. За исключением ошибок и пропусков, названия патентованных продуктов выделяются начальными прописными буквами. Всемирной организацией здравоохранения были предприняты все меры по проверке информации, содержащейся в этой публикации. Однако опубликованный материал распределяется без какой-либо гарантии. Ответственность за интерпретацию и использование материала лежит на читателе. Всемирная организация здравоохранения ни при каких обстоятельствах не несет ответственности за ущерб, причиненный в результате его использования. Названные авторы несут ответственность за выраженные точки зрения в этой публикации. Отпечатано Службой публикаций документов ВОЗ, Женева, Швейцария. 4 Содержание Сокращения…………………………………………………………………………… 6 Благодарность………………………………………………………………………… 7 Введение………………………………………………………………………………. 8 1. Стратегическое планирование иммунизации с расчетом затрат………….. 11 1.1. Пересмотренный подход по планированию иммунизации………………… 11 1.2. Для чего нужен расчет затрат в рамках кМЛП?............................................. 12 1.3. Каковы связи в Руководстве кМЛП в отношении расчета затрат?............... 12 1.4. Каковы связи кМЛП с более широкими действиями по расчету затрат сектора здравоохранения?................................................................................. 13 2. Обзор Методики кМЛП по расчету затрат и финансирования……………. 16 2.1. Описание рабочих таблиц в Методике кМЛП……………………………… 16 2.2. Может ли использоваться Методика кМЛП в условиях децентрализации?............................................................................................... 20 2.3. Можно ли повредить Методику кМЛП?.......................................................... 20 2.4. Для чего Методика кМЛП не должна применяться?...................................... 21 2.5. Куда направлять отзывы и где искать техническую поддержку?................. 21 3. Некоторые принципы и предложения по процедуре………………………... 23 4. Важные концепции, методологии и термины………………………………... 27 4.1. Какие затраты подлежат расчету в кМЛП?..................................................... 27 4.2. В чем разница между затратами и потребностями в ресурсах?.................... 30 4.3. Какие основные методологии использовались для расчета затрат?............. 32 4.4. Какие есть методологические различия и ограничения?............................... 35 5. Использование Методики кМЛП для расчета затрат и финансирования.. 38 5.1. Обзор рабочей таблицы Ввод данных……………………………………….. 38 5.2. Обзор каждой таблицы данных, имеющихся в рабочей таблице Ввод данных………………………………………………………………………… 44 5.3. Результаты расчета затрат и таблицы……………………………………….. 81 5.4. Обзор рабочих таблиц по финансированию и финансовым прогнозам…... 83 5.5. Этапы заполнения рабочей таблицы Финансирование…………………….. 84 5.6. Этапы заполнения рабочей таблицы Со-финансирование…………………. 88 6. Анализ результатов……………………………………………………………… 90 6.1. Анализ оценки затрат и финансирования в прошлом (базисный уровень) 91 6.2. Анализ будущих потребностей в ресурсах, финансирования и пробелов... 94 6.3. Анализ стратегий иммунизации……………………………………………... 99 6.4. Анализ устойчивости…………………………………………………………. 100 6.5. Панель управления……………………………………………………………. 103 7. Разработка сценария…………………………………………………………….. 104 7.1. Типы сценариев……………………………………………………………….. 104 7.2. Использование Методики кМЛП для разработки сценария……………….. 105 8. Ежегодный мониторинг с использованием методики кМЛП по расчету затрат и финансирования.......................................................................................... 107 8.1. Ежегодное планирование и финансовые ресурсы………………………….. 107 8.2. Обзор ключевых предположений по расчету затрат……………………….. 108 5 8.3. Управление финансированием и тенденции в области финансирования иммунизации…………………………………………………………………... 109 8.4. Требования по отчетности……………………………………………………. 110 9. Другие области применения информации Методики кМЛП по расчету затрат и финансирования……………………………………………………… 111 10. Связи с другими методиками по расчету затрат…………………………… 112 10.1. Методика ВОЗ по прогнозированию в отношении вакцин……………….. 112 10.2. Единая форма отчетности ВОЗ/ЮНИСЕФ………………………………… 112 10.3. Методика ВОЗ по расчету затрат на профилактику и контроль рака шейки матки (С4Р)…………………………………………………………... 112 Приложение I: Сводная таблица в отношении потребностей в данных и их источниках……………………………………………………… 113 Приложение II: Глоссарий ключевых терминов кМЛП по расчету затрат.... 120 6 Сокращения АКДС Адсорбированная коклюшно-дифтерийно-столбнячная вакцина АМР США Агентство США по международному развитию АС Столбнячный анатоксин (вакцина) АЭЭ Анализ экономической эффективности БЦЖ Вакцина БЦЖ БСБЗ Беднейшие страны с большой задолженностью ВВП Валовый внутренний продукт ВОЗ Всемирная организация здравоохранения ГАВИ Альянс ГАВИ (бывший Глобальный альянс по вакцинам и иммунизации) ГВСИ Глобальное видение и стратегия иммунизации ГепB Гепатит В (вакцина) ГПДВ Глобальный план действий в отношении вакцин ГОР Годовой отчет о ходе работы ДССН Документ о реализации стратегии сокращения масштабов нищеты ДМИ Дополнительные мероприятия по иммунизации ЖДВ Женщина детородного возраста ИОК Информация, обучение, коммуникация кМЛП Комплексный многолетний план (по иммунизации) Методика кМЛП Методика кМЛП по оценке затрат и финансирования МВФ Международный валютный фонд Минздрав Министерство здравоохранения Минфин Министерство финансов МКК Межведомственный координационный комитет МЛП Многолетний план (по иммунизации) НПИ Национальная программа иммунизации НСЗ Национальные счета на здравоохранение ОПВ Оральная полиовакцина ПВД Полностью вакцинированные дети ПМС Показатель младенческой смертности ПРЗ Правительственные расходы на здравоохранение РПИ Расширенная программа иммунизации СБ Самоблокирующиеся шприцы TБ Туберкулез ЦТР Цели тысячелетия в области развития ЮНИСЕФ Детский фонд ООН DFID Департамент по международному развитию (Великобритания) Hib Гемофильная палочка типа b (вакцина) JICA Японское агентство по международному сотрудничеству (JRF) Единая форма отчетности ВОЗ/ЮНИСЕФ LCU Единица местной валюты MDRI Инициатива по многостороннему обеспечению покрытия долга MTEF Структура среднесрочных затрат SWAp Широко-секторальный подход THE Общие затраты на здравоохранение ULY Годы полезной эксплуатации U1P Население в возрасте до одного года 7 Благодарность Этот документ был пересмотрен Всемирной организацией здравоохранения (ВОЗ) и Детским фондом ООН (ЮНИСЕФ) при поддержке других партнеров по иммунизации с целью отразить обновленную версию методики кМЛП по расчету затрат и финансирования. Пересмотренный документ заменяет предыдущую публикацию: Затраты на иммунизацию и финансирование: методика и рекомендации по применению в рамках комплексного Многолетнего планирования (кМЛП) (2006, WHO/IVB/06.15). Вклад в этот документ был сделан естественными партнерами Альянса ГАВИ: Фондом Билла и Мелинды Гейтс, Центром по Глобальному Развитию, Программой детских вакцин при ПОТЗ, ЮНИСЕФ, Агентством США по международному развитию (АМР США), Всемирным банком и ВОЗ. Ревизия документа была осуществлена Клаудио Полити, Михаэлем Хиншем (штаб- квартира ВОЗ) и Анн Левин, независимым консультантом. Нам бы хотелось выразить свою благодарность Жан-Бернарду Ле Гаргассону (Агентство по профилактической медицине), Уильяму Мине и Виктору Галайда (независимым консультантам), которые участвовали в ревизии документа. Особая благодарность многочисленным национальным менеджерам РПИ и коллегам из ВОЗ и ЮНИСЕФ в региональных и страновых бюро и партнерам по иммунизации, которые внесли свой вклад в этот труд. 8 Введение В ответ на глобальные проблемы в области иммунизации, включая необходимость в защите большего числа людей и внедрения новых вакцин Всемирная организация здравоохранения (ВОЗ) и Детский фонд ООН (ЮНИСЕФ) в сотрудничестве со своими партнерами разработали Глобальное видение и стратегию иммунизации (ГВСИ) на период 2011-2015 гг., с последовавшим далее Глобальным планом действий в отношении вакцин (ГПДВ) на период 2011-2020 гг. ГПДВ является структурой, предлагающей лицам, определяющим политику, и заинтересованным сторонам единое видение иммунизации и набор стратегий, из которых страны могут выбрать себе наиболее подходящие к своим потребностям. В соответствии с ГПДВ, и как путь его реализаци на национальном уровне, страны призываются к разработке своих комплексных многолетних планов (кМЛП) по иммунизации. В 2005 году в сотрудничестве с партнерами по Альянсу ГАВИ ВОЗ и ЮНИСЕФ разработали Руководство ВОЗ-ЮНИСЕФ по разработке комплексного многолетнего плана (пМЛП)* в качестве средства оказания поддержки странам по улучшению их планирования иммунизации. Этот новый подход вызван необходимостью упростить и гармонизировать проведение разнообразных мероприятий по планированию иммунизации на национальном уровне, что, в свою очередь, привело к дублированию усилий, высоким накладным расходам и недостатку соответствия национальным системам. Процесс кМЛП, как ожидается, будет направлять планирование иммунизации на национальном уровне в единое русло комплексного планирования с расчетами затрат. С учетом инициативы ГПДВ и его структуры, рекомендации кМЛП и методики были пересмотрены с учетом опыта стран по разработке многолетних планов на период ГВСИ. При разработке этих рекомендаций было всеми признано, что стратегическое планирование в области иммунизации требует достоверной информации о том, сколько в настоящее время тратится средств, сколько было затрачено, из каких источников происходило финансирование, и какой объем финансирования потребуется в будущем для достижения целей программы. Анализ затрат и финансирования в рамках кМЛП является поэтому ключевым этапом в процессе планирования национальной программы иммунизации (НПИ). * Публикация 2005 года была недавно пересмотрена несколько под другим названием: World Health Organization (WHO), United Nations Children’s Fund (UNICEF). WHO–UNICEF guidelines for comprehensive multi-year planning for immunization: update September 2013. Geneva: WHO; 2014 (WHO/IVB/14.01; http://apps.who.int/iris/bitstream/10665/100618/1/WHO_IVB_14.01_eng.pdf?ua=1, accessed 27 May 2014). 9 Для того чтобы помочь в подготовке элементов оценки затрат и финансирования кМЛП, была разработана методика на основе Microsoft Excel – Методика по расчету затрат и финансирования, чтобы облегчить проведение оценки затрат на иммунизацию в прошлом и финансирования с тем, чтобы помочь в выработке прогнозов на потребности в ресурсах и финансирование в будущем и проводить анализ соответствующих финансовых проблем при достижении целей программы иммунизации. Методика кМЛП по расчету затрат и финансирования (Методика кМЛП) сопровождается этим комплексным Руководством для пользователя, которое дает обзор важных концепций, методологий и определений. Оно также дает поэтапную инструкцию о том, как применять Методику кМЛП, руководство по источникам информации и анализу результатов, а также и руководство по интерпретации результатов. Структура руководства следующая: • введение в стратегическое планирование по иммунизации и затратам • обзор Методики по расчету затрат и финансирования • предложения по процедурам • базисные концепции, методологии и термины • как применять Методику по расчету затрат и финансирования • как анализировать результаты и интерпретировать их • как разрабатывать альтернативные сценарии по расчету затрат и финансирования • как применять Методику в отношении годового мониторинга • другие пути применения информации, полученной в результате применения Методики по расчету затрат и финансирования • приложения: (1) Сводная таблица потребностей в данных и источников; (2) Глоссарий важных терминов В то время как Методика кМЛП и Руководство для пользователя принципиально нацелены на менеджеров национальных программ иммунизации в отношении разработки комплексных многолетних планов, документы также могут использоваться исследователями, консультантами, международными донорами и другими лицами, занимающимися планированием в развивающихся странах. Для реализации Методики кМЛП и понимания Руководства не нужно формального обучения в области экономики здравоохранения или предварительного приобретения опыта. 10 Целью этих материалов является постоянное совершенствование и обновление. Поэтому рекомендуется пользователям регулярно посещать веб-сайт для получения последних версийǂ. ǂ Доступно по адресу: www.who.int/immunization/programmes_systems/financing/tools/cmyp/en 11 1. Стратегическое планирование иммунизации с расчетом затрат 1.1 Пересмотренный подход по планированию иммунизации В ответ на глобальные проблемы в области иммунизации, включая необходимость в защите большего числа людей и внедрения новых вакцин, ВОЗ и ЮНИСЕФ в сотрудничестве с другими партнерами разработали Глобальный план действий в отношении вакцин (ГПДВ) на период 2011-2020 гг. ГПДВ является структурой, в рамках которой предлагается лицам, определяющим политику, и заинтересованным сторонам единое видение иммунизации и набор стратегий, из которых страны могут выбрать наиболее подходящие для своих конкретных потребностей. В соответствии с ГПДВ страны призываются к разработке своих комплексных многолетних планов (кМЛП) по иммунизации. На сегодняшний день опыт планирования иммунизации на уровне стран выявил множество недостатков. Планы основаны на обзоре достижений в прошлом и проблемах; они в недостаточной мере направляют нас в будущее; по каждой инициативе или целевой болезни существуют отдельные планы; планы могут разрабатываться для удовлетворения конкретных предложений по финансированию, а не отражать приоритеты страны; оценка затрат в планах не в достаточной мере проработана для определения четких потребностей в финансировании и недостатка в ресурсах, а многие планы слабо увязаны с более широкими сторонами сектора здравоохранения или макроэкономическими условиями. Этот опыт научил нас, что планирование должно отражать приоритеты страны и приводиться в соответствие с циклами планирования в стране. Процесс планирования должен быть упрощен и гармонизирован. Для решения этих вопросов процесс кМЛП по иммунизации ВОЗ и ЮНИСЕФ начался в 2005 году с формулировками новых руководств и методик. Благодаря инициативе ГПДВ, руководство и методики в отношении кМЛП были пересмотрены с целью приведения процесса планирования иммунизации на уровне страны в единое русло, т.е. комплексный единый план с оценкой затрат в соответствии с новой структурой. В общем, Руководство ВОЗ-ЮНИСЕФ в отношении комплексного многолетнего планирования по иммунизации1 предоставляет новый подход к планированию, который: • обеспечивает, что стратегии в области планирования достаточно комплексны; • интегрирует и консолидирует мероприятия с другими вмешательствами в области здравоохранения и в рамках программы иммунизации для решения схожих проблем; • планирует по компонентам системы иммунизации, а не по отдельным болезням или инициативам; 1 ВОЗ и ЮНИСЕФ, 2014 г. (см. ссылку 1, стр. 1). 12 • оценивает затраты и финансирование кМЛП с целью обеспечения улучшенного управления в отношении устойчивости финансирования программы; • увязывает годовые планы с многолетним планом; • увязывает с процессами планирования и бюджетирования более обширных программ сектора здравоохранения. 1.2 Для чего нужен расчет затрат в рамках кМЛП? Хорошо известно, что стратегическое планирование иммунизации требует достоверной информации о затратах для достижения целей программы, оценки имеющегося финансирования, размещения средств в пределах программы и недопущения дефицита в финансировании. По этой причине анализ затрат и финансирования кМЛП является ключевым этапом в процессе планирования. Считается, что расчет затрат в рамках кМЛП имеет ряд преимуществ. Он укрепляет национальное бюджетирование и планирование иммунизации и помогает найти ответ на фундаментальные вопросы: во сколько обойдется достижение целей программы, кто оплатит эти расходы, и каким образом приоритезировать мероприятия на основе имеющегося финансирования. Это помогает в процессе принятия решений относительно усовершенствования программы, например, в понимании финансовых последствий при внедрении новых вакцин. Базовая оценка затрат программы поможет в разработке сценариев в области усовершенствований и понимании увеличения затрат на такие действия. Это будет способствовать накоплению информации, которая поможет пропаганде и мобилизации ресурсов, необходимых для вакцинации и иммунизации. Хорошее понимание пробелов в финансировании может способствовать дискуссии с министрами и донорами по поводу того, как мобилизовать ресурсы, необходимые для программы. 1.3 Каковы связи в Руководстве кМЛП в отношении расчета затрат? Руководство ВОЗ-ЮНИСЕФ в отношении комплексного многолетнего планирования по иммунизации дает серию шагов по разработке такого плана. Шаг 6 этого руководства имеет отношение к анализу затрат, финансирования и финансовым пробелам в кМЛП. Учтите, что базисом расчета затрат должны быть цели программы и этапы, определяемые в процессе осуществления шагов 1-3 (см. рисунок 1). 13 Рисунок 1. Связи затрат в Руководстве кМЛП Шаг 6 подразумевает шесть компонентов. Компонент 6(1) заключается в проведении диагноза макроэкономики и среды обитания сектора здравоохранения, в котором оперирует программа иммунизации. Этот диагноз рекомендует изучение трех областей: (а) тенденции в государственном финансировании медицинских служб; (b) процессы планирования и бюджетирования сектора здравоохранения; (с) текущие или потенциальные реформы, которые могут повлиять на программу иммунизации. Такой диагноз укрепит любые прогнозы в отношении будущего финансирования иммунизации, а также его надежности. Компоненты 6(2) и 6(3) касаются базисной оценки затрат и финансирования программы иммунизации, выработки прогнозов на будущее относительно потребности в ресурсах на основе целей программы, определенных в рамках шагов 1- 3 кМЛП и для разработки альтернативных сценариев относительно потребностей в ресурсах и финансировании. Компонент 6(4) касается анализа результатов и их интерпретации, особенно в отношении пробелов в финансировании иммунизации. И, наконец, компоненты 6(5) и 1. Анализ сектора здравоохранения 2. Расчет затрат и финансирования кМЛП 3. Создание сценария с использованием методики расчета затрат 4. Интерпретация результатов расчета затрат, финансирования и проблем с ними 5. Разработка стратегий по устойчивости финансирования 6. Показатели финансовой устойчивости и задачи Шаг 7 Запуск кМЛП в действие Шаг 6 Затраты, финансирование и мобилизация ресурсов Шаг 5 Сроки проведения мероприятий, мониторинг и оценка Шаг 2 Цели и этапы Шаг 3 Стратегии планирования Шаг 4 Связи с национальными, региональными и глобальными целями Шаг 1 Анализ ситуации 14 6(6) направлены на определение стратегий и показателей, которые помогут вам двигаться в направлении к финансовой устойчивости. 1.4 Каковы связи кМЛП с более широкими действиями по расчету затрат сектора здравоохранения? Ни стратегическое планирование иммунизации, ни оценка затрат на нее не были когда-либо простым процессом. Программа иммунизации является одним из многих компонентов системы здравоохранения страны. Она поддерживается широким спектром национальных и международных партнеров, а также игроков, у которых могут быть разные цели и потребности и которые могут рассматривать планирование иммунизации в другом контексте (см. рисунок 2). Рисунок 2. Согласование различных целей при планировании иммунизации MoH Policy GAV I MoF Priorities Worldl Bank EPI objectives j New vaccine introduction, increasing coverage… Polio, measles, campaigns, outbreaks, surveillance… Poverty Reduction (M DG, PRSP, M TEF …) Health Sector Planning, integration, SWAp… Министерство финансов, например, может рассматривать иммунизацию в контексте Целей тысячелетия в области развития (ЦТР) или в плане того, как она может способствовать снижению нищеты. Таким образом, стратегическое планирование иммунизации должно соответствовать этим более обширным целям, представленным в ЦТР, и любое бюджетирование иммунизации потребует отражения в соответствующих национальных процессах бюджетирования, таких как структура среднесрочных расходов (MTEF). Министерство здравоохранения, с другой стороны, будет рассматривать иммунизацию в контексте более обширных целей и процессов планирования. Национальная программа иммунизации может иметь свои специфичные цели в 15 отношении планирования и бюджетирования, которые могут отличаться от таковых в международных организациях и инициативах, поддерживающих программу. Хотя различные процессы планирования и цели не обязательно конкурируют между собой, их согласование в контексте стратегического плана по иммунизации не является легкой задачей, и поэтому важно, чтобы цели и приоритеты соответствовали друг другу. Аналогично, информация по затратам, полученная при разработке кМЛП, должна быть связана с соответствующим консолидированным планом по расчету затрат и бюджетирования сектора здравоохранения. При необходимости может оказаться полезным увязать различные осуществляемые мероприятия, имея в виду: документы по стратегии снижения нищеты (ДССН); обзоры по расходам сектора здравоохранения и общегосударственным расходам; бюджетирование, распределение и расходы (MTEF, NHA), а также внешнюю поддержку и процессы мобилизации ресурсов (круглые столы доноров, SWAp, и т.д.). Это имеет эффект повышения видимости иммунизации во время процессов планирования в секторе здравоохранения и может увеличить шансы мобилизации ресурсов, необходимых для программы. Поскольку соответствующие циклы планирования и мероприятия по оценке затрат/бюджетированию в секторе здравоохранения различаются по странам, а форматы бюджетирования также могут различаться от одной страны к другой, не представляется возможным разработать шаблон по оценке затрат, который подошел бы для каждой существующей ситуации. Для согласования этих сложностей Методика кМЛП по расчету затрат и финансирования включает таблицу по затратам, которая предоставляет максимально детализированный уровень в отношении оценки затрат. Это демонстрирует, как отдельные статьи бюджета в таблице кМЛП по расчету могут быть связаны и сопоставлены со статьями бюджета в другом (дополнительная информация по таблице расчета затрат содержится в разделе 5.3). Также период, охватывающий оценку ресурсов, должен составлять 5 лет, поскольку при более продолжительном периоде необходимо делать больше предположений в отношении прогнозов на будущее, и оценки становятся недостоверными. Поэтому максимальный срок в пять лет является наиболее подходящим, особенно при увязке с годовыми операционными планами и распределениями ресурсов. 16 2. Обзор методики кМЛП по расчету затрат и финансирования Методика кМЛП по расчету затрат и финансирования (в дальнейшем в тексте упоминается, как Методика кМЛП) является шаблоном программы Microsoft Excel. 2.1 Описание рабочих таблиц в Методике кМЛП Методика кМЛП содержит следующие рабочие таблицы: • Базовая страница • Стиль • Контрольный список • Панель управления • Ввод данных • Расчет затрат • Финансирование • Пробелы и показатели • Графики • Устойчивость • Со-финансирование • Цены на вакцины • Годовой рабочий план • Указатель На Базовой странице вы можете найти быстрые переходы на важные разделы и схематичные основные мероприятия, необходимые для кМЛП. Нажимая на иконки быстрых переходов на верхней панели, вы открываете Контрольный список, рабочие таблицы Со-финансирование и Графики. Каждая из других рабочих таблиц имеет аналогичные быстрые переходы, открывающие Базовую страницу и Контрольный список. Быстрые переходы на Базовой странице, расположенные рядом с «START HERE» (Начать здесь), откроют три таблицы, которые требуют ввода данных, и три обзорные таблицы. Рабочая таблица Стиль содержит описание различных стилей, форматов и красок, 17 используемых в тексте и цифрах в Методике кМЛП. Рабочая таблица Контрольный список содержит контрольный список относительно всех необходимых вводимых данных. По мере того, как вы вводите данные, вы должны вести контроль по поводу того, что уже сделано путем двойного щелчка на соответствующем окне в контрольном списке. Это поможет осуществлять мониторинг прогресса во время ввода данных и будет напоминать вам, какие данные еще должны быть введены. Панель управления содержит краткое изложение ситуации по затратам и финансированию и краткое изложение базисных годовых расходов. Она также содержит таблицу с информацией по финансированию базисного года, которая полезна для использования в отношении финансовых показателей Единой формы отчетности. Оба кратких изложения будут автоматически обновляться по мере ввода данных в Методику кМЛП. Начните с выбора «Enter/edit costing data» (ввести/редактировать данные по затратам) на Базовой странице. Рабочая таблица Ввод данных - это то, где вам нужно вводить все данные по затратам и прогнозам относительно необходимых ресурсов. Она содержит набор таблиц для ввода данных относительно расчета вакцин, расходных материалов для инъекций, персонала, транспортных средств, холодовой цепи и обслуживания, дополнительных мероприятий по иммунизации, других текущих и капитальных расходов, а также других расходов, не указанных где-либо еще. Учитывая важность этой таблицы, разделы 5.1 и 5.2 этого Руководства содержат объяснение, как заполнять таблицу и находить требуемые данные. Вернитесь назад и нажмите на «Enter/edit financing data» на Базовой странице. Данные по финансированию в прошлом и будущем вводятся в рабочую таблицу Финансирование. Некоторые предложения по процедурам относительно сбора информации по финансированию представлены в разделах 5.4 и 5.5 Руководства, а также в Приложении 1. Вернитесь и нажмите на «Enter/edit financing data» на Базовой странице. Данные по со-финансированию ГАВИ вводятся в рабочую таблицу Со- финансирование. Некоторые предложения по процедурам относительно сбора информации по со-финансированию представлены в разделе 5.6 Руководства. 18 Рисунок 3. Скриншоты Методики кМЛП по оценке затрат и финансирования (для иллюстрации) 1. Таблица ввода данных 3.Таблица оценки затрат 5. Таблица Пробелы и показатели 6.Графики Остальные таблицы автоматически генерируются на основе информации, вводимой в рабочие таблицы Ввод данных, Финансирование и Со-финансирование. Рабочая таблица Расчеты консолидирует формулы, которые конвертируют информацию и данные, представленные в рабочей таблице Ввод данных, в затраты и оценки относительно требуемых ресурсов. Широкая лежащая в основе методология, используемая в рабочей таблице Расчеты, описана в разделе 4 Руководства. Эта таблица скрыта и доступна только для разработчиков. Рабочая таблица Расчет затрат имеет связь с рабочей таблицей Расчеты и представляет результаты в виде различных таблиц по оценке затрат. Эти таблицы по оценке затрат описаны в разделе 5.3 Руководства. Рабочая таблица Пробелы и Показатели имеет связь с рабочей таблицей Финансирование и генерирует сводную таблицу по затратам, будущим потребностям в ресурсах, финансированию и пробелам, что необходимо для полной финансовой диагностики кМЛП. Эта таблица автоматически рассчитывает ряд показателей, которые должны использоваться при анализе. Она содержит несколько таблиц, представляющих вариацию в отношении обеспеченного и вероятного финансирования по годам, и делает общие оценки финансовых пробелов, и к чему 19 они приведут со временем. Эти показатели описаны в разделах 6.1 и 6.2 в Приложении к Руководству. Рабочая таблица Графики имеет связь с рядом других таблиц в Методике кМЛП и содержит ряд автоматически генерируемых графиков и диаграмм, необходимых для анализа. Эта таблица содержит графики, которые определяют профили будущих потребностей в ресурсах, а также профили финансирования и пробелов в будущем. Это позволяет прояснить уровень потребностей в ресурсах, требуемых в НПИ, а также - какое финансирование окажется в распоряжении в будущем. Дополнительную информацию можно получить в разделах 6.1 и 6.3 Руководства. Рабочая таблица Устойчивость имеет связь с рядом других таблиц Методики кМЛП и содержит ряд автоматически генерируемых макроэкономических показателей и показателей финансовой устойчивости, которые могут использоваться при вашем анализе. Дополнительную информацию можно получить в разделе 6.4 Руководства. Рабочая таблица Цены на вакцины содержит детальную информацию по ряду вакцин и поставкам вакцин. В этой таблице вы найдете следующую информацию по каждому наименованию: вакцина, код вакцины, состав вакцины, метод введения, рекомендованный календарь прививок, число доз во флаконе и стоимость флакона. Следующая информация предоставляется по поставкам вакцины: инъекционные расходные материалы/оборудование, ссылки, число единиц в коробке, стоимость коробки, стоимость перевозки и общие расходы. Рабочая таблица Годовой план содержит шаблон, используемый для перечисления основных мероприятий, которые должны выполняться в течение каждого года запланированного периода. Шаблон построен таким образом, что позволяет регулярно обновлять степень реализации плана в соответствии с ожидаемыми сроками. Указатель содержит список таблиц и сводку по содержанию каждой из них. Кроме того, указаны таблицы, требующие ввода данных пользователем. Учтите, что все таблицы в Методике кМЛП могут распечатываться. 20 Рисунок 4. Структура Методики кМЛП 2.2 Может ли использоваться Методика кМЛП в условиях децентрализации? Важно отметить, что Методика кМЛП может применяться в качестве обобщенного подхода, но может удовлетворять и специфические ситуации или контекст в стране. Например, Методика не ограничена административным уровнем какой-либо страны. В условиях децентрализации разные разделы Методики кМЛП могут использоваться на разных уровнях системы (суб-национально). Это может найти применение особенно в условиях большой страны и там, где сбор данных необходимо проводить на более низких уровнях системы, или там, где для выполнения мероприятий программы иммунизации нужны суб-национальные (например, областные) планирование и бюджетирование. 2.3 Можно ли повредить Методику кМЛП? По причине своих сложных связей и формул, Методика кМЛП очень чувствительна к любому изменению форматирования (добавление или удаление клеток, рядов или столбиков) и редактированию (вырезание, копирование и стандартное вставление информации из других источников). Для ее защиты от какого-либо повреждения в результате изменения форматирования или редактирования были предусмотрены определенные защитные меры, и таблицы также защищены паролем. Более детальная информация по защите и паролям в отношении Методики кМЛП представлена в разделе 5.1 этого Руководства. 21 2.4 Для чего Методика кМЛП не должна применяться? Основной целью Методики кМЛП является содействие расчету затрат и финансирования кМЛП и прогнозированию будущих потребностей в ресурсах и финансирования для достижения целей программы. Однако Методика кМЛП на данный момент нацелена лишь на три области. 1. Первая заключается в том, что она не была разработана для анализа экономической эффективности (АЭЭ), который может помочь при оценке и сравнении альтернативных вариантов применения при ограниченных ресурсах. Хотя определение целей и стратегий программы во время разработки кМЛП должно быть обосновано с учетом экономической эффективности (особенно в отношении внедрения новых вакцин), Методика кМЛП в своем сегодняшнем виде плохо приспособлена для укрепления такой приоритетной работы. Более того, Методика кМЛП не создавалась для определения эффективности распределения ресурсов. Критическим фактором при любом планировании и бюджетировании должно быть эффективное использование средств. 2. Вторым ограничением является ее существующий формат. Методика кМЛП не обладает способностью автоматически реагировать на масштаб мероприятий. В идеале, затраты меняются при изменении масштабов мероприятий по иммунизации. Например, при экономии на масштабе мероприятия затраты должны снижаться (как при охвате), поскольку постоянные компоненты мероприятия (например, здания) используются более эффективно. Однако также возможен и обратный эффект, когда затраты растут пропорционально масштабу мероприятия, если последней группой населения, подлежащей охвату иммунизацией, является труднодоступная группа. Также может иметь место и экономия, когда происходит сочетание мероприятий, приводящее к сокращению затрат. В то время как технологии и методологии становятся быстро доступными для проведения мероприятий на глобальном уровне по расчету затрат, когда эффекты масштаба мероприятия могут быть учтены, они еще не стали частью Методики кМЛП. Пока все расчеты, связанные с масштабом мероприятия, должны делаться вручную. 3. И, наконец, Методика кМЛП имеет специфику, связанную с иммунизацией, и поэтому не адаптирована для включения расчета затрат других медицинских мероприятий. Более того, она имеет ограниченную связь с другими существующими методиками по расчету затрат на мероприятия, программы и пакеты услуг в области здравоохранения. Работа по совершенствованию Методики кМЛП и преодолению этих ограничений продолжается. 2.5 Куда направлять отзывы и где искать техническую поддержку? Мы приветствуем вопросы и комментарии в отношении Методики кМЛП и Руководства. Хотя мы и постарались определить какие-либо несоответствия в системе, если вы найдете ошибки, столкнетесь с проблемами, или у вас появятся 22 предложения по усовершенствованию этих материалов, пожалуйста, сообщите нам. Просьба направлять свои комментарии по адресу: The World Health Organization Department of Immunization, Vaccines and Biologicals Expanded Programme on Immunization 20 Avenue Appia CH–1211, Geneva 27 Switzerland immunizationfinancing@who.int По поводу вопросов, комментариев и технической поддержки, связанных с разработкой кМЛП, просьба связаться с вашим региональным бюро. По поводу общей информации в отношении подачи кМЛП, как части заявки на финансирование со стороны ГАВИ, войдите на ГАВИ веб-сайт: www.vaccinealliance.org. Более общая информация по планированию и финансированию иммунизации доступна на веб-сайте: www.who.int/immunization/programmes_systems/financing/en/ 23 3. Некоторые принципы и предложения по процедуре Прежде чем начинать использовать кМЛП для расчета затрат и финансирования, необходимо отметить некоторые принципы. Первое, это важность создания состояния лидерства и сопричастности отдела иммунизации вашего Минздрава в отношении процесса разработки кМЛП. Также важно инспирировать приверженности и долевого участия в отношении процесса, приоритетов и стратегий иммунизации заинтересованным сторонам, представленным в Межведомственном координационном комитете (МКК). Поскольку любые действия по расчету затрат и прогнозированию потребностей в финансовых ресурсах будут однозначно основываться на многих предположениях, ограниченных данных и неопределенностях в будущем, необходимо согласование этих предположений в тесном сотрудничестве и достижение согласия со всеми заинтересованными сторонами, чтобы окончательные оценки для кМЛП заслуживали доверия и были приемлемы и полезны. К сожалению, кМЛП не является детальной схемой процесса, и поэтому необходимо значительное время для его адаптации каждой отдельной страной. Эта работа не может проводиться в изоляции и потребует сотрудничества в отношении сбора данных, анализа и обратной связи и др. с коллегами из Минздрава и Минфина, а также со всеми партнерами, поддерживающими иммунизацию. Вторым принципом является важность создания хорошей команды для работы по использованию кМЛП по расчету затрат и финансирования. Команда должна набираться из соответствующих лиц, с соответствующим опытом, и у которых должно быть достаточно времени для проведения этой работы до ее завершения. Нужны целеустремленная и управляемая команда, состоящая из не более, чем 3 человек. Будет важно решить, кто будет ими руководить, и кто координировать их деятельность. Ниже приведены некоторые предложения по процедурам и этапам работы такой группы: 1. Группа по разработке кМЛП должна прочитать Руководство ВОЗ/ЮНИСЕФ по комплексному многолетнему планированию иммунизации 2 , уделяя особое внимание этапу: Анализ затрат, финансирования и финансовых пробелов в кМЛП. Обсудить этапы, чтобы команда полностью поняла поставленную задачу, каким образом стадии расчета затрат при разработке кМЛП будут наполнять содержанием общее планирование финансовой устойчивости НПИ, а также то, что необходимо предпринять для достижения этих целей. 2. Прочитать Руководство, чтобы понять методологию, ключевые концепции и термины, и получить пошаговые инструкции по применению Методики кМЛП и Руководства, и где получать необходимые данные. Последние версии Методики кМЛП и Руководства доступны в Интернете 3 . Поскольку эти 2 ВОЗ и ЮНИСЕФ, 2014 г. (см. ссылку 1, стр.1). 3 Доступно на:www.who.int/immunization/programmes_systems/financing/tools/ cmyp/en/ 24 материалы будут постоянно совершенствоваться и обновляться, важно регулярно заходить на сайт для получения последней версии. 3. Рассмотреть цели, стратегии и контекст макроэкономики/сектора здравоохранения, разработанные для вашего кМЛП, и установить, в чем будет заключаться ваш базисный сценарий по расчету затрат. Например, базисный сценарий должен включать тот же достигнутый фактический охват, календарь прививок и расширение деятельности, а также те же сроки проведения конкретных кампаний, что указаны в вашем кМЛП. Также мероприятия, указанные в кМЛП, должны быть отражены в бюджете Методики кМЛП (например, расширение холодовой цепи, укрепление работы на выезде и т.д.). 4. Рассмотреть рабочую таблицу Ввод данных Методики кМЛП, чтобы определить, какие данные потребуются, и наиболее оптимальные пути их сбора. Сбор и синтез данных могут быть сложными, поскольку обмен информацией между внешними агентствами по разработке, привлеченными к работе в здравоохранении, а также различными министерствами и их внутренними отделами может быть затруднен. Может оказаться более полезным распечатать всю таблицу, чтобы использовать ее в качестве механизма для сбора данных. В таком случае, различные таблицы данных могут распространяться среди лиц, занимающихся сбором данных, или лицами, которые эти данные будут предоставлять. Обратитесь к Приложению 1 этого Руководства для получения предложений по поводу того, где найти данные по расчету затрат или технологий по оценке потребностей в некоторых данных. 5. В рабочей таблице Контрольный список есть список, который поможет пользователю следить за заполнением разделов. 6. Как только вся информация относительно исходных данных и мероприятий собрана, она должна быть введена в соответствующие компоненты рабочей таблицы Ввод данных. Внимательно рассмотрите эту таблицу для выявления каких-либо ошибок, связанных с вводом данных, и упущений или погрешностей в таблицах. Помните, что Методика кМПЛ защищена паролем, и данные не должны поступать в рабочую таблицу Ввод данных из другого файла Excel. Это может повредить формулы, дать неправильные результаты или сделать Методику кМЛП бесполезной. 7. Рассмотрите результаты расчета затрат в рабочей таблице Расчет затрат. Внимательная проверка таблиц может принести странные результаты. Это может быть вызвано ошибкой в данных или ошибкой при вводе данных в Методику кМЛП, или упущениями относительно требуемого ввода данных. Их нужно проверять. Может случиться, что результаты оценки затрат не появятся в таблице оценки затрат. Если это произойдет, это может случиться в результате того, что в рабочую таблицу Ввод данных не была введена важная 25 информация. 8. Проводите повторную проверку, как только найдете это необходимым. Не забывайте часто сохранять работу. Это позволит обновлять ваш файл и поможет не терять значительных объемов данных после их ввода в Методику кМЛП. 9. После завершения ввода данных в рабочую таблицу Ввод данных необходимо провести первый анализ полученных результатов. Разделы 6.1 и 6.4 этого Руководства предлагают, как проанализировать эти данные. Просматривайте рабочие таблицы Пробелы и показатели и Графики Методики кМЛП. Важно провести первый анализ, чтобы группа могла представить результаты и сверить их с расширенной группой, такой как МКК. 10. Как только расчет затрат кМЛП завершен, и оценки потребностей в ресурсах в будущем проведены, команде потребуется собрать информацию по финансированию в прошлом и будущем. Эта информация должна быть введена в рабочую таблицу Финансирование. Для финансирования в будущем важно классифицировать финансирование в соответствии с уровнем риска – надежный или вероятный. Предложения по тому, как собирать данные по финансированию, представлены в разделах 5.4 и 5.5 Руководства. 11. После завершения работы по финансированию кМЛП команде потребуется собрать информацию относительно со-финансирования вакцин по требованию ГАВИ. Эта информация должна вводиться в рабочую таблицу Со- финансирование. Инструкции по использованию этой таблицы содержаться в разделе 5.6 Руководства. 12. После того, как данные по финансированию введены в Методику кМЛП, необходимо повторно проверить работу относительно выявления каких-либо ошибок или результатов. Для выявления ошибок может быть полезным просмотреть рабочие таблицы Пробелы и показатели и Графики. Как только команда будет удовлетворена результатами, и они будут проверены на предмет ошибок, Методика кМЛП может быть сохранена в качестве базисного сценария. 13. Второй анализ результатов должен сопоставить оцененные потребности в ресурсах и имеющееся финансирование для определения пробелов в финансировании, необходимом для достижения целей программы. Опять же, может быть полезным просмотреть рабочие таблицы Пробелы и показатели и Графики при проведении анализа. Краткая информация по результатам доступна в рабочей таблице Панель управления. 14. При использовании базисного сценария команда может заинтересоваться изучением альтернатив для оценки влияния изменения целей кМЛП на прогнозируемые потребности в ресурсах, финансирование и пробелы. Можно разработать различные сценарии, и рекомендации по этому поводу предоставлены в разделах 7.1 и 7.2 этого Руководства. 26 15. Последним шагом является заполнение рабочей таблицы Годовой план, где основные мероприятия на каждый год запланированного периода должны быть перечислены со сроками исполнения. Мониторинг их осуществления должен проводиться в течение года. 27 4. Важные концепции, методологии и термины Раздел 4 Руководства предоставляет важную основную информацию относительно базисных концепций по расчету затрат, методологиям и терминам. До того как начать работу по расчету затрат и финансирования кМЛП, важно ознакомиться с этими терминами. Рисунок 5. Обширные элементы, подлежащие оценке в кМЛП 4.1 Какие затраты подлежат расчету в кМЛП? Работа по расчету затрат требует учета всех вводных данных и мероприятий, разработанных для реализации стратегий, необходимых для достижения целей программы, как это определено в кМЛП. Таблица 1 демонстрирует типы вводных данных и мероприятий, которые являются обычными в рамках программы иммунизации. Они связаны с компонентами системы здравоохранения, определяемыми в Руководстве ВОЗ/ЮНИСЕФ по комплексному многолетнему планированию иммунизации 4 . 4 ВОЗ и ЮНИСЕФ, 2014 г. (см. ссылку 1, стр. 1). 28 Таблица 1. Компоненты системы здравоохранения, подлежащие расчету в кМЛП Компоненты системы здравоохранения Вводные ресурсы Мероприятия Лидерство и руководство Управление программой, компьютеры и офисное оборудование Совещания, планирование, научные исследования, работа с данными, обзоры расширенной программы иммунизации (РПИ), оценка холодовой цепи и т.д. Медицинские работники Человеческие ресурсы/зарплаты, командировочные при работе на выезде Кураторство, обучение, семинары, и т.д. Финансы Финансовые ресурсы Бюджетирование и мониторинг расходов Медицинские продукты и технологии Вакцины, само- блокирующиеся (СБ) шприцы, контейнеры безопасности, другие инъекционные материалы, оборудование холодовой цепи и логистика Закупка и хранение вакцин, мониторинг, мероприятия по управлению запасом вакцин Оказание услуг Транспорт, оперативные расходы на плановую иммунизацию и кампании Операции по проведению иммунизации Информация Материалы по информации, образованию и коммуникации (ИОК), такие как плакаты, и т.д.; эпиднадзор и лабораторное оборудование Социальная мобилизация, ИОК, разработка плана по пропаганде и коммуникации, эпиднадзор Методика кМЛП разработана в рамках этой структуры и требует ввода необходимых данных для расчета затрат, ресурсов и мероприятий, относящихся к вашей программе иммунизации. Это более подробно описано в разделах 5.1 и 5.5 этого Руководства. Как минимум, важно оценить затраты, финансирование и потребности в ресурсах в будущем вашего кМЛП по всем вводным параметрам и мероприятиям, связанным с 29 иммунизацией. Все вводимые ресурсы и мероприятия, которые осуществляются совместно с другими программами, такие как персонал, транспорт и здания, являются факультативными. В чем разница между вводными данными, специфическими для иммунизации, и совместными вводными данными? Специфические затраты на иммунизацию включают стоимость вводимых ресурсов и мероприятий, направленных только на иммунизацию. Другими словами, их применение на 100% связано с НПИ. Типичными периодически вводимыми ресурсами, специфическими для иммунизации, являются вакцины, инъекционные материалы; работники, полностью занятые в иммунизации (включая тех, кто проводит прививки на выезде в рамках дополнительных мероприятий по иммунизации); транспортные расходы в рамках проведения НПИ (например, топливо и стоимость техобслуживания транспортных средств, принадлежащих НПИ); мероприятия по обучению; социальная мобилизация; мероприятия по эпиднадзору, и т.д. С другой стороны, вводимые капитальные ресурсы, специфические для иммунизации, могут включать транспортные средства и оборудование холодовой цепи, которые используются только для целей НПИ, вместе с другими ресурсами, используемыми только для программы (например, утилизация отходов, и т.д.). Полной список и определения ресурсов, специфических для иммунизации, содержится в Приложении 2 в конце этого Руководства. Совместные затраты включают стоимость вводимых ресурсов, которые не являются специфическими для иммунизации и которые используются также другими программами или мероприятиями в секторе здравоохранения, т.е. их использование для НПИ составляет менее 100%. Например, медсестра, работающая в районном медицинском центре, возможно, также проводит прививки, помимо лечебных и профилактических мероприятий. Только часть зарплаты и времени этой медсестры может быть отнесено к иммунизации. Аналогично, транспортное средство районного медицинского центра (например, внедорожник) может использоваться сотрудниками, которые участвуют в других, отличных от иммунизации, программах, таких как программа по малярии или туберкулезу. Поэтому только часть затрат на топливо и техобслуживание этих транспортных средств может быть отнесена к НПИ. Оставшаяся часть будет покрываться за счет бюджета районной администрации здравоохранения. Это усложняет выделение доли вводимых ресурсов, специфических для иммунизации. Эти ресурсы классифицируются, как совместные затраты. Другими типичными совместными расходами являются медицинские центры, складские здания холодовой цепи и использование некоторого из оборудования холодовой цепи. Учитывая относительную сложность в сборе информации по совместным затратам программы и то, что эти затраты не связаны с финансированием, которое выделено конкретно на иммунизацию (наиболее соответствующая работа по расчету затрат и финансирования кМЛП), оценка совместных затрат является факультативной. Однако мы настоятельно рекомендуем учитывать эти совместные расходы, поскольку в большинстве стран совместные расходы, вероятнее, будут достаточно значительными. В некоторых странах может оказаться, что финансирование конкретных мероприятий по иммунизации на суб-национальном уровне даже не выделено. Добавочные инвестиции со временем приведут к более точной работе по расчету затрат 5 . Если совместные затраты исключаются при анализе: (а) будет недооцениваться реальный вклад правительства в иммунизацию, поскольку многие из совместных затрат покрываются из национальных ресурсов (особенно затраты на персонал); (b) будут недооцениваться общие затраты и потребности в ресурсах программы, если другие вводимые ресурсы (такие как транспортные средства) часто используются совместно с другими программами. 5 Мы рекомендуем также связаться с командами национальных счетов на здравоохранение в странах, которые приняли методологию по отчетности по затратам на здравоохранение. Также см.: www.who.int/nha/en/ 30 Методика кМЛП создана таким образом, чтобы можно было рассчитать совместные затраты, если это потребуется. Процесс, когда часть совместных расходов выделяется, известен как распределение затрат. Его основным методом является распределение совместных затрат на программу на основе времени, затраченного на иммунизацию, в процентном выражении. В разделах этого Руководства будут объяснены разные методы распределения затрат, которые вводят категории совместных расходов, таких как персонал, транспортные средства и здания. Оценка затрат, финансирования, потребностей в ресурсах в будущем должна проводиться на конкретное число лет или период времени. • Один прошлый год. Основанием для рассмотрения прошлого года является необходимость иметь базисный год, с которым можно проводить сравнения относительно того, какие затраты у программы в текущий момент, и какими будут потребности в ресурсах в будущем. • От трех до пяти лет в будущем. Это считается стандартным периодом для подготовки будущих прогнозов по затратам и потребностям в ресурсах в отношении кМЛП, особенно если они связаны с годовыми оперативными планами. • Факультативный прогноз (на более чем пять лет). В некоторых случаях может оказаться полезным прогнозировать затраты и потребности в ресурсах в отношении программы на период более 3-5 лет обычного цикла планирования кМЛП. Это более детально описано в разделах 7.1 и 7.2 Руководства. Учтите, что в случае более длительного периода времени необходимо делать больше предположений в отношении возможной непредсказуемости тенденций и оценок в отношении будущего. 4.2 В чем разница между затратами и потребностями в ресурсах? До сих пор термины «затраты» и «потребности в ресурсах» использовались как синонимы, но важно пояснить разницу между ними. В общих чертах, работа по оценке затрат связана с ретроспективным анализом (прошлый год), в то время как потребности в ресурсах связаны с проспективным анализом прогнозов на будущее (3- 5 лет в будущем). В Методике кМЛП разница между терминами «затраты» и «потребности в ресурсах» связаны с тем, как рассматривается капитальное оборудование. Капитальные затраты отражают вводимые ресурсы, которые не используются или заменяются в течение одного года или менее года (например, транспортное средство или оборудование холодовой цепи). В большинстве случаев текущие вводимые ресурсы рассматриваются одинаково, вне зависимости от того, имеем ли мы в виду затраты или потребности в ресурсах, хотя некоторая разница в расчетах вакцин будет упомянута в разделе 4.5. 31 В чем разница между капитальными и текущими затратами? Капитальные затраты соответствуют вводимым ресурсам, период использования которых составляет более одного года. Другими словами, это вводимые ресурсы, которые не расходуются или не заменяются каждый год. Категории капитальных затрат, используемые в Методике кМЛП, включают следующее: транспортные средства, оборудование холодовой цепи и другое оборудование, специфическое для иммунизации (например, утилизация отходов). Предложенный метод рассмотрения капитальных затрат является простым, прямо направленным на амортизацию, т.е. стоимость нового оборудования делится на число лет полезной эксплуатации (ULY). Текущие затраты соответствуют вводимым ресурсам, которые будут использованы или заменены в течение одного года или менее года. Категории текущих затрат, используемые в кМЛП, включают следующее: вакцины, инъекционные материалы, персонал, транспорт, обслуживание оборудования и накладные расходы, обучение, социальная мобилизация/ИОК, эпиднадзор и мониторинг. Обращайтесь к Приложению 2 в конце этого Руководства для получения полного определения этих категорий затрат. Когда используется термин «затраты» или «прогноз затрат», предполагается, что стоимость капитального оборудования снижается (или амортизируется) в течение времени его полезной эксплуатации, известного как ULY. Другими словами, стоимость капитального оборудования распределяется по годам его использования и будет приведена к годовому эквиваленту. Как только использование капитального оборудования превышает ULY, оборудование считается полностью амортизированным. Это означает, что оно более не составляет финансовой стоимости. Чтобы упростить расчет, методология, используемая в Методике кМЛП, рекомендует применение стандартного ULY в отношении оборудования: 5 лет для транспортных средств и термоконтейнеров, 10 лет для холодильников и 25 лет для зданий. Даже если оборудованию более пяти лет, и оно по-прежнему эксплуатируется программой, Методика кМЛП рассматривает его как полностью изношенное с нулевой финансовой стоимостью. Можно использовать альтернативные параметры ULY. Первым преимуществом амортизации капитального оборудования при проведении оценки затрат и их прогнозирования является то, что его стоимость может быть добавлена к текущим затратам для точной оценки итоговых годовых затрат. Текущие вводимые ресурсы - это ресурсы, которые будут выработаны или заменены в течение года или раньше (например, вакцины, зарплаты и т.д.). Другим преимуществом является то, что важные показатели затрат могут быть рассчитаны таким образом, что они будут сравнимы с течением времени (например, годовые колебания затрат на душу населения, затраты на одного полностью вакцинированного ребенка или затраты в виде процента от валового внутреннего продукта (ВВП)). Однако, поскольку целью работы является расчет финансовых ресурсов, которые будет необходимо мобилизовать каждый год для достижения целей кМЛП, а также определять, кто будет финансировать эти потребности, подход, описанный выше, имеет ряд ограничений. Например, предположим, что на следующий год имеется необходимость в приобретении 10 новых холодильников для холодовой цепи. Даже если эти холодильники профункционируют несколько лет, все равно будет необходимо мобилизовать все фонды в следующем году для покупки этих 10 холодильников. Учитывая подход по расчету затрат, вы недооцените реальные 32 финансовые ресурсы, необходимые на конкретный год. Это является обоснованием для подхода в отношении потребностей в ресурсах. Когда используется термин «потребности в ресурсах» (в некоторых случаях - «требуемые ресурсы»), предполагается, что будет учитываться полная стоимость покупки новых единиц капитального оборудования. Поскольку это предполагает, что существующее оборудование уже оплачено, подход в отношении потребностей в ресурсах при рассмотрении точных сумм финансирования, подлежащих мобилизации каждый год, является наиболее приемлемым. Этот подход позволяет проводить сравнения между потребностями в ресурсах и требуемым финансированием, а также, каким образом они должны сопоставляться для того, чтобы уменьшить финансовые пробелы. 4.3 Какие основные методологии использовались для расчета затрат? В широком понимании Методика кМЛП использует три метода для расчета затрат и прогнозированию потребностей в ресурсах в будущем. Первый метод известен, как ингредиентный подход, где значимость вводимого ресурса базируется на количестве, цене единицы материала и проценте его использования для иммунизации – это ингредиенты. Поскольку вакцины, инъекционные материалы, персонал, транспортирование, транспортные средства и оборудование холодовой цепи составляют основную часть затрат и потребностей в ресурсах программы иммунизации (как минимум, 80% от общих затрат), значительные усилия предпринимаются для точной оценки этих вводимых ресурсов. Иначе, небольшие неточности в оценках могут вылиться в большую переоценку или недооценку общих затрат и потребностей в ресурсах. Рисунок 6. Типичный профиль затрат на программу иммунизации Базисная методология для расчета этих вводимых ресурсов основана на нижеприведенных формулах. 33 1. Оценка затрат в прошлом • Текущие затраты(RCx, Yi) = существующие количества (RCx, Yi) x цена в долл.США (RCx, Yi) x процент использования для иммунизации(RCx, Yi) • Капитальные затраты(CCx, Yi) = [существующие количества(CCx, Yi) x цена в долл.США (CCx, Yi)] / ПГС(CCx, Yi) x процент использования для иммунизации(CCx, Yi) • Общие затраты = сумма всех текущих затрат + сумма всех капитальных затрат 2. Потребности в ресурсах в будущем • Текущие(RCx, Yi) = количества необходимые в будущем(RCx, Yi) x долл.США (цена (RCx, Yi) x Ω) x процент использования для иммунизации (RCx, Yi) • Капитальные(CCx, Yi) = количества необходимые в будущем (CCx, Yi) x долл.США (цена (CCx, Yi) x Ω) x процент использования для иммунизации (CCx, Yi) • Общие потребности в ресурсах = сумма всех текущих потребностей в ресурсах + сумма всех капитальных потребностей в ресурсах 3. Прогнозируемые затраты – сравнение затрат в прошлом и потребностей в ресурсах в будущем • Текущие(RCx, Yi) = количества необходимые в будущем(RCx, Yi) x (цена в долл.США (RCx, Yi) x Ω) x процент использования для иммунизации (RCx, Yi) • Капитальные(CCx, Yi) = [(существующие + количества, необходимые в будущем(CCx, Yi) ) x (цена в долл.США (CCx, Yi) x Ω)] / ULY (CCx, Yi) x процент использования для иммунизации (CCx, Yi) • Общие затраты в будущем = сумма всех текущих прогнозируемых затрат + сумма всех капитальных прогнозируемых затрат Где: RCx = категория текущих затрат x CCx = категория капитальных затрат x Yi = за год i Ω = на инфляцию Какие уровни инфляции и обменного курса необходимо использовать? Инфляция связана с явлением постепенного роста цен. Таким образом, затраты и потребности в ресурсах могут расти просто по причине роста цен, а не роста количества или качества закупаемого. Например, рост цен на топливо поднимет стоимость перевозки. Поскольку окончательные затраты и потребности в ресурсах оцениваются в долларах США (хотя Методика кМЛП позволяет ввод цен в местной валюте), рекомендуется стандартный уровень инфляции, равный 2%. Этот уровень основан на средней инфляции потребительских цен в долларах США в период между 2009 и 2014 гг. и представляет собой оценку уровня будущей инфляции. Обменный курс доллара США, выбранный для нужд Методики кМЛП, должен основываться на опубликованных цифрах, используемых в каждой стране. Они должны регистрироваться в разделе Общие данные таблицы «Ввод данных». Методика кМЛП предполагает постоянство обменного курса в течение прогнозируемого периода времени. Источниками информации по обменному курсу доллара США являются Министерство финансов или Центральный банк, а также представительства Всемирного банка и Международного валютного фонда (МВФ). Второй метод, используемый в Методике кМЛП, оценивает затраты и потребности в ресурсах в будущем определенных категорий ресурсов на основе некоторых общепринятых правил приблизительного подсчета, применяемых автоматически в 34 Методике кМЛП. Это относится к инъекционным материалам, холодовой цепи и обслуживанию транспортных средств следующим образом: • В отношении инъекционных материалов - подход, который точно отражает использование ресурсов, учитывает методы проведения иммунизации по каждому антигену и связь с числом доз вакцин. Например, одна доза коревой вакцины потребует один СБ-шприц, один шприц для разведения 10-дозового флакона и часть контейнера безопасности для удаления использованных шприцев. Используя затраты на единицу каждого из этих материалов, можно рассчитать приблизительную сумму затрат на одну дозу коревой вакцины в будущем. Потребности в ресурсах в будущем для инъекционных материалов базируются на аналогичном правиле приблизительного подсчета, так же как и будущие прогнозируемые дозы каждой вакцины в календаре прививок. • В отношении обслуживания холодовой цепи – правила приблизительного подсчета при оценке вероятных потребностей в техническом обслуживании работают путем применения установленного процента капитальных затрат на оборудование. Методика кМЛП рекомендует использовать 5%, но эта цифра может меняться в соответствии с конкретными условиями в стране. • В отношении технического обслуживания транспортных средств – правило приблизительного подсчета при оценке вероятных потребностей основывается на установленном проценте затрат на топливо. Топливо для транспортного средства, скорее всего, является единственным и самым важным ресурсом для транспортирования, и в отношении которого факты относительно хорошие. Основываясь на установленном проценте расхода топлива, а не на капитальных затратах на оборудование (как в случае с холодовой цепью), примите во внимание утилизацию транспортных средств, когда более высокое потребление топлива предполагает повышенную утилизацию и, соответственно, повышенные потребности в техническом обслуживании. Методика кМЛП рекомендует использовать 15%, но эта цифра может изменяться в зависимости от условий в конкретной стране. В отношении других категорий ресурсов и мероприятий, таких как обучение, социальная мобилизация, ИОК, эпиднадзор и т.д., ингредиентный подход или правила приблизительного подсчета не применяются. Поскольку они не представляют собой основной предмет затрат для программ иммунизации, на их точную оценку уделяется меньше внимания, и можно делать приблизительные оценки, используя затраты в прошлом (подход бюджетирования). Это метод, вероятнее всего, выдаст оценки, которые будут настолько же точными, как и при применении более сложного ингредиентного подхода, но он имеет преимущество в связи с использованием меньшего объема данных. Поэтому этот третий метод используется Методикой кМЛП. Три метода обобщены в таблице 2. 35 Таблица 2. Сводная таблица подходов, используемых в Методике кМЛП Название подходов Методология Ресурсы Ингредиентный подход Количества xцена x процент использования для иммунизации Вакцины, персонал, транспортные средства, перевозки,, оборудование холодовой цепи Правило приблизительного подсчета Методы иммунизации, фиксированный процент стоимости оборудования - холодовой цепи, фиксированный процент стоимости топлива Инъекционные материалы, обслуживание холодовой цепи и транспортных средств Подход затрат в прошлом или подход бюджетирования Расходы в виде единовременной выплаты или на основе расходов бюджета в прошлом Обучение, социальная мобилизация, ИОК, эпиднадзор и др. 4.4 Какие есть методологические различия и ограничения? В отношении некоторых ресурсов будут наблюдаться незначительные отклонения от базисной методологии, описанной выше. Их стоит отметить, поскольку они имеют отношение к разнице в подходах по оценке затрат в прошлом и расчету потребностей в ресурсах в будущем. В отношении вакцин Метод, применяемый для оценки затрат на вакцины в прошлом, основан на количестве использованных вакцин (введенных + утерянных) за конкретный год. Использованное количество по типу вакцины (Q использованное) рассчитывается по следующей формуле: QZ использованное = (QZ поставленное + QZ первоначальный запас ) – (QZ остается в запасе) Где: z = АКДС, коревая, ОПВ, и т.д. QZ поставленное = Количество поставленной вакцины (либо закупленной страной, либо пожертвованной стране) в конкретный год. Таблица 3. Пример расчета количества использованных вакцин Вакцины Запас на начало года Количество, поставленное в течение года Запас на конец года Использованное количество Цена дозы Число доз Число доз Число доз Число доз Долл.США за дозу Коревая 5 000 100 000 10 000 95 000 0.30 АКДС 2 000 85 000 12 000 75 000 0.27 36 БЦЖ 10 000 135 000 20 000 125 000 0.08 ОПВ 15 000 250 000 150 000 115 000 0.15 Затраты на вакцину рассчитываются путем умножения использованного числа доз (Q использованное) на цену единицы по конкретной вакцине (Р). Например, затраты на вакцину АКДС, поставленной в 10-дозовом флаконе, равны: ЗатратыАКДС (10) = Q АКДС (10) использованное x P АКДС (10) = 10 000x$0.15 = $1500 Преимущество использования этого метода заключается в том, что потери вакцины предусмотрены и могут определяться по тем же данным при помощи следующей формулы: Уровень потерь Z = (число использованных доз Z – число введенных доз Z ) / число использованных доз Z x 100 где z = АКДС, коревая, ОПВ и т.д. С другой стороны, метод, используемый для прогноза потребностей в вакцине в будущем, основан на целях по охвату, целевом уровне потерь, ценах на единицу и размере целевого населения. QZ требуемое = (число родившихся x цель по охватуZ) x число доз в календаре прививок x потери СтоимостьZ = QZ требуемое x PZ Где цена вакцины (PZ) сохраняется на одном уровне в течение всего прогнозируемого периода времени. В отношении капитального оборудования Поскольку такие капитальные предметы, как транспортные средства и оборудование холодовой цепи, закупаются в одном году, а будут использоваться в программе в течение нескольких лет, пока они не подлежат замене (концепция ULY), эти предметы рассматриваются иначе. В разделе 3.5 выше было представлено объяснение в отношении разных методов для рассмотрения капитальных затрат, когда описывалась разница между терминами «затраты» и «потребности в ресурсах». Для подведения итогов работа по расчету затрат кМЛП обращается к данным за один прошлый год. Поэтому Методика кМЛП оценивает прошлые затраты и стоимость капитального оборудования, конвертируя к годовому эквиваленту путем использования непосредственной амортизации. Это равноценно годовым финансовым затратам в отношении капитальных предметов и рассчитывается путем деления стоимости предметов на общее число ULY для получения годового эквивалента. Например, новое транспортное средство, купленное в 2012 году за 30,000 долл.США, которое прослужит 5 лет до необходимости его замены, будет иметь годовую финансовую стоимость 6,000 долл.США (30,000 / 5 ULY). 37 Обоснованием такой поправки является то, что без амортизации стоимости ресурсов, которые служат более одного года, будет легко получить ошибочную картину относительно долгосрочной средней годовой стоимости программы. Это произошло бы, если бы общие затраты на НПИ были проверены в конкретном году, когда осуществлялись большие инвестиции в новые транспортные средства и оборудование. В качестве альтернативы при разработке прогнозов на будущее важно знать, какие ресурсы необходимы для программы каждый год, независимо от того, нацелены ли они на предметы, которые будут использоваться в течение года или более. Это потому, что неважно, затраты на ресурсы или мероприятия текущего или капитального характера, но они должны быть оплачены в какой-то конкретный момент времени, и потребности на них должны быть выявлены с соответствующим финансированием. Понимание этого очень важно для финансовой устойчивости программы: знание того, какие финансовые ресурсы будет необходимо мобилизовать каждый год для достижения целей кМЛП, и кто будет осуществлять финансирование этих потребностей в течение определенного времени. 38 5. Использование методики кМЛП для расчета затрат и финансирования Раздел 5 Руководства представляет собой пошаговую инструкцию по поводу того, как использовать Методику кМЛП по расчету затрат и финансирования (далее Методика кМЛП) и рекомендации в отношении источников информации, как анализировать и интерпретировать результаты. На первый взгляд, Методика кМЛП может показаться перегруженной, поскольку содержит множество взаимосвязанных рабочих таблиц. К счастью, вам будет необходимо работать только с тремя из них 6 . • Рабочая таблица Ввод данных предназначена для ввода всех данных, необходимых для расчета затрат и прогнозирования потребностей в ресурсах. Она содержит ряд таблиц данных для расчета вакцин, инъекционных материалов, персонала, транспортных средств и транспортирования, холодового оборудования и его обслуживания, дополнительных мероприятий по иммунизации, других текущих и капитальных затрат, а также других затрат, не указанных где-либо еще. Разделы 5.1-5.2 содержат больше деталей относительно рабочей таблицы Ввод данных. • Рабочая таблица Финансирование предназначена для ввода информации в отношении финансирования в прошлом и будущем. В разделах 4.3-4.5 этого Руководства приведены некоторые предложения по процедурам относительно сбора информации по финансированию, а также в Приложении 1 более детально разъясняется эта рабочая таблица. • Рабочая таблица Со-финансирование предназначена для ввода информации по со-финансированию. В разделе 5.6 этого Руководства приведены некоторые предложения по процедурам относительно сбора информации по финансированию. 5.1 Обзор рабочей таблицы Ввод данных Таблицы данных Рабочая таблица Ввод данных имеет восемь секций и дополнительные две секции для общей информации, которые группируют ключевые вводимые ресурсы и мероприятия, описанные ранее. Каждая секция содержит ряд таблиц данных, требуемых для работы по расчету затрат. Названия десяти секций и 25 таблиц данных обобщены в таблице 4. 6 Используется Microsoft Excel 2003 г. (или позже), эти рабочие таблицы имеют светло-фиолетовую окраску. 39 Таблица 4. Секции и таблицы данных рабочей таблицы Ввод данных Методики кМЛП Справочная информация 0. Демографическая информация 0.0 Демографическая и другая информация для прогнозирования вакцин 0.1 Охват АКДС3 в прошлом и будущем 0.2 Особые целевые группы населения для кампаний 1. Вакцины и инъекционные материалы 1.0 Стоимость вакцин и инъекционных материалов, полученная из Методики ВОЗ по прогнозированию в отношении вакцин 1.1 Базисные расходы на вакцины и инъекционные материалы, рассчитанные без использования Методики ВОЗ по прогнозированию в отношении вакцин 1.2 Средняя цена инъекционного оборудования и стоимость других инъекционных материалов 1.3 Календарь прививок, целевое население, цена вакцин и другая справочная информация по вакцинам 1.4 Цели по охвату и потерям 2. Затраты на персонал 2.1 Категории сотрудников, зарплаты/суточные и время, потраченное на иммунизацию 2.2 Среднее время, потраченное на иммунизацию и выездные мероприятия (таблица ссылок) 2.3 Существующее число сотрудников и потребности в человеческих ресурсах в будущем (только в дополнение к ужа работающим в программе в настоящее время) 3. Расходы на транспортные средства и перевозки 3.1 Средние цены и использование транспортных средств 3.2 Число существующих транспортных средств и потребности в будущем (включая будущую замену существующих транспортных средств) 3.3 Другие транспортные потребности, не охваченные где-либо еще 4.Оборудование холодовой цепи, его обслуживание и накладные расходы 4.1 Средние цены, затраты на эксплуатацию и техническое обслуживание оборудования холодовой цепи 4.2 Существующее оборудование и потребности в оборудовании холодовой цепи в будущем (включая замену оборудования, используемого программой в настоящее время) 4.3 Другие потребности в рамках холодовой цепи, не охваченные где-либо еще 5. Операционные затраты на кампании 5.1 Операционные затраты на кампании 5.2 Операционные затраты на одного ребенка в среднем (используется для операционных затрат на кампании в будущем) 6. Мероприятия программы, другие текущие затраты и эпиднадзор 6.1 Общие расходы и будущие бюджетные потребности для мероприятий программы и другие текущие затраты 6.2 Общие расходы и будущие бюджетные потребности на эпиднадзор и мониторинг 7. Другие потребности в оборудовании и капитальные затраты 7.1 Средние цены другого необходимого оборудования 40 7.2 Прогнозируемое число дополнительных единиц необходимого оборудования (включая замену уже используемого в настоящее время программой) 8. Здания и накладные расходы, связанные с ними 8.1 Средние цены и накладные затраты, связанные со зданиями 8.2 Существующие и будущие потребности в отношении зданий Цветовое кодирование клеток и защита рабочей таблицы Клетки рабочей таблицы Ввод данных закодированы цветом и оттенены для указания их предназначения. Цвет, тень или граница указывают на то, что это: (1) для ввода данных; (2) связано с другой клеткой рабочей таблицы; (3) для расчета; (4) не заполнено; (5) для ярлыков. Полный список цветов и кодов стиля содержится в рабочей таблице Стиль (см. рисунок 7). Рисунок 7. Рабочая таблица Стиль Около 25 таблиц данных рабочей таблицы Ввод данных имеются рамки с текстом желтого цвета с инструкциями, как заполнять эти таблицы. Кроме того, есть примечания в клеточках, активизируемые щелчком мыши, которые выглядят следующим образом: Рисунок 8. Пример рамок с инструкцией Когда вы щелкаете мышью или выберете эти клеточки, появится меню. Его нужно читать внимательно. Защита Методики Методика кМЛП очень чувствительна к любым изменениям формата (добавление или стирание клеток, рядов или столбцов) и редактированию (вырезка, копирование или (Click on Cell) Budget Support Pooled Funds World Bank Loans Channelled Funds (Click on Cell) Data Source Tip Important Note (Click on Cell) 41 вставка информации из других источников). Для защиты от каких-либо повреждений, которые могут быть вызваны изменениями, связанными с форматированием или редактированием, были предприняты некоторые защитные меры. Например, клетки и таблицы в Методике кМЛП заблокированы и защищены паролем, чтобы избежать стирания рядов или столбцов, поскольку это может повлиять на целостность Методики кМЛП и может вызвать ее повреждение. Некоторые клетки также защищены, чтобы избежать введения информации в ошибочные клетки. Если информация введена в ошибочную клетку или заблокированная рабочая таблица стирается или модифицируется, появится следующее сообщение: Однако вы всегда можете вставить новые рабочие таблицы в Методику кМЛП для выполнения отдельных расчетов, создания других графиков или анализа данных. Как убрать защиту Методики кМЛП Если есть необходимость убрать защиту Методики кМЛП и его рабочих таблиц, используйте следующий пароль: MYPCT Если вам не удалось ввести информацию в Методику кМЛП, вероятно, что ваш компьютер заблокирован или система активизировала защиту от вирусов, что не дает вам возможности использовать Методику кМЛП на вашем компьютере. Если это так, для того чтобы обойти антивирусную защиту, вам понадобится убрать защиту Методики кМЛП, используя пароль, упомянутый выше; сохраните его под новым именем файла и затем вновь установите защиту. Как использовать кнопки +/– По всей Методике кМЛП существуют секции, которые свертываются кнопкой +/-, для того чтобы рабочая таблица была более управляемой. Для доступа к этим секциям необходимо развернуть свернутую секцию. Для развертывания свернутой секции пользователь может или (1) выбрать кнопку «+», расположенную в левой стороне рабочей таблицы, или (2) щелкнуть дважды на свернутой секции. После того, как вы закончили работать с секцией, вы можете или нажать на кнопку «-» на левой стороне, или щелкнуть дважды на заголовке развернутой секции. Например, верхний скриншот на рисунке 9 показывает рабочую таблицу Ввод данных со свернутыми секциями. Если секции развернуты, пользователь может видеть все детали (см. нижнюю секцию на рисунке 9). 42 Рисунок 9. Примеры свернутых и развернутых секций Вырезка и вставка данных Методика кМЛП очень чувствительна к функциям вырезки, копирования и вставки в программе Excel. Копирование и вставка данных из других источников Excel в Методику кМЛП могут разрушить важные связи, расчеты и формулы и создать ошибки, которые могут повредить Методику кМЛП. Функции копирования и вставки поэтому несут высокий риск повреждения Методики кМЛП, что приведет к тому, что работу придется переделать. Если кроме ввода информации в Методику кМЛП нет другого выбора, просьба использовать вариант 43 «введение особых значений» (см. рисунок 10) вместо варианта «стандартной вставки». Этот вариант имеется в меню Excel, но он сначала покажет следующее выскакивающее предостережение: Рисунок 10. Выбор значения из редакционных вариантов «Введение особого значения» Валюта и инфляция Поскольку цены и затраты могут выражаться в различных валютах и могут со временем расти, Методика кМЛП была разработана таким образом, чтобы приспособить работу к различным валютам и уровням инфляции. В начале большинства таблиц данных имеется разворачивающийся вариант «Да/Нет», который позволяет вам выбрать валюту данной цены для ввода в таблицу. Например, возможно, легче вводить информацию по зарплатам в местной валюте, тогда как цена импортного транспортного средства, возможно, указана в долларах США. Учтите, что вы не должны их смешивать – а именно, вводить цены или значения в обеих валютах в одну и ту же таблицу. В зависимости от того, были ли данные или цены зарегистрированы в местной валюте или долларах США, вам потребуется выбрать соответствующий вариант валюты, и Методика кМЛП произведет перевод затрат в соответствии с обменным курсом в долл. США. Методика кМЛП также предлагает возможность вводить соответствующие уровни инфляции в отношении цен. Рекомендованный уровень составляет 2%. Учтите, что это уровень инфляции доллара США, а не является уровнем инфляции в отношении местной валюты. 44 Ячейки вариантов в отношении валюты и инфляции выглядят следующим образом: Введение информации в местной валюте? N Прогнозируемые уровни инфляции 2% Суммарные или средние количества Информация для секций 2, 3, 4 и 8 рабочей таблицы Ввод данных требуется для каждой страны по административным уровням (например, центральному, областному, районному и уровню медицинских центров). В зависимости от наличия данных вы можете выбрать работу либо со средними величинами, либо с суммарным количеством персонала, транспортных средств и единиц оборудования холодовой цепи по административным уровням. Методика кМЛП предлагает вариант работы либо с использованием суммарного количества вводимого ресурса (например, суммарное количество мотоциклов на провинцию), либо со средним количеством по административным уровням (например, 10 мотоциклов на область), которое затем умножается на соответствующее число административных уровней для получения суммарного количества. Для этого включена ячейка вариантов, выполняющая эту функцию, которая выглядит следующим образом: Дальнейшие предложения по работе с суммарными или средними количествами будут более детально освещены в разделе 5.2. 5.2 Обзор каждой таблицы данных, имеющихся в рабочей таблице Ввод данных Рабочая таблица Ввод данных разделена на восемь секций, каждая из которых содержит ряд таблиц данных, которые нуждаются в информации для работы по расчету затрат кМЛП. Каждая из этих секций описана ниже, включая 22 таблицы данных, использующих методологии и некоторые общие рекомендации в отношении источников данных. Первая секция – справочная информация Секция справочной информации предназначена для ввода специфических для страны важных детальных данных. Она является ключевой секцией рабочей таблицы Ввод данных. Формулы в Методике кМЛП обусловлены информацией, содержащейся в ней. Если информация лишь частично заполнена, расчеты могут привести к неверному результату, и необходимая маркировка таблиц не будет выполнена. Поэтому очень важно, чтобы эта секция рабочей таблицы как можно более точно и полностью была заполнена. 45 Данные, необходимые для секции общей информации Методики кМЛП по расчету затрат и финансирования Потребности в информации Примечания Страна Введите полное название страны Сценарий Экспериментируйте с различными сценариями, маркируйте стартовый компонент сценария (например, базисную основу, внедрение ПКВ и т.д.).. Дополнительную информацию относительно построения сценария можно найти в разделах 7.1-7.2 этого Руководства. Базисный год Введите базисный год, используемый для кМЛП. Первый год прогнозирования Введите первый год прогнозирования затрат/ потребностей в ресурсах (например, если вы разрабатываете кМЛП на 2016- 2021 гг., первым годом для прогноза будет 2016-й). Название административных структур страны Введите информацию относительно названий административных структур здравоохранения страны, начиная с самого высокого уровня (например, центральный или национальный) и заканчивая низшим уровнем (например, медицинский центр или община). Число административных структур страны Введите информацию относительно числа административных структур здравоохранения в стране (например, областных, районных или медицинских центров). Это должно соответствовать числу административных уровней, указанных выше (например, 1 центральный уровень; 18 областных и т.д.). Названия административных структур страны Поскольку Методика кМЛП имеет вариант введения цен и затрат в местной валюте, важно дать информацию об обменном курсе, чтобы окончательные расчеты затрат и финансирования, потребностей в ресурсах и пробелов были в долл. США. Введите обменный курс по годам, на которые вы разрабатываете кМЛП. Например, если в 2015 году вы разрабатываете кМЛП на период 2016-2021 гг., вероятнее всего, последним обменным курсом будет курс за 2015 год. Названия источников финансирования иммунизации Введите названия различных источников финансирования НПИ (например, Правительство, ЮНИСЕФ, Всемирный банк и т.д.). Имеется возможность введения 16 различных источников финансирования. Два источника финансирования (правительственное национальное и суб-национальное) установлены как не подлежащие сомнению. Макроэкономические показатели Введите информацию по ВВП в миллионах единиц местной валюты (LCU), общую сумму расходов на здравоохранение (THE) как процент ВВП, правительственные расходы на здравоохранение (ПРЗ) как процент от THЕ. Сотрудник, ответственный за Методику кМЛП по расчету затрат и финансирования Введите имя и контактные данные главного сотрудника, ответственного за Методику кМЛП. Важно указать, что рабочая таблица Устойчивость Методики кМЛП требует, чтобы данные по макроэкономическим показателям вводились именно в этой секции 46 рабочей таблицы Ввод данных. Лучше использовать национальные данные. Однако в случае отсутствия информации по ВВП и расходам на здравоохранение можно использовать международные источники данных. Следующие сайты являются хорошим источником информации: Национальные счета на здравоохранение http://www.who.int/nha/country/en/ Международный Валютный Фонд http://www.imf.org/external/data.htm Секция 0 – Демографическая информация Таблица 0.0. Демографическая и другая информация по прогнозированию вакцин В таблице 0.0 введите демографические данные, необходимые для прогнозирования на будущее целевого населения. Для проведения расчета вам нужна следующая информация: • год проведения последней переписи населения в стране; • оценка уровня роста населения; • показатель рождаемости, как доли общего населения; • показатель младенческой смертности (ПМС), как доли показателя рождаемости; • информация о числе беременных женщин, как фактора рождаемости (в качестве значения будет использоваться значение 1, т.е. на каждую беременную женщину приходится, по крайней мере, одно рождение); • информация о женщинах детородного возраста (ЖДВ). Таблица 0.1. Охват АКДС3 в прошлом и будущем В таблице 0.1 введите базисную и будущую цели по охвату АКДС3. Эта информация не используется для прогнозирования вакцин, а нужна для расчета различных показателей в рабочей таблице Пробелы и показатели Методики кМЛП. Таблица 0.2. Специфичные целевые группы населения для кампаний В таблице 0.2 вы можете рассмотреть результаты прогнозируемых мероприятий по иммунизации. Не вводите никаких данных в эту таблицу на этой стадии, поскольку эта таблица само-генерирующаяся. 47 Поскольку целевое население для кампаний может отличаться от целевого населения для плановой иммунизации, которое, в свою очередь, может варьировать в зависимости от типа и времени проведения кампаний, эта информация требует отдельного ввода в таблицу 0.0. Учтите, что существует два возможных варианта получения цифры относительно целевого населения – либо путем использования населения в возрасте до одного года (U1P), либо выжившие младенцы (U1P минус число смертей в возрасте до одного года). Существующая точка зрения заключается в том, что прогнозирование потребности в вакцинах базируется на количестве родившихся детей. Для этого вам потребуется информация относительно только показателя рождаемости (процент от общего населения). Если вы решите составлять прогнозы на основе числа выживших младенцев, вам необходимо вводить U1P, как процент от общего населения, и вводить информацию по ПМС, как процент от числа родившихся. Введение этой информации в таблице 0.0 позволит Методике кМЛП составить прогнозы относительно целевого населения, которое будет использоваться для расчета будущих потребностей в отношении большинства вакцин. И, наконец, возникает особый случай по прогнозированию потребностей в вакцине против столбняка (АС), в отношении которой целевым населением могут быть либо беременные женщины, либо женщины детородного возраста (ЖДВ) между 15 и 46 годами. Для составления прогнозов в отношении вакцины АС вам понадобится ввести данные по беременным женщинам или, что лучше, данные по ЖДВ. Методика кМЛП позволяет рассчитать потребности в вакцине АС на любое целевое население, в зависимости от ситуации в стране. Хотя существует вероятность дублирования расчета, охват АС беременных женщин традиционно низкий и не считается значительным компонентом в отношении затрат. 48 Секция 1 – Вакцины и инъекционные материалы Вакцины и инъекционные материалы потенциально являются наиболее важными вводимыми ресурсами для расчета затрат для кМЛП. В первую очередь, это раскроет важность вакцин, как вводимого ресурса программы, а также последствия адаптации новых или недоиспользуемых вакцин календаря прививок. Во-вторых, это одно из направлений создания сценария (например, изменение целей по охвату), а также понимание влияния улучшающейся эффективности (например, снижение потерь или изменение формы выпуска вакцины). В отношении важности вакцин и инъекционных материалов эта секция рабочей таблицы Ввод данных содержит пять необходимых таблиц данных: 1. Вакцины и инъекционные материалы 1.0 Стоимость вакцин и инъекционных материалов по результатам Методики ВОЗ по прогнозированию относительно вакцин 1.1 Базисные расходы на вакцины и инъекционные материалы, рассчитанные без использования Методики ВОЗ по прогнозированию 1.2 Средние цены инъекционного оборудования и стоимость других инъекционных материалов 1.3 Календарь прививок, цена вакцин и другая справочная информация по вакцинам 1.4 Цели по охвату и потерям Информация в этих таблицах необходима для расчета затрат в прошлом и потребностей в ресурсах в будущем по вакцинам и инъекционным материалам как для служб плановой иммунизации, так и для проведения кампаний (дополнительные мероприятия по иммунизации - ДМИ). Таблица 1.0. Стоимость вакцин и инъекционных материалов по результатам Методики ВОЗ по прогнозированию относительно вакцин Если у вас есть результаты Методики ВОЗ по прогнозированию относительно вакцин, перенесите их в таблицу 1.0. Вам больше не нужно вводить данные в остальную часть секции 1, за исключением таблиц 1.3 и 1.4, необходимых для расчета сумм со- финансирования в рамках ГАВИ. Если у вас нет этих результатов, переходите к таблице 1.1. Таблица 1.1. Базисные расходы на вакцины и инъекционные материалы, рассчитанные без использования Методики ВОЗ по прогнозированию В таблице 1.1 введите суммы, затраченные на традиционные, недоиспользуемые и новые вакцины за базисный год. Также введите суммы, затраченные на инъекционные материалы за тот же год. Для оценки базисных расходов на вакцину требуется количество использованной вакцины (число введенных доз + число потерянных доз) и цена дозы. Для того чтобы 49 вывести количества использованной каждой вакцины\е (Q использовано), необходимо использовать следующую формулу: Q использовано = (Q введено + Q потеряно) = (Q поставлено + Q изначальный запас) – (Q оставшийся запас) Число введенных доз можно рассчитать на основе охвата и числа выживших младенцев, или U1P, в зависимости от того, что было выбрано в таблице 0.0 – демографическая информация. Учтите, что уровни потерь вакцины рассчитываются на основе этой информации и могут использоваться в качестве отправной точки для будущих целей по потерям. Формула, используемая для расчета потери, выглядит следующим образом: Уровень потери = (использованные дозы – введенные дозы) / использованные дозы x 100 Таблица 1.2. Средние цены инъекционного оборудования и стоимость других инъекционных материалов В таблице 1.2 введите среднюю цену за единицу инъекционного оборудования, включая самоблокирующиеся шприцы (СБ), шприцы для разведения и контейнеры безопасности. Учтите, что справочные цены ЮНИСЕФ уже включены в эту таблицу. Эти цены включают в себя стандартную наценку в 15% за перевозку. В некоторых странах на инъекционное оборудование могут налагаться другие налоги, которые должны быть добавлены (например, НДС или таможенные сборы). Эти цены за единицу могут меняться, если вы предпочитаете использовать другие цены, свойственные стране. Ниже таблицы 1.2 приведены варианты среднего уровня потерь инъекционных материалов и контейнеров безопасности в отношении шприцев. Значение потерь в отношении инъекционного оборудования устанавливается на уровне 10% и 100 – емкостей шприца для 5-литрового контейнера безопасности. Есть еще одна дополнительная таблица, которая позволяет вам вводить любую другую информацию в отношении средних одноразовых расходов на другие инъекционные материалы (например, вату). Таблица 1.3. Календарь прививок, цена вакцин и другая справочная информация по вакцинам В таблице 1.3 вам необходимо проверить и ввести информацию по вашему календарю прививок. Учтите, что таблица 1.3 разделена на две части, отделяющие мероприятия плановой иммунизации от ДМИ (кампании). 50 По каждой перечисленной вакцине вам нужно ввести число доз в календаре, размер флакона, нужно ли учитывать резервный запас вакцины (применимо только при введении новой вакцины), нужно ли вакцину разводить с помощью шприца, предназначенного для этой цели, и цену дозы вакцины (включая стоимость перевозки и другие издержки). Справочные цены ЮНИСЕФ перечислены в рабочей таблице Цена вакцин. Они могут быть изменены, если вы предпочитаете использовать цены, свойственные вашей стране в конкретные годы при работе по расчету затрат и финансирования кМЛП. Убедитесь, что вы используете цену за дозу, и она включает все транспортные и другие издержки. Цены вакцин и название кампаний Цена вакцин Поскольку изменение цен в будущем непредсказуемо, методология, используемая в Методике кМЛП, рекомендует делать прогноз на основе постоянных цен. Другими словами, прогнозировать будущие потребности в вакцине на основе цен в последний год, за который доступна соответствующая информация, и использовать те же цены на протяжении всего прогнозируемого периода (до пяти лет). Методика кМЛП, однако, также предлагает возможность введения альтернативных цен на вакцину относительно будущих лет. Для получения информации о цене на вакцины обращайтесь на сайт Отдела снабжения ЮНИСЕФ: http://www.unicef.org/supply. Название кампаний В каждой стране типы планируемых кампаний сильно варьируют, и поэтому название кампаний необходимо вводить соответствующим образом. Например, предположим, что в конкретный год проводятся разные кампании в отношении полиомиелита, нацеленные на разные группы населения. В этом случае будет легче рассматривать их, как отдельные кампании, и называть их по-разному в таблице 0.0 (например, Тур 1, кампания по полиомиелиту 2013; Тур 2, кампания по полиомиелиту 2013). Аналогично, некоторые мероприятия плановой иммунизации могут проводить особые выездные сессии, нацеленные на труднодоступные группы населения. Это можно также обозначить, как тип кампании, в таблице 0.0. И, наконец, любые непредвиденные мероприятия, проводимые в ответ на вспышки управляемых инфекций, должны быть перечислены, как кампании, и соответствующим образом обозначены. 51 52 Таблица 1.4. Цели по охвату и потерям В таблице 1.4 введите прогнозируемые цели по охвату и потерям по каждой вакцине вашего календаря прививок, которые были обозначены в таблице 1.2. Обратите внимание, что цели по охвату плановой иммунизацией и по дополнительным мероприятиям иммунизации должны вводиться по отдельности. 1.4 - Coverage and Wastage Targets Coverage Baseline Type of Vaccine 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Routine Immunization % % % % % % Coverage Targets Важно учесть рекомендации ВОЗ-ЮНИСЕФ по прогнозированию в отношении вакцин, которые согласно календарю прививок вводятся более чем один раз, а также то, что прогнозы должны основываться на цели по охвату первой дозой этих вакцин. Например, любое прогнозирование по вакцине АКДС должно основываться на цели охвата АКДС1, а не АКДС3. Учтите, что охват АКДС1 = охват АКДС3 + уровень недопривитости АКДС3. Последнюю информацию можно получить из Единой формы отчетности ВОЗ/ЮНИСЕФ (JRF). Цели по охвату при постепенном введении новой вакцины В случае, когда вы хотите постепенно внедрять новую вакцину в вашей стране, вам потребуется внести изменения в таблицу 1.4, используя введенные цели по охвату. Например, если вы хотите постепенно внедрять вакцину АКДС-ГепВ, то это будет означать, что часть населения будет получать АКДС, в то время как другая часть - новую вакцину. Постепенно вся страна получит новую комбинированную вакцину, но в промежуточное время вам потребуется внести изменения в цели по охвату с тем, чтобы не превысить общую цель. В противоположном случае вы пере- (или недо-) оцените потребности в вакцине. Таблица 1.4 ниже показывает пример страны с общей целью охвата АКДС в 80% на 2014-2018 гг., что постепенно приведет к замене вакцины АКДС на АКДС-ГепВ. Пример: 1.4 - Coverage and Wastage Targets Coverage Baseline Type of Vaccine 2013 2014 2015 2016 2017 Routine Immunization % % % % % DTP 80% 60% 20% DTP-HepB 20% 60% 80% 80% Coverage Targets 53 Секция 2 – Расходы на персонал Поскольку персонал часто является единственным и наибольшим вводимым ресурсом в отношении НПИ, точности при оценке его вклада необходимо уделять особое внимание, в частности, оценке зарплат и времени, которое сотрудники тратят на мероприятия по иммунизации. Небольшие ошибки в оценках могут перерасти в большую переоценку или недооценку упражнения при расчете затрат. Оценка затрат на персонал осложняется тем, что персонал затрачивает время либо: 1. только на программу иммунизации. Это относится к сотрудникам, напрямую связанным со службой иммунизации, использующим 100% своего времени на мероприятия по иммунизации (например, все сотрудники центрального уровня, работающие в отделе иммунизации Минздрава), либо 2. делят его с другими службами здравоохранения. Это относится ко времени сотрудников, которые лишь частично используются для осуществления мероприятий по иммунизации (например, медсестры в медицинских учреждениях, которые используют 10% своего времени на вакцинацию, а остальное время на другие профилактические и лечебные виды деятельности). Персонал будет основным вводимым ресурсом, где большая доля затрат, вероятно, будет разделена с другими программами. Поэтому важно получить точную оценку соотношения времени, которое персонал фактически тратит на иммунизацию, поскольку, помимо основополагающей важности персонала, как основного компонента затрат программ иммунизации, это соотношение часто используется для оценки других совместных затрат. Например, если сложно оценить соотношение расходов на транспортные средства или здания, используемые для иммунизации, вы можете просто использовать время, которое персонал тратит на программу в качестве метода распределения совместных расходов на транспортные средства и здания, что даст нам достаточно убедительные приблизительные данные. Сбор данных в отношении процентного соотношения времени, потраченного на иммунизацию, является трудоемким, но эта информация более точно отразит объем вклада правительства в программу, что очень важно в плане оценки совместных расходов на персонал. Ниже приведены особые подходы для этого, а Методика кМЛП способствует проведению этих расчетов. Учитывая важность персонала, данная секция рабочей таблицы Ввод данных содержит три необходимые таблицы данных: 2. Расходы на персонал 2.1 Категории персонала, зарплаты/суточные и время, потраченное на иммунизацию 2.2 Среднее время, потраченное на иммунизацию и выездные мероприятия (справочная таблица) 2.3 Имеющееся количество сотрудников и потребности в человеческих ресурсах в будущем (только в дополнение к уже работающим в программе в настоящее время) 54 Информация в этих таблицах необходима для расчета затрат в прошлом и потребностей в ресурсах в будущем. Для трех таблиц данных необходима следующая информация: Таблица 2.1. Категории персонала, зарплаты/суточные и время, потраченное на иммунизацию В таблице 2.1 сначала введите информацию по типам или категориям сотрудников, работающих в программе иммунизации, и работают ли они в ней на полную ставку (например, менеджер РПИ на национальном уровне или выездной вакцинатор на районном уровне). Вам потребуется ввести категории сотрудников по каждому административному уровню в стране (как зарегистрировано в секции справочной информации). Затем введите информацию по средним валовым месячным зарплатам по категориям персонала, указанным в таблице 2.1, и любые другие пособия, такие как специальные не транспортные выплаты или субсидии. Затем по каждой категории персонала укажите, работают ли они на полную ставку (100%) или ее часть (менее 100%) в национальной программе иммунизации, как в плановой иммунизации, так и в проведении кампаний 7 . Процент времени, потраченного на иммунизацию, бывает сложно оценить. В принципе, мнение экспертов или результаты небольшого выборочного обследования дают достаточно информации для оценки среднего процента времени, потраченного на иммунизацию, по категориям персонала. Поскольку выездные мероприятия во многих странах являются существенным компонентом служб плановой иммунизации, для таблицы 2.1 необходима информация о числе дней, использованных для работы на выездных мероприятиях каждый месяц по соответствующим категориям персонала, и соответствующим уровням суточных. Хотя в таблице предоставлены уровни суточных сотрудников большинства административных уровней системы, ожидается, что данные будут сконцентрированы на более низких уровнях, поскольку эти сотрудники, вероятнее всего, будут привлекаться к проведению выездных мероприятий по иммунизации. И, наконец, в последней колонке таблицы 2.1 нужно вводить такую же информацию по кураторству, т.е. среднее число дней в месяц, потраченных на проведение кураторских посещений соответствующими категориями сотрудников, и соответствующим уровням суточных. 7 Необходимо следить, чтобы избежать дублирования в отношении расчета затрат на персонал, занятый в проведении кампаний между секцией 2 (Расходы на персонал) и секцией 5 (Операционные затраты на кампании). 55 Таблица 2.1. Категории персонала, зарплаты/суточные и время, потраченное на иммунизацию Плановая иммунизация Выездные мероприятия Кураторство Тип сотрудников Валовая месячная зарплата Другие месячные пособия % времени работы на иммун-ю Среднее число дней в мес. Суточные Среднее число дней в мес. Суточные Центральный уровень Долл.США Долл.США (%) Число дней Долл.США/день Число дней Долл.США/день Менеджер НПИ Сотрудник РПИ Администратор Врач Работник медслужбы Помощник врача Медработник Лабораторный персонал Специалист по логистике Сотрудник по мониторингу/эпиднадзору/оценке Медсестра Секретарь Водители Охранник Другие (укажите) Провинциальный уровень Долл.США Долл.США (%) Число дней Долл.США/день Число дней Долл.США/день Медработник Работник медслужбы Технический сотрудник Техник холодовой цепи Специалист по логистике Сотрудник по мониторингу/эпиднадзору/оценке Секретари Водители Другие (укажите) 56 Советы относительно сбора данных По причине важности получения достоверной информации для расчета персонала ниже приведены некоторые рекомендуемые шаги по сбору данных: Если вы рассчитываете персонал, который проводит иммунизацию, используя суммарное число сотрудников, работающих в программе, следуйте следующим шагам: 1. Определите всех сотрудников, работающих по иммунизации (на полную или частичную ставку) на каждом административном уровне (например, национальном, областном, районном уровнях и уровне оказания услуг), включая всех сотрудников, привлеченных к проведению выездных мероприятий и кураторства. Включайте только национальных сотрудников и не включайте затраты на международных сотрудников и консультантов, работающих по иммунизации в донорских организациях. 2. Сгруппируйте всех сотрудников по их категориям или уровню квалификации Минздрава (например, Менеджер РПИ, врач, помощник врача, медсестра, вакцинатор и т.д.). 3. Определите и приобщите валовую месячную зарплату по каждой категории сотрудников на основе шкалы зарплат, имеющейся в Минздраве. Учтите, что когда сотрудникам выплачиваются командировочные, они должны быть включены в категорию затрат на транспортирование, а не числиться под графой персонала. 4. Определите все другие выплаты и пособия и оцените их средний месячный объем по каждой перечисленной категории персонала. 5. Определите среднее время, потраченное на иммунизацию, по каждой категории сотрудников. • В отношении плановых мероприятий необходимо использовать средний процент времени, использованного на иммунизацию. • В отношении выездных мероприятий наиболее надежным показателем является среднее число рабочих дней в месяц, затраченных на этот вид мероприятия. Если эта информация не доступна на центральном или национальном уровне, то будет легче работать со средним количеством сотрудников на административном уровне. Для расчета персонала, который проводит иммунизацию, с использованием среднего числа сотрудников на каждом административном уровне смотрите ниже рекомендуемые шаги по сбору данных: 1. Соберите информацию об общем числе стационарных медицинских учреждений в стране по категориям и различным административным уровням (например, областные больницы, районные медицинские центры, диспансеры и другие типы стационарных учреждений). Эти медицинские учреждения должны оказывать услуги по иммунизации. 2. По каждому типу медицинского учреждения выберите одно репрезентативное (т.е. представляющее областную больницу или районный медицинский центр). Термин «репрезентативный» подразумевает представляющий категорию по размеру (общее число медработников) и использованию (в плане детей, которых необходимо вакцинировать). 3. Проведите опрос в этих медицинских учреждениях по административным уровням по факсу, телефону или путем прямого посещения и получите информацию по: • суммарному числу и категориям сотрудников, осуществляющих иммунизацию; • среднему проценту времени персонала в месяц, использованного на проведение плановой иммунизации; • средней месячной зарплате сотрудников плюс другие выплаты и пособия; • числу дней в месяц, использованных для проведения выездных мероприятий, и суточным в этой связи; • числу дней в месяц, использованных для кураторства, и суточным в этой связи. 57 Таблица 2.2. Среднее время, использованное на иммунизацию и проведение выездных мероприятий (справочная таблица) Таблица 2.2 является справочной таблицей и не требует ввода какой-либо информации. Таблица автоматически генерируется на основе информации, представленной в таблицах 2.1–2.3. Она рассчитает общий средний процент времени, затраченного на иммунизацию всеми сотрудниками на каждом административном уровне. Она также рассчитает средний процент времени, затраченного на проведение выездных мероприятий в отношении всех сотрудников, привлекаемых к их осуществлению. Обратите внимание, что таблица 2.2 не будет активирована до тех пор, пока таблица 2.1 не будет содержать информацию в отношении процента времени, затраченного на проведение иммунизации, а таблица 2.3 – информацию по количествам. Цель этой таблицы - способствовать расчетам других совместных затрат. Например, если не представляется возможным оценить пропорцию использования таких совместных вводных ресурсов для иммунизации, как транспортные средства или здания на конкретном административном уровне, можно использовать время сотрудников, затраченное на программу, для определения значения этих вводимых ресурсов, т.е. транспортных средств и зданий. Это даст приемлемое приблизительное значение, а также сэкономит время. Таблица 2.3. Имеющееся число сотрудников и будущие потребности в человеческих ресурсах (только в дополнение к уже работающим в программе) В таблице 2.3 введите число сотрудников, работающих в настоящее время по иммунизации, по их типу и разным административным уровням, а также ваши прогнозы в отношении будущих потребностей в человеческих ресурсах. Оценки будущих потребностей должны основываться на потребностях в достижении целей программы, как это определено в кМЛП. Не вводите данные в отношении будущих изменений общего числа сотрудников, а только необходимое число дополнительных сотрудников, сверх имеющихся уже привлеченных к проведению иммунизации (например, для улучшения охвата прививками на районном уровне вашей программе может понадобиться еще 100 вакцинаторов). Учтите, что для прогнозов потребностей в персонале необходимо только ввести числа в год, когда сотрудники начнут работать. Методика кМЛП автоматически включит этих сотрудников и на оставшийся период времени (поскольку это текущие затраты) и рассчитает суммарное кумулятивное число сотрудников на прогнозируемый период. Если ожидаются сокращения среди сотрудников, они должны быть исключены путем ввода каждого такого сотрудника в виде отрицательной величины в год, когда сотрудник прекратит работать. Таблица 2.3 имеет варианты работы с суммарным числом сотрудников, или средним числом по административному уровню. Для работы со средними числами сотрудников по административному уровню выберите «Y» в ячейке вариантов таблицы 2.3 и введите только среднее число сотрудников по каждому административному уровню, полученное в результате проведения вашего выборочного обследования. В ином случае выберите «N». Для того чтобы расчеты получились, вам необходимо убедиться, что суммарное число административных 58 уровней в стране указано в секции базовой информации рабочей таблицы Ввод данных. В некоторых случаях сбор информации о числе сотрудников можно облегчить путем проведения выборочного обследования персонала в отобранном для этого медицинском учреждении каждого административного уровня и экстраполировать данные на оставшуюся часть страны путем умножения на общее количества соответствующих административных уровней. Например, если в каждом районе есть одно медицинское учреждение, укомплектованное в среднем одним вакцинатором и одним медработником, работающим в иммунизации, то можно рассчитать суммарное число всех сотрудников путем умножения этого среднего числа сотрудников на район, на суммарное число районов в стране (см. рамку выше «Советы относительно сбора данных»). Секция 3 – Транспортные средства и расходы Транспортные средства и перевозки во многих странах являются наиболее слабым звеном любой программы иммунизации. Поэтому важно знать, какая сумма потребуется для использования и обслуживания парка машин для доставки вакцин, расходных материалов и проведения иммунизации. Поскольку некоторые данные, необходимые для оценки транспортных расходов (таких как обслуживание), связаны с капитальными затратами на транспортные средства, затраты на транспортные средства и перевозки рассматриваются вместе в рабочей таблице Ввод данных. Методология, используемая для оценки затрат на транспортные средства, основана на количестве машин, используемых НПИ (количество), стоимости (цена) одной единицы и их использовании программой (процент, потраченный на иммунизацию). Методология, используемая для расчетов в отношении перевозок, концентрируется на топливе, поскольку топливо, вероятнее всего, будет единственным наиболее важным компонентом перевозок, в отношении которого имеют место относительно хорошие данные (т.е. средний километраж пробега, средний расход топлива транспортного средства на километраж и цена топлива). Поскольку данные по обслуживанию машин очень сложно оценить, Методика кМЛП будет использовать методы приблизительной оценки путем применения процентного роста известной стоимости топлива. Методика кМЛП рекомендует использовать 15%, но у вас есть возможность изменить эту цифру на другое значение, которое вы считаете более обоснованным. В начале рабочей таблицы Ввод данных вы можете ввести и проверить важные параметры для расчетов (такие как цены на топливо, правила приблизительного подсчета при оценке обслуживания, ULY и т.д.). Введение информации в местной валюте N (Введите цену в долл.США) Введите годовой процентный рост цены на бензин 2% (Рекомендованное значение 2%. Учтите, что это уровень инфляции в отношении долл.США.. Не вводите уровень инфляции в отношении LCU) 59 Цены на топливо за литр (2004) (в долл.США) Введите годовой процентный рост цены на бензин 2% (Рекомендованное значение 2%. Учтите, что это уровень инфляции в отношении долл.США) Обслуживание машин как процент затрат на топливо 15% (Рекомендованное значение 15%) Средний показатель «Полезные годы эксплуатации транспортных средств» (ULY) 5 (Рекомендованное значение 5 лет – но не более 10 лет) Учитывая важность транспортных средств и перевозок, секция 3 рабочей таблицы Ввод данных содержит три необходимые таблицы данных. Информация в этих таблицах необходима для расчета затрат в прошлом и потребностей в ресурсах по транспортным средствам и перевозкам в будущем. Три таблицы данных выглядят следующим образом: 3. Затраты на транспортные средства и перевозки 3.1 Средние цены и использование транспортных средств 3.2 Число имеющихся транспортных средств и потребности в них в будущем (включая замену имеющихся в будущем) 3.3 Другие транспортные потребности, не охваченные где-либо еще Таблица 3.1. Средние цены и использование транспортных средств В таблице 3.1 сначала введите информацию относительно типов или категорий транспортных средств, используемых программой иммунизации, и используется ли она полностью или частично для этой цели. Введите категории транспортных средств по каждому административному уровню в стране. Учтите, что их категории, перечисленные в таблице 3.1, являются только примерами, и что вы можете заменить существующие категории другими, соответствующими вашей стране. Можно включить также больше категорий автотранспорта, что можно сделать в желтых ячейках в первом административном уровне таблицы 3.1. Как только категории введены, они автоматически будут обновляться для более низких административных уровней, так же как и в других таблицах (таблица 3.2). Затем введите среднюю оценку цены единицы транспорта (включая налоги) по каждому типу и информацию относительно среднего километража за каждый год, а также и среднее потребление топлива на 100 км пробега по каждому перечисленному транспортному средству. 60 3.1 - Average Prices and Utilization of Vehicles Type of Vehicles Avg. Price New (2013) Distance (Avg Kms per Year) Fuel consumption (Litres per 100km) % time used for immunization $ Kms L /100Kms % $ Kms L /100Kms % $ Kms L /100Kms % Per Vehicle Type Наконец, введите данные по использованию транспортных средств для проведения иммунизации. Если транспортные средства приобретались исключительно для нужд НПИ, введите 100%. В отношении других транспортных средств может быть сложно оценить процент времени их использования для проведения иммунизации, но экспертное мнение или результаты небольших выборочных обследований учреждений могут дать необходимые данные для такой оценки. В качестве альтернативы вы можете использовать информацию, представленную в таблице 2.2, используя средний процент времени, затраченного на иммунизацию персоналом разных уровней. Или, если «водители» числятся, как категория сотрудников, в таблице 2.1 вы можете использовать информацию для получения процента времени, которое они тратят на иммунизацию. Таблица 3.2. Число имеющихся транспортных средств и потребности в них в будущем (включая замену имеющихся в будущем) В таблице 3.2 введите суммарное число имеющихся транспортных средств и дополнительные потребности в них в будущем по типам транспортных средств и по административным уровням. В отношении имеющихся транспортных средств вам потребуется отделить купленные в базисном году от купленных ранее. Для прогнозирования потребностей в будущем не забудьте включить замену тех, которые уже используются в настоящее время программой иммунизации. Методика кМЛП автоматически рассчитает год, когда транспортные средства не должны более использоваться, на основе ULY. Однако расчет средств на их замену автоматически не проводится. Поэтому новый автотранспорт должен регистрироваться отдельно и в соответствии с выбранными вами сроками и методами покупки. Оценки должны основываться на необходимости достижения целей и выполнения задач программы, также указанных в кМЛП, и имеющихся обзоров в отношении холодовой цепи. 61 Таблица 3.3. Другие транспортные потребности, не охваченные где-либо еще В случае, если имеются другие транспортные потребности, не охваченные в таблицах 3.1 и 3.2, они должны быть введены в таблицу 3.3. Например, для доставки вакцины может быть выделен отдельный бюджет на топливо или оплату суточных для вакцинаторов, которые проводят прививки на выезде, и т.д. Для их учета введите расчеты единовременных затрат в таблице 3.3, а также и какие-либо другие прогнозируемые потребности в будущем. Важно убедиться, что потребности в перевозках не дублируются в таблице 3.3. Другими словами, включайте только другие потребности, которые еще не были включены в затраты на перевозки в таблицах 3.1 и 3.2. 62 Советы относительно сбора данных Из-за важности получения достоверной информации для расчета относительно транспортных средств и перевозок ниже приведены некоторые рекомендации по сбору данных: При расчете относительно транспортных средств, используя суммарное число транспорта, используемого программой, предпримите следующие шаги: 1. Соберите информацию относительно суммарного числа транспортных средств, используемых программой иммунизации, по категориям: машины, внедорожники, мотоциклы, велосипеды и т.д. 2. Выберите из каждого типа один репрезентативный. Например, парк внедорожников может быть составлен из нескольких моделей (например, Тойота Ленд Крузер или Митсубиси). Выберите модель, наиболее репрезентативную в плане числа, возраста, пробега и использования. 3. Проинтервьюируйте водителей на центральном уровне НПИ Минздрава. По каждому типу транспортного средства попросите указать (насколько они знают) средний расход топлива относительно этих транспортных средств, средний пробег в год, процент времени использования этих средств для мероприятий по иммунизации и среднее ULY. Отдавайте предпочтение водителям, проработавшим в НПИ несколько лет и поэтому владеющим лучшими знаниями в этих вопросах. 4. Узнайте, сколько транспортных средств потребуется в будущем. Если эта информация не доступна на центральном или национальном уровне, может быть легче работать со средними числами транспортных средств на административном уровне. При расчете относительно транспортных средств с использованием среднего числа транспортных средств на административном уровне рекомендуется предпринять следующие шаги для сбора необходимых данных: 1. Соберите информацию о суммарном числе стационарных медицинских учреждений в стране по категориям и различным административным уровням (например, областные больницы районные медицинские центры, диспансеры и другие стационарные учреждения). Эти медицинские учреждения должны оказывать услуги по иммунизации. 2. В отношении каждого типа медицинского учреждения выберите один репрезентативный (т.е. репрезентативная областная больница или репрезентативный районный медицинский центр). Термин «репрезентативный» подразумевает представляющий категорию по размеру (общее число медработников) и использованию (в плане детей, которых необходимо вакцинировать). 3. Проведите интервью в этих репрезентативных медицинских учреждениях на административном уровне по факсу, телефону или путем прямого посещения и получите информацию по: • суммарному числу транспортных средств, используемых для проведения иммунизации; • среднему проценту времени, использованного этими транспортными средствами для проведения иммунизации; • средней цене каждого типа транспортного средства; • средней величине ULY; • среднему годовому пробегу (в километрах) и среднему расходу топлива (в литрах на 100 км) по каждому типу транспортного средства; • числу транспортных средств, которое потребуется в будущем. 63 Секция 4 – Оборудование холодовой цепи, обслуживание и накладные расходы Оборудование холодовой цепи, необходимое для национальной программы иммунизации, так же важно, как и сами вакцины. Поэтому нужно уделять особое внимание оценке потребностей в холодовой цепи, особенно в контексте внедрения новых вакцин. Поскольку некоторые потребности в данных для оценки обслуживания холодовой цепи и накладных расходов связаны с капитальными затратами на оборудование холодовой цепи, эти расходы покрываются вместе в рабочей таблице Ввод данных. Методология, используемая для оценки затрат на оборудование холодовой цепи, основана на единицах оборудования (количество) и стоимости единицы оборудования (цена). В Методике кМЛП предполагается, что оборудование холодовой цепи имеет отношение только к иммунизации. Другими словами, его использование программой иммунизации составляет 100%. Поэтому нет необходимости (как с персоналом или транспортными средствами) уточнять процент времени его использования для иммунизации. В начале этой секции в отношении рабочей таблицы Ввод данных вы можете вводить и проверять основные параметры для расчетов (такие как правило приблизительных подсчетов в отношении обслуживания, ULY и т.д.). Учитывая важность холодовой цепи, секция 4 рабочей таблицы Ввод данных содержит три необходимые таблицы данных. Информация в этих таблицах нужна для расчета затрат в прошлом и потребностей в ресурсах в будущем в отношении оборудования холодовой цепи, его обслуживания (запчасти) и накладных расходов (топливо, электричество, и т.д.). Три таблицы данных представляют собой следующее: 4. Оборудование холодовой цепи, обслуживание и накладные расходы, 4.1 Средние цены, затраты на эксплуатацию и обслуживание оборудования холодовой цепи 4.2 Существующее оборудование и потребности в оборудовании холодовой цепи в будущем (включая замену используемого в программе в настоящее время) 4.3 Другие потребности холодовой цепи, не предусмотренные где-либо еще Таблица 4.1. Средние цены, затраты на эксплуатацию и обслуживание оборудования холодовой цепи В таблице 4.1 сначала введите информацию по типам (или категориям) оборудования холодовой цепи, используемого НПИ (например, морозильники, холодильники, термоконтейнеры или сумки-холодильники), а также основным категориям запчастей (например, горелки, фитили, и т.д.) и другим материалам холодовой цепи (например, хладоэлементы и т.д.). В таблице 4.1 есть список для типирования оборудования холодовой цепи. Они должны быть заменены в соответствии с категориями, соответствующими вашей НПИ. Если используемое оборудование не перечислено 64 еще в таблице, вы можете заменить существующие категории теми, которые будут соответствовать вашим условиям. При необходимости также возможно включить большее число категорий. Затем вам нужно ввести среднюю цену за единицу оборудования (включая все налоги) по каждому типу перечисленного оборудования холодовой цепи, а именно, средняя цена нового холодильника или термоконтейнера. Как указывалось в разделе 3.4 этого Руководства, правило приблизительных подсчетов, используемое для оценки вероятной стоимости обслуживания каждого типа оборудования холодовой цепи, использует установленный процент капитальных затрат на это оборудование. Методика кМЛП рекомендует использовать 5% но у вас есть выбор изменить этот процент на другой, более приемлемый для вашей страны. Таблица 4.1. Средние цены, затраты на эксплуатацию и обслуживание оборудования холодовой цепи На единицу оборудования Тип холодовой цепи Средняя цена нового (2005) Средние накладные расходы Оборудование Долл.США Долл.США Холодильная комната Термоконтейнеры Сумки-холодильники Холодильник (электрический) Холодильник (газовый) Основные запчасти и другое Долл.США Долл.США Хладоэлементы Термопары Электрические обогреватели Горелки Генераторы Другое (указать) 66 Таблица 4.2. Существующее оборудование и потребности в оборудовании холодовой цепи в будущем (включая замену используемого в программе в настоящее время) В таблице 4.2 введите суммарное число имеющихся единиц оборудования холодовой цепи, используемых НПИ, вместе с прогнозируемыми потребностями в будущем по типам оборудования холодовой цепи и по административным уровням. В отношении существующего оборудования холодовой цепи вам потребуется отделить купленные единицы в базисном году от купленных ранее. При прогнозировании потребностей в будущем не забудьте включить замену оборудования, которое используется программой в настоящее время. Методика кМЛП автоматически рассчитает год, когда оборудование холодовой цепи необходимо будет исключить из применения на основе величины ULY. Однако автоматического расчета в отношении замены проведено не будет. Вам необходимо регистрировать это отдельно и в соответствии с выбранными вами сроками и методами покупки. Оценки должны основываться на необходимости достижения целей программы и решения поставленных задач, а также указанных в кМЛП и имеющихся обзорах по холодовой цепи. Таблица 4.3. Другие потребности холодовой цепи, не предусмотренные где- либо еще В случае, если это имеет отношение к вашей НПИ, введите в таблице 4.3 любые единовременные затраты в отношении других потребностей холодовой цепи, которые не указаны где-либо еще. Например, вам может понадобиться включить затраты на лед для проведения выездных мероприятий или на топливо для холодовой цепи. Важно убедиться, что потребности холодовой цепи не дублируются в таблице 4.3. Другими словами, включайте только другие потребности, которые еще не были охвачены в транспортных расходах в таблицах 4.1 и 4.2. Другие потребности холодовой цепи, не предусмотренные где-либо еще Затраты Бюджетные потребности в будущем холодовой цепи 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Долл.США Долл.США Долл.США Долл.США Долл.США Долл.США выездных мероприятий холодовой цепи 68 Советы относительно сбора данных Из-за важности получения достоверной информации для расчета оборудования холодовой цепи и его соответствующего обслуживания и накладных расходов ниже приведены некоторые рекомендации по сбору данных. Если вы хотите рассчитать оборудование холодовой цепи при помощи суммарного списка оборудования в стране, следуйте следующим шагам: 1. Создайте поименный список всего оборудования холодовой цепи в стране, а также по типу оборудования (например, морозильники, холодильники, термоконтейнеры, сумки-холодильники и т.д.) и запчастям. Эту информацию можно получить у сотрудника по логистике центральной холодильной комнаты. 2. С помощью отчетов о расходах, инвойсов и квитанций, связанных с покупками оборудования холодовой цепи (или последнего обзора холодовой цепи), определите правильную цену каждого типа оборудования холодовой цепи. Если цена конкретной модели неизвестна, используйте среднюю цену этой категории оборудования. Например, могут существовать различные модели холодильников и морозильников (RCW, Electrolux, Сибирь и т.д.). Если цена единицы каждой модели неизвестна, используйте среднюю цену для всей категории. 3. Определите среднюю месячную стоимость эксплуатации, среднегодовую стоимость обслуживания перечисленного оборудования холодовой цепи и среднее ULY оборудования посредством собеседования с сотрудниками, отвечающими за логистику и техобслуживание холодовой цепи. 4. Соберите информацию относительно обновления холодовой цепи в будущем. Если эта информация недоступна на центральном или национальном уровне, то будет легче работать со средними числами единиц холодовой цепи на административном уровне. Для расчета оборудования холодовой цепи с использованием среднего числа единиц оборудования холодовой цепи на административном уровне следуйте следующим шагам: 1. Соберите информацию относительно суммарного числа стационарных медицинских учреждений в стране по категориям и различным административным уровням (например, областные больницы, районные медицинские центры, диспансеры и другие стационарные пункты). Эти медицинские учреждения должны оказывать услуги по иммунизации. 2. По каждому типу медицинского учреждения выберите один репрезентативный (т.е. репрезентативная областная больница или репрезентативный медицинский центр). Термин «репрезентативный» подразумевает представляющий категорию по размеру (примерное число медработников) и использованию (в плане числа детей, которых необходимо иммунизировать). 3. Проведите опрос в этих медицинских учреждениях по административным уровням по факсу, телефону или путем прямого посещения и получите информацию по: • суммарному числу единиц оборудования холодовой цепи, а также по его категориям; • средней цене каждого типа оборудования холодовой цепи; • среднемесячным затратам на эксплуатацию, среднегодовым затратам на обслуживание по типам оборудования холодовой цепи и средней величине ULY; • информации по обновлению холодовой цепи в будущем. 69 Секция 5 – Операционные затраты на кампании Кампании и дополнительные мероприятия по иммунизации (ДМИ) все чаще становятся интегральной частью национальных программ иммунизации и важной стратегией ликвидации и борьбы с болезнями, а также расширения охвата. В то время как потребности в вакцинах и инъекционных материалах для кампаний были учтены в секции 1 рабочей таблицы Ввод данных, вам еще необходимо бюджетирование операционных расходов. Методология, применяемая для расчета операционных затрат в отношении кампаний, основана на оценке средних операционных расходов на одного ребенка и использовании этих расходов на ребенка для оценки расходов на целевое число детей, намеченных для проведения кампании. Это упрощает работу по расчету затрат и позволяет вам учитывать факт того, что кампания может быть нацелена на совершенно другую возрастную группу, чем та, которая предназначена для плановой иммунизации. Секция 5 рабочей таблицы Ввод данных содержит две необходимые таблицы данных. Информация в этих таблицах необходима для расчета затрат в прошлом и потребностей в ресурсах в будущем для покрытия операционных потребностей в отношении кампаний. Две таблицы данных выглядят следующим образом: 5. – Операционные затраты на кампании 5.1 Операционные затраты на кампании 5.2 Средние операционные затраты на ребенка (используемые для определения операционных затрат на кампании в будущем) (Учтите, что необходимо конкретизировать и назвать тип кампании в таблице 5.2). Таблица 5.1. Операционные затраты на кампании В таблице 5.1 вам нужно представить информацию об операционных затратах в прошлом по типу кампании (например, полиомиелиту, кори и т.д.). Основные операционные затраты разбиты на суточные для медработников во время кампании (т.е. затраты на персонал, осуществляющий кампании) и другие операционные затраты. Обычно они включают в себя обучение, транспортирование и социальную мобилизацию, которые были проведены для каждой перечисленной кампании. Количества, введенные в таблице 5.1, должны исключить какие-либо затраты на вакцины и инъекционные материалы. Однако учтите, что они показаны в таблице в виде справочных ячеек. 70 5.1 - Operational Cost of Campaigns Baseline Type of Campaigns 2013 2014 2015 2016 2017 2018 $ $ $ $ $ $ Per diems Other operational costs Per diems Other operational costs Per diems Other operational costs Per diems Other operational costs Per diems Other operational costs Future Years После того, как в таблице 5.1 были введены единовременные ассигнования, средние операционные затраты на ребенка будут рассчитаны автоматически. Эта сумма является соотношением между разовым ассигнованием на операционные нужды и числом вакцинированных детей, зарегистрированных в таблице 1.2. Эти средние операционные затраты на ребенка можно использовать для прогнозирования потребностей в отношении дополнительных мероприятий в будущем. Важно отметить, что этот метод предполагает, что любое капитальное оборудование, закупленное для дополнительных мероприятий, будет в дальнейшем использоваться для плановой программы. Они поэтому должны быть включены и соответствующим образом обозначены, как часть таблиц данных секций 3 и 4. Таблица 5.2. Средние операционные затраты на ребенка (используемые для определения операционных затрат на кампании в будущем) В таблице 5.2 вам необходимо указать средние операционные затраты в рамках кампании на ребенка. Они будут использованы для прогнозирования потребностей в ресурсах для будущих кампаний, запланированных в таблице 1.6. Важно убедиться, что таблицы 1.2, 1.4 и 1.6 заполнены правильно. Помните, что можно использовать средние операционные затраты на ребенка, рассчитанные в таблице 6.1 в качестве справочного показателя. Однако, если они не рассчитаны (например, в прошлом кампаний в отношении желтой лихорадки не проводилось, но вы планируете провести их в будущем), то их необходимо оценить или получить приблизительные цифры, используя средние операционные затраты на одного ребенка других аналогичного типа кампаний. Например, средние операционные затраты на ребенка при проведении коревой кампании, скорее всего, будут весьма схожими с затратами в кампании по желтой лихорадке. Большинство детальных исследований в отношении затрат на кампании показали, что средние операционные затраты в рамках кампаний составляют от 0.5 до 0.7 долл.США. Если у вас нет данных, мы рекомендуем вам использовать эти цифры. 71 Секция 6 - Мероприятия программы, другие текущие затраты и эпиднадзор Мероприятия программы, другие текущие затраты и эпиднадзор являются важными компонентами программы иммунизации, но очень часто недофинансируются. По большей части, эти ресурсы не будут причиной больших затрат программы, и поэтому на их точную оценку не следует тратить больших усилий. Однако очень важно бюджетировать их соответствующим образом. Обычно мероприятия программы и другие текущие затраты охватывают такие сферы, как социальная мобилизация, пропаганда и мероприятия по коммуникации, обучение, менеджмент и мониторинг программы и эпиднадзор за болезнями. Секция 6 рабочей таблицы Ввод данных содержит две необходимые таблицы данных. Информация в этих таблицах нужна для расчета прошлых затрат и будущих потребностей в ресурсах для проведения мероприятий программы, других текущих расходов и эпиднадзора. Ниже указаны две таблицы данных. 6. – Мероприятия программы, другие текущие расходы и эпиднадзор 6.1 Суммарные расходы и потребности бюджета в будущем для мероприятий программы и других текущих расходов 6.2 Суммарные расходы и потребности бюджета в будущем на эпиднадзор и мониторинг Таблица 6.1. Суммарные расходы и потребности бюджета в будущем для мероприятий программы и других текущих расходов В таблице 6.1 вам нужно ввести расходы в прошлом и потребности бюджета для мероприятий и других текущих расходов в будущем. Можно провести приблизительную оценку будущих бюджетов посредством расходов на единовременные ассигнования в отношении категории текущих расходов, а потребности в ресурсах в будущем можно прогнозировать путем воспроизведения этих сумм в дальнейшем. Во многих странах эти элементы программы часто финансируются внешними донорами, обычно в виде единовременных ассигнований для этих целей. Отслеживание предоставленного финансирования будет хорошим показателем их стоимости, и эту информацию нужно использовать. 72 Таблица 6.2. Суммарные расходы и потребности бюджета в будущем на эпиднадзор и мониторинг Таблица 6.2 включает расходы в прошлом и потребности в будущем в отношении эпиднадзора и мониторинга для выявления случаев и уведомления, расследования случаев заболевания и вспышек, работы с данными, работы лабораторий и поддерживающих мероприятий. Можно провести приблизительную оценку будущих бюджетов, используя единовременные расходы на эти виды деятельности, а будущие потребности в ресурсах будут прогнозироваться путем воспроизведения этих сумм в дальнейшем. Во многих странах эти элементы программы часто финансируются внешними донорами, обычно в виде единовременных ассигнований на эти цели. Отслеживание предоставленного финансирования будет хорошим показателем их стоимости, и эту информацию нужно использовать. Секция 7 - Другие потребности в оборудовании и капитальные затраты В случае, если вам нужно учитывать другое оборудование, кроме транспортных средств и холодовой цепи, секция 7 рабочей таблицы Ввод данных включена для регистрации других капитальных ресурсов, специфичных для иммунизации и имеющих отношение к вашей программе. Секция 7 рабочей таблицы Ввод данных содержит две необходимые таблицы данных. 7. Другие потребности в оборудовании и капитальные расходы 7.1 Средние цены другого необходимого оборудования 7.2 Прогнозируемое количество дополнительного необходимого оборудования (включая замену уже используемого программой в настоящее время) Информация в этих таблицах необходима для расчета затрат в прошлом и потребностей в ресурсах в будущем в отношении потребностей в другом оборудовании и капитальных затрат. Две таблицы данных приведены ниже. 73 Таблица 7.1. Средние цены другого необходимого оборудования В таблице 7.1 вам в первую очередь нужно ввести информацию по типам (или категориям) капитального оборудования, которое вы будете регистрировать (например, компьютеры, генераторы или печи для сжигания отходов). Если НПИ использует капитальное оборудование, которое еще не перечислено в таблице, вы можете заменить существующие категории надлежащими. Также есть возможность включить большее число категорий. Введите информацию по средним ценам (включая все налоги) и накладным расходам в отношении другого перечисленного оборудования и перечисленных капитальных затрат. Обычно это включает оборудование для сбора, удаления и переработки отходов (например, печи для сжигания отходов), лабораторное оборудование и оборудование для проведения эпиднадзора, а также офисное оборудование (например, компьютеры). Таблица 7.2. Прогнозируемое количество дополнительного необходимого оборудования (включая замену уже используемого программой в настоящее время) В таблице 7.2 введите суммарное число существующих единиц другого оборудования, используемого НПИ, как и прогнозы потребностей по типам оборудования в будущем. При прогнозировании не забывайте включать замену оборудования, используемого программой в настоящее время. Ваши оценки должны 74 основываться на потребностях для достижения целей программы и решения поставленных задач, как это определено в вашем кМЛП. Помните, что закупленное оборудование работает более одного года, его стоимость должна амортизироваться с учетом годового эквивалента величины ULY в отношении транспортных средств. Величина ULYможет меняться, если вы хотите использовать более подходящую цифру для условий вашей страны. 75 76 Секция 8 - Здания и накладные расходы в отношении зданий Последним вводимым ресурсом для рассмотрения в рамках работы по расчету затрат кМЛП являются площади зданий, используемые для оказания услуг иммунизации в стационарных пунктах иммунизации (например, пунктах вакцинации на выезде), для хранения вакцин и расходных материалов (например, здание для холодильной комнаты) или другие помещения, используемые НПИ (например, лаборатория по эпиднадзору или помещение для печи для сжигания отходов). Ввиду относительно небольшой стоимости помещений в рамках суммарных годовых затрат или потребностей программы иммунизации в ресурсах в будущем, можно использовать приблизительные величины, которые дадут оценку, близкую по точности к оценке, полученной при использовании более сложного метода оценки. Типами зданий, которые подлежат учету, являются больницы, областные больницы, районные медицинские центры, диспансеры и другие типичные стационарные медицинские пункты, имеющиеся в стране и используемые для проведения иммунизации. Простейшим путем оценки стоимости зданий является оценка расходов на строительство новых соответствующих зданий. Расчет капитальных затрат на здания также включает выделение площадей для мероприятий по иммунизации. Разделение можно сделать путем приблизительной оценки используемого для этих целей времени сотрудников. Информация, рассчитанная в таблице 2.2, может быть использована для такой оценки. Секция по зданиям и связанным с ними накладным расходам рабочей таблицы Ввод данных содержит две таблицы данных. Эти таблицы факультативны, но мы настоятельно рекомендуем их использовать, если у вас есть данные. Таблицы необходимы для расчета затрат в прошлом и потребностей в ресурсах в будущем в отношении соответствующей части площадей здания и накладных расходов (т.е. расходы на электроэнергию и т.д.), используемых НПИ. 8. – Здания и накладные расходы в отношении зданий 8.1 Средние цены и накладные расходы в отношении зданий 8.2 Имеющиеся и будущие потребности в зданиях Информация в этих таблицах необходима для расчета затрат в прошлом и потребностей в ресурсах в будущем в отношении другого необходимого оборудования в будущем и капитальных затрат. Ниже приведены эти две таблицы. Таблица 8.1. Средние цены и накладные расходы в отношении зданий В таблице 8.1 вам сначала нужно ввести информацию по типам зданий, которые используются для проведения иммунизации по административным уровням. В таблице перечислены различные категории зданий. Вы можете изменить или добавить категории в соответствии с ситуацией в вашей стране и административной структурой. Если есть категории зданий, которые подходят вам, но не включены в таблицу, вы можете заменить существующие категории. 77 По каждому типу зданий введите среднюю стоимость его строительства, среднемесячную стоимость эксплуатации этих зданий (т.е. расходы на электроэнергию и т.д.) и процент помещения, используемого для иммунизации. 78 Таблица 8.1. Средние цены и накладные расходы в отношении зданий На тип здания Тип здания Средняя цена нового (2013) Среднемесячные накл-е расходы %помещений использ-х для РПИ Национальный уровень Долл.США Долл.США (%) Офисы РПИ Центральная холодильная комната Медицинская клиника Медицинские учреждения Диспансеры Лаборатории по эпиднадзору Другое (указать) Региональный уровень Долл.США Долл.США (%) Офисы РПИ Холодильная комната Медицинская клиника Медицинские учреждения Диспансеры Лаборатории по эпиднадзору Другое (указать) 79 Таблица 8.2. Имеющиеся и будущие потребности в зданиях В таблице 8.2 введите суммарное число существующих зданий, которые используются НПИ вместе с вашими прогнозами в отношении потребностей в будущем, по типу зданий и административным уровням. В отношении существующих зданий отделите те из них, которые были построены в базисный год, от зданий, построенных ранее. При составлении прогнозов на будущее оценки должны основываться на потребностях программы для достижения ее целей и решения поставленных задач, указанных в кМЛП. и будущие потребности в зданиях Имеющиеся Старые Новые Итого Дополнительные здания, необходимые в будущем <2013 2013 2013 2014 2015 2016 2017 2018 No. No. No. No. No. No. No. No. комната No. No. No. No. No. No. No. No. No. No. No. No. No. No. No. No. выезде сжигания отходов No. No. No. No. No. No. No. No. выезде сжигания отходов 81 5.3 Результаты расчета затрат и таблицы Как только все данные для работы по расчету затрат кМЛП были собраны и введены в соответствующие таблицы рабочей таблицы Ввод данных Методики кМЛП, вы можете рассмотреть результаты работы по расчету затрат в рабочей таблице Расчет затрат. Эта рабочая таблица содержит таблицы результатов, получаемых автоматически. Ниже приведена сводная таблица, которая собирает в одно целое затраты и потребности в ресурсах в будущем в соответствии с семью компонентами кМЛП (см. таблицу 5). Верхняя часть таблицы 6 демонстрирует стандартную таблицу затрат в Методике кМЛП, в которой делается разбивка затрат по категориям (текущие и капитальные) и по стратегиям (суммарные затраты НПИ, на плановую иммунизацию и на кампании). Нижняя часть таблицы 6 предоставляет все детали по расчету затрат путем разъединения строчек бюджета в соответствии с семью компонентами и суб- компонентами кМЛП. Эта таблица предоставляет детальные результаты расчета затрат и количества. Например, затраты на вакцины в конкретный год будут предоставлены вместе с необходимым числом доз. Таблица 5. Дизайн таблицы расчета затрат Компоненты Под-компоненты Поставки вакцин и логистика 1. Адекватное снабжение вакцинами и инъекционным оборудованием Традиционные плановые вакцины Недоиспользуемые и новые вакцины Кампании 2. Закупка адекватного оборудования холодовой цепи и запчастей 3. Закупка транспортных средств 4. Закупка другого оборудования Оказание услуг 5. Адекватные человеческие ресурсы 6. Адекватные потребности в перевозках и другие текущие накладные расходы для оказания услуг 7. Создание потенциала 8. Операционные затраты на кампании Пропаганда и коммуникация Мониторинг и эпиднадзор за болезнями Управление программой 82 Дополнительные мероприятия по иммунизации Совместные расходы систем здравоохранения Таблица 6. Рисунок таблицы расчета затрат Прежде чем переходить к финансированию, рассмотрите результаты расчета затрат в рабочей таблице Расчет затрат. Тщательная проверка таблиц может дать странные результаты. Это может произойти по причине ошибок в данных, ошибок при вводе данных в Методику кМЛП или упущений в отношении требуемых данных. Это необходимо проверить. Может случиться, что результаты расчета затрат не появляются в таблице затрат. Если такое случилось, это означает, что не был введен важный элемент информации в рабочую таблицу Ввод данных. 83 5.4 Обзор рабочих таблиц по финансированию и финансовым прогнозам По мере завершения работы по расчету затрат, следующим шагом будет сбор информации по финансированию. Он поможет вам проанализировать и понять, кто финансировал вашу иммунизацию в прошлом, и в каком объеме финансирование необходимо мобилизовать в будущем для достижения целей кМЛП и решения поставленных задач. Рабочая таблица Финансирование была разработана для введения необходимой информации по финансированию в прошлом и в будущем, и это является важным шагом анализа пробелов в финансировании. Финансирование в прошлом. Информация относительно финансирования в прошлом позволяет анализировать структуру финансирования НПИ и понять, кто является основными донорами программы, а также уровни участия государства в отношении полного финансирования иммунизации. Информацию относительно финансирования в прошлом вашей НПИ будет необходимо ввести в первую таблицу рабочей таблицы Финансирование. Финансирование в будущем. Прогнозирование финансирования позволяет получить цифровое выражение и классификацию потенциального финансирования в будущем. В сочетании с информацией по потребностям в ресурсах в будущем Методика кМЛП поможет вам оценить пробелы в финансировании, т.е. разницу между потребностями в ресурсах и доступным финансированием. Это является важным элементом планирования финансовой устойчивости. Информация о финансировании в будущем должна также вводиться в другие пять таблиц рабочей таблицы Финансирование. Точность и достоверность прогнозов на будущее Мы понимаем, как сложно прогнозировать точное финансирование в будущем. Точность в ваших прогнозах будет снижаться из года в год в ваших прогнозах. Аналогично, сложно делать и точные прогнозы по поводу будущих тенденций в отношении финансирования, особенно, поскольку правительства и внешние партнеры часто не в состоянии брать долгосрочные обязательства по финансированию. Будет необходимо делать как можно более достоверные прогнозы посредством проведения: (1) диагноза макроэкономики и ситуации в секторе здравоохранения, в рамках которых работает программа иммунизации; (2) обсуждения с контактными лицами в финансовом отделе Минздрава, Минфине и с партнерами МКК. Поскольку сделанные прогнозы по финансированию могут быть лишь в лучшем случае оценками, важно помнить, что пробел в финансировании определенного объема всегда должен ожидаться при прогнозировании на несколько лет в будущем. Полезно думать об окончательных результатах как о показателе проблем с потребностями и финансированием в будущем, которыми сталкивается НПИ. Учитывая неопределенность относительно будущего, особенно когда это связано с финансированием, необходимо рассмотреть два типа финансирования: гарантированное финансирование и возможное финансирование. Работа по классификации будущего финансирования в отношении этих категорий известна, как оценка риска. 84 Гарантированное финансирование - это прогнозируемое финансирование в будущем, доступное в краткосрочной перспективе, которое считается гарантированным. Это предполагает, что в отношении финансирования были взяты обязательства, и оно будет гарантированно обеспечено (например, есть обязательство в письменной форме). По большей части, гарантированное финансирование ожидается на два-три года или менее, за исключением поддержки Фонда ГАВИ, поддержки бюджета, средств объединенного характера (например, в секторальном подходе (SWAp) или финансирования иммунизации в странах с большой задолженностью (например, для беднйших стран с большой задолженностью [HIPCs], или многосторонние инициативы по освобождению от долгов [MDRI]). Возможное финансирование - это другое финансирование, которое не гарантировано, но которое возможно в кратко- и среднесрочной перспективе. Термин «возможное» указывает на то, что прогнозируемое финансирование в будущем, скорее всего, будет основываться на прошлых тенденциях или другой информации, включая обсуждения с министерствами и донорами. Например, если определенные международные доноры, такие как ЮНИСЕФ, поддерживали НПИ в течение многих лет, но могут в этом отношении взять обязательства в данный момент только на один год, любое финансирование после этого года может классифицироваться как возможное, с прошлыми тенденциями и суммами, используемыми в качестве ориентира на будущее. Другим примером возможного финансирования могут служить средства, выделяемые программами по финансированию стран с большой задолженностью, или новыми донорами, которые могут поддержать программу. При заполнении рабочей таблицы Финансирование обсудите риски, связанные с каждым источником финансирования, с членами МКК и придите к консенсусу в отношении того, какие фонды должны классифицироваться, как гарантированные, и какие из них – как возможные. 5.5 Этапы заполнения рабочей таблицы Финансирование Для заполнения рабочей таблицы Финансирование необходимо следовать четырем этапам. Этап 1: Введите названия источников финансирования Первым этапом является установление названий различных источников финансирования вашей НПИ. Они должны вводиться в верхнюю секцию рабочей таблицы Финансирование, где вы можете ввести до 14 различных источников финансирования (например, ВОЗ, ЮНИСЕФ, ГАВИ или Всемирный банк), из которых 3 безоговорочных названия (правительство, суб-национальное руководство и со-финансирование правительством вакцин ГАВИ). Каждое введенное название должно соответствовать колонке финансирования. Что означает источник финансирования? Источником финансирования являются агентства, предоставляющие средства для иммунизации. Учитывая сложности в отслеживании точного источника финансирования, страны должны сообщать только о ближайших к конечному пользователю источниках финансирования. Поэтому переводы ресурсов двусторонних доноров в многосторонние агентства (такие как ВОЗ или ЮНИСЕФ), в фонды здравоохранения или национальные казначейства (через объединенные фонды или поддержку бюджета) не относятся к странам-донорам. Это особенно важно в странах, получающих двустороннюю помощь через программы межсекторального подхода (SWAp) и поддержку из национального бюджета. В Методике кМЛП отмечается только последний, перед использованием программой, источник финансирования. Например, если Агентство США по международному развитию (АМР США) направляет свои средства на иммунизацию через ЮНИСЕФ, финансирование считается средствами ЮНИСЕФ. Другими словами, ЮНИСЕФ является конечным источником. 85 Этап 2: Соберите информацию в отношении финансирования в прошлом и будущем Второй этап включает сбор информации в отношении финансирования в прошлом и будущем. Сначала рассмотрите ключевые документы по планированию (например, национальный план сектора здравоохранения, прошлый МЛП по иммунизации, план по финансовой устойчивости, отчеты по расходам, представленные донорам, и т.д.) в качестве информации в отношении финансирования НПИ в прошлом и будущем. Затем рассмотрите любую информацию в отношении ретроспективных тенденций в отношении правительственного финансирования иммунизации и степени роста бюджета на иммунизацию и расходов на здравоохранение, а также все тенденции в прошлом в отношении международной поддержки иммунизации донорами. Для обеспечения наиболее надежных прогнозов в отношении финансирования в будущем можно воспользоваться: (а) диагнозом макроэкономических особенностей и особенностей сектора здравоохранения, в рамках которого оперирует программа иммунизации; (2) обсуждением с контактными лицами в финансовом отделе Минздрава, Минфине и с партнерами МКК. Для получения другой финансовой информации необходимо следующее: 1) Проведите встречи с каждым источником финансирования (существующим и потенциальным), как указано выше (этап 1). 2) Предоставьте им результаты расчета затрат/потребностей в ресурсах в будущем вашей НПИ. Вы можете распечатать рабочую таблицу Расчет затрат для ознакомления. 3) Распечатайте копии рабочей таблицы Финансирование для использования во время ваших обсуждений с каждым источником финансирования. В качестве альтернативы вы можете оставить им копии этих таблиц и попросить заполнить их. 4) Используйте механизм МКК для содействия этому процессу. 5) При разработке прогнозов по финансированию в будущем вам следует также использовать другие возможности финансирования. Этап 3: Введите собранную информацию в рабочую таблицу Финансирование После того, как вы соберете все данные по финансированию, их необходимо ввести в рабочую таблицу Финансирование. Финансирование в прошлом должно быть зафиксировано в первой таблице. Данные в отношении финансирования в будущем должны вводиться в последние пять таблиц. Этап 4: Оценка риска Поскольку финансирование в будущем неопределенно, необходимо классифицировать финансирование (указано на этапе 2 и зафиксировано в финансовых таблицах на этапе 3) в этих фондах, которое может рассматриваться, как 86 гарантированное и возможное. Процесс классификации финансирования в будущем в эти две категории известен, как оценка риска. Вы можете использовать информацию о структуре финансирования вашей НПИ и ретроспективные тенденции финансирования из каждого источника, чтобы облегчить оценку. В качестве альтернативы попросите доноров дать их собственную оценку риска в отношении их финансирования для вас. Это может быть сделано на этапе 2. В отношении финансирования в прошлом оценку риска делать не нужно. По определению, все финансирование в прошлом было гарантированным. Оценка риска в отношении финансирования в будущем выполняется с использованием столбца «Тип риска» рядом с каждым столбцом «Источник финансирования». Просто введите «1» для гарантированного финансирования и «2» - для возможного финансирования, используя определения, указанные выше. Таблица ниже дает вам пример, как это делается. Учтите, что если вы введете «1» в столбец «Тип риска», финансирование автоматически появится в столбце суммарного гарантированного финансирования. Если вы введете «2» в столбец «Тип риска», финансирование автоматически появится в столбце суммарного возможного финансирования. Столбец «Нефинансируемые» представляет собой различие между «Суммарными потребностями в ресурсах» и суммарным гарантированным и возможным финансированием. Это относится к суммам, не обеспеченным каким-либо финансированием. Для того чтобы избежать каких-либо погрешностей в расчетах на основе оценки риска, столбец «Тип риска» будет принимать только «1» или «2» из раскрывающегося меню. Если вы введете другое значение, появится сообщение. Кроме того, проверка типа риска включена. 87 Таблица 7. Рабочая таблица Финансирование Категории затрат Суммарные потребности в ресурсах долл.США Имеющееся финансирование долл.США Суммарное возможное финансирование долл.США Нефинансируемые долл.США Проверка типа риска Вакцины (только плановые) Традиционные да Недоиспользуемые да Новые да Инъекционные материалы да Персонал Зарплата медработников только НПИ, занятых на 100% да Командировочные вакцинаторов/мобильных бригад да Командировочные на проведение кураторства и мониторинга да Транспортирование Стратегия иммунизации в стационарных пунктах да Стратегия иммунизации на выезде и мобильными бригадами да Обслуживание и накладные расходы Обслуживание холодовой цепи и накладные расходы да Обслуживание другого капитального оборудования да Накладные расходы в отношении зданий (электроэнергия, водоснабжение…) да Краткосрочное обучение да ИОК/соц.мобилизация да Эпиднадзор за болезнями да Управление программой да Другие рутинные текущие затраты да 88 5.6 Этапы заполнения рабочей таблицы Со-финансирование Рабочая таблица Со-финансирование необходима для введения данных по странам, соответствующим критериям для получения поддержки ГАВИ, для расчета объема необходимого правительственного со-финансирования в соответствии с группой, к которой относится страна. Существует пять этапов заполнения рабочей таблицы Со-финансирование. Этап 1: Выбор группы для вашей страны Для выбора группы, к которой должна относиться ваша страна, выберите стрелкой ячейку, находящуюся рядом с ячейкой «Группирование стран ГАВИ (Выберите)» (GAVI Country Grouping (Select)) под секцией «Расчет сумм со-финансирования вакцин ГАВИ для кМЛП» (Calculation of the GAVI Vaccine Co-Financing Amounts for the cMYP). Есть три варианта: «группа с низкими доходами населения», «средняя группа» и «группа стран, более не отвечающих критериям получения помощи от ГАВИ». Этап 2: Календарь прививок Под уровнем групп стран находится таблица, содержащая наименования вакцин, поддерживаемые ГАВИ. Рядом с интересующей вас вакциной поставьте «да» (yes) в столбце «Поддержанная ГАВИ» (GAVI Supported) и укажите год начала со- финансирования (см.таблицу 8). Таблица 8. Календарь прививок в рабочей таблице Со-финансирование Этап 3: Выберите минимальный уровень со-финансирования В ячейке «Минимальные уровни со-финансирования ГАВИ» (GAVI minimum co- financing levels) выберите «да» в пользу минимальных уровней со-финансирования 89 ГАВИ, или «нет» для установки обычных уровней со-финансирования. Если вы выберите «нет», вы можете выбрать выше более высокий уровень, чем минимальное требование ГАВИ. Этап 4: Проверьте уровни со-финансирования Если вы выбрали «нет» на этапе 3, введите ваши собственные уровни со- финансирования. В противном случае проверьте, правильны ли уровни со- финансирования в первой таблице (см. рисунок 11). Рисунок 11. Иллюстрация уровней со-финансирования – пример страны с низкими доходами населения Этап 5: Рассмотрите результаты Результаты можно найти в последней секцией рабочей таблицы. Рассмотрите эти результаты и затем введите их в рабочую таблицу Финансирование. 90 6. Анализ результатов После того, как в Методику кМЛП была введена вся необходимая информация, необходимо провести ряд основных аналитических работ, чтобы понять, какие данные получены в отношении расчета затрат, финансирования и пробелов в финансировании. Анализ результатов также является методом определения, насколько информация, введенная в рабочие таблицы Ввод данных и Финансирование, всеобъемлющая и точная и отражает цели и стратегии кМЛП. Любой анализ результатов Методики кМЛП, скорее всего, зависит от информации, представленной в рабочих таблицах Пробелы и показатели, Графики и Устойчивость. Рабочая таблица Пробелы и Показатели содержит несколько таблиц, представляющих погодовые варианты потребностей в ресурсах, гарантированного и возможного финансирования, а также пробелов в финансировании. Кроме того, эта рабочая таблица содержит особые таблицы и графики, которые анализируют композицию пробелов в финансировании. Рабочая таблица Графики содержит основные диаграммы относительно базисных результатов расчета затрат и финансирования, а также другие графики в отношении потребностей в ресурсах в будущем, финансирования и пробелов. Они помогут вам понять уровень необходимых потребностей в ресурсах, и какое финансирование будет доступно в будущем. Рабочая таблица Устойчивость содержит таблицу и диаграмму, которые формируют контекст программы иммунизации в рамках более широких систем макроэкономики и здравоохранения. Эта таблица важна при рассмотрении общей финансовой устойчивости программы. В случае, когда вы хотите рассчитать другие показатели или подготовить другие диаграммы, которые не представлены в рабочих таблицах Пробелы и показатели и Графики, вы можете без труда ввести новые рабочие таблицы в Методику кМЛП для проведения отдельных анализов. Помните, что при разработке вашего кМЛП важно подготовить письменный анализ данных и фактов, включая использование показателей и графиков. Некоторые предложения представлены ниже. Важные примечания в отношении анализа До проведения анализа результатов из Методики кМЛП помните, что выбор используемой информации может изменить получаемые результаты и выводы. Например, результаты расчета затрат будут различаться в зависимости от того, решите ли вы включать только специфические затраты на иммунизацию, или также и совместные затраты. Аналогично, поскольку оценка риска проводится в отношении финансирования в будущем, любой анализ будущих тенденций в финансировании и пробелах будет зависеть от того, решите ли вы представить только гарантированное финансирование, возможное финансирование или оба. Убедитесь, что ваш анализ уточняет, какая информация исключается. 91 6.1 Анализ оценки затрат и финансирования в прошлом (базисный уровень) Базисный анализ расчета затрат и финансирования программы в прошлом даст вам представление о том, какова в настоящее время стоимость программы, какие основные статьи расходов, и кто за что платит. Для того чтобы помочь вам проанализировать базисную оценку затрат и финансирования вашей программы, примите к сведению следующее: • Базисный профиль затрат. Он показывает разбивку иммунизации по категориям затрат и относительную долю от общей суммы. Это поможет определить, что являлось основными статьями расходов НПИ, и какие были изменения по годам. Первая секторная диаграмма, представленная на рисунке 12, показывает пример профиля затрат на программу иммунизации. Во многих случаях, вполне вероятно, что на вакцины и персонал понадобится, как минимум, 50% всех затрат на программу. • Базисный профиль финансирования. Он показывает структуру и разбивку финансирования иммунизации по источникам финансирования и относительную долю от общей суммы. Он поможет определить основные источники финансирования программы. При рассмотрении профиля финансирования полезно сопоставить долю финансирования правительством и внешнее финансирование иммунизации. Это даст вам представление, насколько ваша программа иммунизации будет самодостаточной, устойчивой в финансовом отношении или зависимой от доноров (см. вторую секторальную диаграмму на рисунке 12). • Базисные показатели. Эти показатели рассчитываются в рабочей таблице Пробелы и показатели и относятся к таким разделам, как затраты на душу населения и затраты на одного ребенка, привитого АКДС3. Для полного определения этих показателей и их интерпретации обратитесь к Приложению II в конце этого Руководства. 92 Рисунок 12. Примеры диаграмм базисного расчета затрат и финансирования В письменном анализе базисного расчета затрат и финансирования программы рассмотрите замечания относительно некоторых сводных цифр, таких как: • суммарные затраты на программу НПИ; • стоимость вакцин, как доля от суммарных затрат; • доля финансирования государством по сравнению с другими внешними источниками финансирования. В качестве примера см. таблицу 9 и комментарии ниже. 93 Таблица 9. Пример первой таблицы показателей из рабочей таблицы Пробелы и показатели Образец анализа (ТОЛЬКО КАК ПРИМЕР) В базисном году (2013) суммарные затраты на иммунизацию составили 14.3 млн. долл. США, половина из которых была израсходована на проведение дополнительных кампаний по иммунизации. Другими словами, один из каждых двух долларов США, направленных на иммунизацию, был потрачен на плановую иммунизацию. Из расчета на душу населения стоимость иммунизации составила около 0.4 долл. США. Аналогично, затраты на вакцинацию одного ребенка АКДС3 (приблизительные затраты на одного полностью вакцинированного ребенка) составили 16 долл. США. При анализе разбивки по категории затрат мы установили, что половина затрат идет на вакцины, инъекционные материалы и на оплату персонала. При рассмотрении финансирования мы обратили внимание на то, что менее 10% программы иммунизации финансируется из правительственных источников. ЮНИСЕФ и Фонд ГАВИ являются двумя крупнейшими донорами программы и обеспечивают половину финансирования. Это указывает на то, что имеет место сильная зависимость от доноров по такому приоритетному направлению здравоохранения, как иммунизация. Однако это не так уж удивительно, поскольку финансирование сектора здравоохранения остается низким, на уровне 5-6 долл. США на человека. Полная поддержка национальной программы иммунизации в будущем потребует выделения около 10% от общего бюджета правительства на здравоохранение. Важно будет поддерживать усилия по обеспечению постоянного роста финансирования иммунизации со стороны правительства и партнеров и гарантированного финансирования в будущем. Базисные показатели (2004 г.) 201 3 (US$ ) Суммарные расходы на иммунизацию 14 353 935 Кампании 7 256 603 Только плановая иммунизация 7 097 331 на душу населения 0.4 на ребенка, привитого АКДС3 16.3 % на вакцины и расходные материалы 38.0% % национального финансирования 6.9% % от суммарных расходов на здравоохранение 7.5% % от расходов правительства на здравоохранение 13.7% % от ВВП 0.2% Общие совместные затраты – специфические затраты 2 685 752 % от суммарных расходов системы здравоохранения 16% ИТОГО 17 039 68 7 94 6.2 Анализ будущих потребностей в ресурсах, финансирования и пробелов Так же как и в случае с оценкой затрат и финансирования в прошлом, можно провести ряд базисных аналитических разработок, для того чтобы получить представление об основных статьях затрат каждой программы иммунизации в будущем, основных источниках гарантированного финансирования, каким образом мобилизовать ресурсы и как их расходовать в прогнозируемый период, а также - как быстро будет расти пробел в финансировании. За пятилетний прогнозируемый период потребности в ресурсах могут расти с ростом населения, с внедрением новых или недоиспользуемых вакцин, периодической реализацией дополнительных мероприятий по иммунизации и закупкой оборудования холодовой цепи. Полезно рассмотреть, как эти изменения происходят со временем. Для получения помощи в проведении анализа расчета затрат и финансирования программы в будущем примите во внимание следующие замечания: • Профиль затрат в будущем. Анализ потребностей в ресурсах в будущем по категориям затрат и тенденциям в прогнозируемом периоде времени поможет определить основные статьи расходов вашей НПИ и изменения с течением времени. График, представленный ниже, является примером профиля затрат программы иммунизации в будущем (см. рисунок 13). Этот график имеется в рабочей таблице Графики Методики кМЛП. Во многих случаях вполне вероятно, что на вакцины и персонал затраты составят, как минимум, 50% всех затрат на программу. • Профиль финансирования в будущем. Анализ финансирования в будущем по источникам финансирования и тенденциям покажет, кто, вероятнее всего, станет основным инвестором в иммунизацию в будущем. Помните, что при оценке риска будут две оценки будущего финансирования: худший сценарий, с использованием только гарантированных фондов; и лучший сценарий, с использованием гарантированного и возможного финансирования. На графике, представленном ниже, показан пример профиля финансирования в будущем в отношении программы иммунизации (см. рисунок 13). Этот график имеется в рабочей таблице Графики Методики кМЛП. Этот анализ будет полезен для определения будущих пробелов в финансировании и того, где необходимо сконцентрировать усилия по мобилизации ресурсов. • Уровень и композиция пробелов. Рабочая таблица Пробелы и показатели Методики кМЛП будет наиболее полезной для проведения анализа пробелов, а таблица показателей даст широкое понимание их масштаба. Отдельная секция рабочей таблицы посвящена композиции пробелов. Это позволит вам определить основные категории затрат программы, которые остаются без финансирования, размер пробелов в финансировании и какие-либо изменения, происходившие с годами (см. таблицу 10). 95 Рисунок 13. Примеры графиков будущих потребностей в ресурсах, финансирования и пробелов 96 Таблица 10. Пример секции анализа пробелов Методики кМЛП Состав пробела финансирования 2014 2015 2016 2017 2018 Итого 2014–2018 US$ US$ US$ US$ US$ US$ Вакцины и инъекционное оборудование 324 882 2 351 616 2 873 398 2 959 616 3 208 029 11 717 541 Персонал 39 326 141 769 1 533 306 1 624 674 1 725 180 5 064 255 Транспорт - 8 631 385 874 365 308 489 016 1 248 829 Мероприятия и другие текущие затраты 802 699 790 974 1 983 068 2 033 616 2 093 166 7 703 523 Логистика (тр. средства, оборудование холодовой цепи и другое оборудование) 755 820 152 419 361 918 3 514 246 723 725 5 508 127 Кампании - 2 346 745 - 2 268 597 3 671 427 8 286 769 Суммарный пробел в финансировании * 1 922 727 5 792 153 7 137 564 12 766 057 11 910 543 39 529 045 *Пробел в финансировании, специфический для иммунизации. Совместные расходы не включены. Рисунок 14. Композиция пробела в финансировании * Обратите внимание, что при оценке риска в отношении финансирования будут две оценки пробела в финансировании. Методика кМЛП позволяет вам анализировать композицию пробела только в соответствии с гарантированным финансированием, или обоими - гарантированным и возможным финансированием (см. рисунок 14). 97 Какие существуют разные типы пробелов в финансировании? Пробел в отношении гарантированного финансирования: Это относится к разнице между прогнозируемыми потребностями в ресурсах и гарантированным финансированием за соответствующий период времени [пробел в отношении гарантированного финансирования = потребности в ресурсах – гарантированное финансирование]. Пробел в отношении возможного финансирования: Это относится к разнице между прогнозируемыми потребностями в ресурсах и гарантированным вместе с возможным финансированием за соответствующий период времени [пробел в отношении возможного финансирования = потребности в ресурсах – (гарантированное финансирование + возможное финансирование)]. Многие показатели рассчитаны в рабочей таблице Пробелы и показатели, например, будущие затраты на душу населения, затраты на ребенка, привитого АКДС3, а также пробелы в финансировании, как доля общих потребностей в ресурсах. Обратитесь к Приложению II в конце этого Руководства для полного определения этих показателей и их интерпретации. В письменном анализе расчета затрат и финансирования программы в будущем вы можете принять во внимание замечания в отношении некоторых сводных затрат: • суммарные прогнозируемые потребности в ресурсах на период кМЛП; • суммарный прогнозируемый пробел в финансировании; • пробел в финансировании, как процент от потребностей в ресурсах; • суммарный прогнозируемый пробел в финансировании, как часть прогнозируемых суммарных затрат сектора здравоохранения; • расходы на вакцины, как часть суммарного пробела. В качестве примера см. таблицу 11 и замечания к ней. 98 Таблица 11. Пример рабочей таблицы Пробелы и показатели Образец анализа (В КАЧЕСТВЕ ПРИМЕРА) Для достижения целей кМЛП расходы на иммунизацию должны возрастать. На период 2014-2018 гг. потребуется пакет ресурсов в размере около 54 млн. долл. США. Эти ресурсы включают все потребности в ресурсах (вакцины, персонал, холодовая цепь, транспортные средства, транспортирование и т.д.) и мероприятиях (обучение, социальная мобилизация, эпиднадзор, выездные мероприятия и т.д.). Пакет ресурсов на 2014-2018 гг. соответствует 16 долл. США на одного ребенка, который должен получить АКДС3. Эта цифра почти такая же, как и базисные затраты 2012 года, так как рост затрат компенсируется более широким охватом прививками. По мере того, как вакцинацию получает все больше детей, общие затраты на ребенка будет сокращаться, поскольку расходы, особенно постоянные, распределяются на большее число детей. 2017 год станет годом, когда потребуются большие инвестиции для обновления оборудования. Относительно финансирования в будущем считается, что на период 2014 и 2018 гг. будет доступно 16 миллионов долл. США в качестве гарантированного финансирования. Учитывая общий пакет требуемых средств, 38 млн. долл. США будут пробелом в финансировании. Иными словами, 71% необходимых ресурсов для достижения целей программы не имеют гарантированного финансирования. Если включить средства возможные, то пробел на весь период времени сократится до 13 млн. долл. США, иными словами, 25% общих ресурсов не будет Обеспечено финансированием. В будущем большинство пробелов в финансировании будет в отношении вакцин, мероприятий и логистики. Потребности в ресурсах, финансировании и пробелы 2014 2015 2016 2017 2018 Итого 2014 – 2018 Долл.США Долл.США Долл.США Долл.США Долл.США Долл.США Суммарные потребности в ресурсах 9 141 567 10 989 0817 568 146 13 159 78312 239 29753 097 873 Суммарные потребности в ресурсах (только плановая) 8 158 193 7 753 196 7 568 146 10 891 1868 567 869 42 938 590 На душу населения На ребенка, получающего АКДС % на вакцины и расходные материалы 0.4 15.7 41% 0.4 14.5 45% 0.4 13.0 46% 0.5 17.1 33% 0.4 13.1 45% 0.4 14.7 41% Общее финансирование (гарантированное) 6 963 226 4 999 869 603 344 639 982 657 731 13 864 152 Правительство Донор 1 Донор 2 Донор 3 Донор 4 ГАВИ 869 169 3 149 119 831 070 2 113 868 820 400 3 342 504 836 965 603 344 639 982 657 731 3 590 626 6 491 623 1 668 035 2 113 868 Пробел в финансировании 2 178 341 5 989 211 6 964 802 12 519 80111 581 566 39 233 721 % от суммарных потребностей 24% 55% 92% 95% 95% 74% Суммарное финансирование (не гарантированное - возможное) 1 330 702 2 896 371 6 552 964 8 766 163 5 546 254 25 092 455 Правительство Донор 1 Донор 2 Донор 3 Донор 4 ГАВИ 250 000 755 820 324 882 117 337 275 000 152 419 2 351 616 961 802 1 995 106 854 122 302 500 361 918 2 077 516 992 159 2 043 598 844 653 332 750 314 246 1 038 758 947 123 2 096 308 893 694 366 025 723 725 519 379 3 018 422 6 135 012 2 592 469 1 526 275 5 508 127 6 312 149 Пробел в финансировании 847 640 3 092 840 411 837 3 753 638 6 035 311 14 141 266 % от суммарных потребностей 9% 28% 5% 29% 49% 27% 99 6.3 Анализ стратегий иммунизации Кроме анализа, который концентрируется на композиции затрат по их категориям (для понимания основных статей затрат на программу), будет полезным рассмотреть композицию затрат в соответствии со стратегиями иммунизации. Другими словами, чтобы понять, как распределяются затраты по различным стратегиям осуществления иммунизации для повышения охвата – в стационарных пунктах вакцинации, на выездных мероприятиях и при проведении кампании, – и что станет доминирующей стратегией. Такой анализ также подтвердит, была ли стратегия, указанная в целях кМЛП, адекватно представлена. Например, вы можете проверить, насколько сроки проведения кампаний соответствуют указанным в целях кМЛП. Аналогичным образом, если одной из целей кМЛП является усиление работы в рамках выездных мероприятий, вы можете ожидать, что значительная часть затрат будет связана с этой стратегией. Также он может выявить наличие дисбаланса в выборе стратегий. Например, широко распространенным мнением является то, что слишком большое увлечение проведением кампаний за счет систем плановой иммунизации не является разумным в долгосрочной перспективе. Важно обеспечить, чтобы кампании проводились в качестве дополнения к плановой иммунизации, а не наоборот. График затрат по стратегиям в рабочей таблице Графики даст пример того, как потребности в ресурсах в будущем, необходимые для достижения целей кМЛП, могут быть разделены на различные стратегии проведения иммунизации (см. рисунок 15). 100 Рисунок 15. Пример графика затрат по стратегиям рабочей таблицы Графики Затраты по стратегиям (В КАЧЕСТВЕ ПРИМЕРА) Costs by Strategy (US$ Millions) $0.0 $2.0 $4.0 $6.0 $8.0 $10.0 $12.0 $14.0 $16.0 2014 2015 2016 2017 2018 Campaigns Routine (Fixed Delivery) Routine (Outreach Activities) Дополнительные мероприятия необходимы для достижения целей кМЛП. Например, суб-национальный день иммунизации по полиомиелиту запланирован на 2014 год, коревые кампании - на 2015 и 2018 годы, а кампания по столбняку – на 2017 год. В то время, как в 2012 базисном году почти 50% затрат были направлены на кампании, такие мероприятия и затраты в 2013-2018 гг. будут ниже. Средние расходы на кампании в последующие пять лет составят в среднем 20% от всех расходов на иммунизацию. 6.4 Анализ устойчивости Результаты анализа затрат, финансирования и пробелов могут в дальнейшем анализироваться для получения полной картины перспектив относительно финансовой устойчивости. Например, цели и стратегии кМЛП должны рассматриваться, как приемлемые, если прогнозируемый пробел в финансировании при правительственном и партнерском финансировании достаточно мал для его реального заполнения, с учетом барьеров в области финансирования в секторе здравоохранения. 101 Рабочая таблица Устойчивость содержит таблицу и диаграмму, которые связывают потребности в ресурсах в будущем с боле масштабным контекстом макроэкономики и систем здравоохранения, таких как ВВП или расходы на здравоохранение. Таблица в этом разделе рассчитывает ряд показателей, которые будут чрезвычайно важны при оценке общей финансовой устойчивости вашей программы. Например, если потребности в ресурсах для программы иммунизации рассчитывают на большую часть всего бюджета здравоохранения, будет необходимо рассмотреть, насколько некоторые элементы программы экономически приемлемы или реалистичны. В качестве примера обратитесь к таблице 12 и замечаниям ниже. 102 Таблица 12. Пример таблицы и графика рабочей таблицы Устойчивость Анализ устойчивости (В КАЧЕСТВЕ ПРИМЕРА) Иммунизация в отношении макроэкономических показателей 2014 2015 2016 2017 2018 долл.США долл.США долл.США долл.США долл.США Справка ВВП на душу населения 265 270 276 281 287 Суммарные расходы на здравоохранение на душу населения 5.5 5.6 5.7 5.8 6.0 Население 18 405 140 18 920 484 19 450 257 19 994 865 20 554 721 ВВП 4 879 914 985 5 116 883 657 5 365 359 528 5 625 901 386 5 899 095 158 Суммарные расходы на здравоохранение 101 375 511 106 298 305 111 460 151 116 872 656 122 547 992 Правительственные расходы на здравоохранение 55 756 531 58 464 068 61 303 083 64 279 961 67 401 396 Потребности в ресурсах на иммунизацию Плановая иммунизация и кампании 9 314 444 11 223 077 7 868 289 13 466 288 12 618 615 Только плановая 8 331 070 7 987 192 7 868 289 11 197 692 8 947 187 На одного ребенка, привитого АКДС3 17.0 15.9 14.3 18.7 14.5 % Суммарные расходы на здравоохранение Потребности в ресурсах на иммунизацию Плановая иммунизация и кампании 9.20% 10.60% 7.10% 11.50% 10.30% Только плановая 8.20% 7.50% 7.10% 9.60% 7.30% Пробел в финансировании Только гарантированные средства 1.90% 5.40% 6.10% 10.60% 9.40% Гарантированные и возможными средства 0.60% 2.70% 0.20% 3.10% 4.90% % Правительственные расходы на здравоохранение Потребности в ресурсах на иммунизацию Плановая иммунизация и кампании 16.70% 19.20% 12.80% 20.90% 18.70% Только плановая 14.90% 13.70% 12.80% 17.40% 13.30% Пробел в финансировании Только гарантированные средства 3.40% 9.90% 11.20% 19.30% 17.10% Гарантированные и возможные средства 1.10% 5.00% 0.40% 5.70% 8.90% % ВВП Потребности в ресурсах на иммунизацию Плановая иммунизация и кампании 0.19% 0.22% 0.15% 0.24% 0.21% Только плановая 0.17% 0.16% 0.15% 0.20% 0.15% На душу населения Потребности в ресурсах на иммунизацию Плановая иммунизация и кампании 0.51 0.59 0.40 0.67 0.61 Только плановая 0.45 0.42 0.40 0.56 0.44 Годовая потребность в ресурсах, необходимых для достижения целей кМЛП в период 2014-18 гг., будет составлять от 9 до 11% от общего бюджета здравоохранения. Учитывая только правительственный бюджет на здравоохранение, потребности программы составят от 13 до 21%. Важные годовые колебания зависят от сроков проведения кампаний и обновления важного оборудования (холодовая цепь). Достижение целей кМЛП окажет значительное давление на бюджеты здравоохранения, особенно, когда затраты на здравоохранения невелики - менее 10 долл. США на душу населения. 103 6.5 Панель управления Рабочая таблица Панель управления включает резюме относительно ситуации в области затрат и финансирования в стране (см. рисунок 16). Она включает резюме относительно расходов в базисном году и прогнозируемую финансовую ситуацию. Это резюме вытекает из результатов в рабочей таблице Расчет затрат и данных, введенных в рабочую таблицу Финансирование. Результаты в этой рабочей таблице могут использоваться для быстрого определения эффекта от изменений данных. Рисунок 16. Панель управления Методики кМЛП 104 7. Разработка сценария Стратегическое планирование иммунизации потребует рассмотрения альтернативных программных усовершенствований или стратегий по уменьшению пробелов в финансировании путем изучения различных вариантов мобилизации финансовых средств, используя более эффективно имеющиеся финансовые ресурсы для иммунизации. Поскольку оценка потребностей в ресурсах для иммунизации в будущем не является научным исследованием, результаты будут в сильной степени зависеть от наличия данных и сделанных предположений. Оценка ресурсов должна быть повторяющимся процессом, при котором результаты со временем улучшаются по мере получения данных лучшего качества. Таким образом, разработка сценария является уместной для тщательного определения приоритетов и стандартного пути работы в условиях неопределенности (в зависимости от предположений), вне зависимости от того, связано ли это с затратами или финансированием. Хотя базисные прогнозы в отношении будущих потребностей в ресурсах, финансирования и пробелов должны быть вашими наиболее четкими оценками (реалистичными и достоверными), может оказаться полезным изучить влияние на суммарные потребности в ресурсах, финансирование и пробелы в финансировании других сценариев программы. В простейшей форме разработка сценария подразумевает колебания ключевых предположений (в области затрат или охвата) и оценку, насколько чувствительны оценки потребностей в ресурсах к этим изменениям. Аналогично, сценарии могут отражать более амбициозные цели и задачи программы или менее амбициозные, следующие тенденциям распределения финансирования в прошлом. Оценка ресурсов может также проводиться в отношении разных уровней будущего финансирования и бюджетных ограничений. 7.1 Типы сценариев Сценарии могут разрабатываться по-разному, как показано в таблице 13. Таблица 13. Иллюстрация к разработке сценария Типы сценариев Примеры Расчет затрат Для оценки влияния снижения потерь вакцины, изменения целей по охвату прививками, внедрения новых вакцин, изменения формы выпуска вакцин, укрепления работы на выезде, обновления холодовой цепи и т.д. на затраты. Финансирование Для оценки влияния существующего финансирования, увеличения финансирования со стороны правительства, альтернативных путей использования грантов Фонда ГАВИ, получения новых ресурсов через альтернативные механизмы финансирования здравоохранения или ассигнований фондов БСБЗ на иммунизацию и т.д. Расчет затрат и финансирования Для оценки совокупного эффекта внедрения новой вакцины и увеличения финансирования со стороны правительства на затраты, финансирование и пробелы в финансировании. 105 Административный уровень Многие страны, области или регионы варьируют в плане географической топографии, плотности населения и социально-экономического уровня развития. Эти различия на суб-национальном уровне могут влиять на способность программ иммунизации функционировать и объем ресурсов, необходимый для каждой территории. Кроме того, в странах с децентрализованным процессом планирования принятие решений относительно имеющихся ресурсов на операционные расходы часто происходит на суб-национальном уровне. Поэтому часто полезнее делать оценку потребностей в ресурсах на суб-национальном, чем на национальном уровне. Долгосрочный сценарий В большинстве случаев планирование предусматривает пятилетний период или менее. В редких случаях, когда период планирования больше, или если вы просто хотите изучить долгосрочную перспективу в контексте анализа финансовой устойчивости программы иммунизации, можно разработать сценарий на срок более пяти лет. 7.2 Использование Методики кМЛП для разработки сценария Для разработки альтернативных сценариев простейшим путем является создание отдельных версий Методики кМЛП путем сохранения ее в другом файле. Назовите сценарий в секции основной информации рабочей таблицы Ввод данных Методики кМЛП и назовите файл в программе Excel, чтобы сделать ссылку на другие версии более простой. Разработка сценария призывает вас определить и рассмотреть основные области пробела в финансировании, выявить меры по экономии расходов и изучить пути повышения эффективности использования ресурсов, а также варианты в отношении дополнительных ресурсов для программы. По причине легкости разработки сценариев по расчету затрат и финансирования с использованием Методики кМЛП, мы рекомендуем вам разработать сравнительную таблицу результатов, которая может выглядеть, как таблица 14. Таблица 14. Сравнительный анализ результатов различных сценариев Название сценария Описание Суммарные потребности в ресурсах (долл.США) Суммарное финансирование (долл.США) Суммарные пробелы (долл.США) Базисный На основе существующих целей и задач,как определено в вашей кМЛП 5 000 000 2 000 000 3 000 000 Сценарий 1 Пример: внедрение новой вакцины в течение пяти лет 8 000 000 2 000 000 6 000 000 Сценарий 2 Пример: альтернативные задачи по охвату и потерям 4 000 000 2 000 000 2 000 000 Сценарий 3 Пример: увеличение финансирования со стороны правительства 5 000 000 3 000 000 2 000 000 106 Сценарий 4 Пример: альтернативные задачи по охвату и потерям и увеличение финансирования со стороны правительства 4 000 000 3 000 000 1 000 000 В письменном анализе сценариев выберите один или два наиболее реалистичных и приемлемых. Параметры этих сценариев должны быть проанализированы таким же образом, как и базисный сценарий (см. раздел 6 этого Руководства). В любом случае важно ясно сообщить результаты разных сценариев. Окончательный выбор сценария в отношении оценок потребностей в ресурсах и/или финансирования в будущем должен основываться на обсуждениях с различными заинтересованными сторонами и партнерами. Это повысит уровень приемлемости результатов заинтересованными сторонами и приведет к формулированию наиболее реалистичных сценариев. 107 8. Ежегодный мониторинг с использованием Методики кМЛП по расчету затрат и финансирования Работа по расчету затрат и финансирования кМЛП должна рассматриваться не как одноразовое мероприятие, а как работа, необходимая для обновления в соответствии с ежегодной работой по планированию, или как изменение целей и задач программы. Это итеративный процесс, в котором результаты улучшаются со временем, и более качественные данные становятся доступными. Методика кМЛП разработана таким образом, чтобы относительно просто делать ежегодные обновления, и мы призываем вас это делать. Самым большим своевременным вкладом является изначальное усилие в отношении введения всех существенных данных в Методику кМЛП, а последующие обновления или модификации, по мере появления более качественных данных или по мере изменения целей и задач программы, не потребуют большого времени. Это также даст много преимуществ с точки зрения укрепления ежегодного планирования и бюджетирования в отношении иммунизации. Это также даст возможность рассматривать ключевые предположения, параметры и цели программы для предоставления обновленных оценок затрат кМЛП и укрепления управления финансами программы и ее требований в отношении отчетности. 8.1 Ежегодное планирование и финансовые ресурсы Руководство ВОЗ-ЮНИСЕФ по комплексному многолетнему планированию иммунизации рекомендует каждый год периода реализации кМЛП разрабатывать годовой план работы на следующий год, который должен включать соответствующие элементы расчета затрат и финансирования. Хорошее ежегодное и многолетнее планирование в сочетании с процессом бюджетирования является чрезвычайно важным для планирования, мониторинга и управления программой иммунизации и обеспечения наличия достаточных средств для поддержания запланированных ресурсов и мероприятий, нацеленных на достижение целей и задач. Методика кМЛП включает рабочую таблицу Годовой план для оказания помощи пользователю в разработке годового плана работы (см. таблицу 15). 108 Таблица 15. Рабочая таблица Годовой план Учитывая оценки потребностей в ресурсах и финансовых нужд на период кМЛП, Методика кМЛП является хорошей отправной точкой для сбора годовых данных по расчету затрат и финансовых данных, необходимых для годового плана работы и для получения представления об имеющемся финансировании и его дефиците. Много информации по годам будет получено из рабочей таблицы Расчет затрат; таблицы предоставляют как детальные результаты расчета затрат, так и годовые количества по отдельным ресурсам (например, вакцинам, оборудованию холодовой цепи и т.д.). Таким же образом бюджетные суммы на мероприятия могут предоставить полезную отправную точку для определения общего пакета ресурсов, запланированных на каждый год. 8.2 Обзор ключевых предположений по расчету затрат Будет полезным обращаться к Методике кМЛП ежегодно для рассмотрения ключевых предположений. Например, если недавно проводилась новая перепись населения, предоставившая новые демографические данные, которые можно легко ввести в Методику кМЛП, все расчеты автоматически изменятся на основе новой информации (например, прогнозы по вакцинам). Также возможно, что во время фазы реализации кМЛП определенные мероприятия или программные цели могут измениться (такие, например, как изменение графика проведения кампании вакцинации или перенос на год внедрение новой вакцины). Такие изменения в ключевых предположениях для расчета затрат кМЛП легко ввести в рабочую таблицу Ввод данных Методики кМЛП. Систематический пересмотр предположений и внесение соответствующих изменений обеспечат, что ваши оценки затрат кМЛП всегда будут современны. 109 8.3 Управление финансированием и тенденции в области финансирования иммунизации При регулярном обновлении и использовании Методика кМЛП может стать влиятельным механизмом по управлению финансированием программы иммунизации. Например, каждый год целесообразно, просматривая финансовые прогнозы в свете проведенной оценки риска, проверить, было ли материализовано финансирование, классифицированное как гарантированное, или, как много возможного финансирования было получено за год в виде оплаты ресурсов и мероприятий для достижения запланированных целей. Это даст представление о том, насколько эффективными были стратегии по мобилизации ресурсов для иммунизации, насколько чувствительна программа к изменениям уровней получаемого финансирования и насколько сильно влияние нехватки финансирования на цели и задачи программы, такие как охват прививками. В идеальном случае, расходы на иммунизацию за конкретный год должны быть сопоставимы с запланированным для этого финансированием. Если оценки правильны и управление хорошее, расходы будут сопоставимы с запланированным финансированием и должны показывать, что были выявлены достаточные ресурсы, и что цели и задачи кМЛП выполнялись, и имелось достаточно ресурсов для их достижения. С другой стороны, если запланированное финансирование было выше, чем были фактические расходы за конкретный год, это указывает на то, что не все запланированные мероприятия были осуществлены. И, наконец, если расходы намного превышали запланированное финансирование, это может означать, что программа потратила деньги в последнюю минуту, или что стоимость мероприятий была намного выше ожидаемой. В любом случае, это может указывать на необходимость улучшения управления финансированием программы. Относительно финансирования, наиболее распространенной причиной того, что расходов меньше запланированных, является неполучение ожидаемых средств. Это может произойти, когда Минфин выделяет только часть обещанных денег из бюджета правительства, или когда донор предоставляет меньше денег на поддержку целей иммунизации, чем ожидалось. В каждой из этих ситуаций программа иммунизации может столкнуться с риском, поскольку деньги, которые менеджеры запланировали использовать для осуществления программы, не были получены. Такая нехватка показывает опасность неадекватного или ненадежного финансирования. Мониторинг тенденций в финансировании с использованием Методики кМЛП требует ежегодных обновлений в рабочей таблице Финансирование. Это простая задача рассмотрения запланированного финансирования и сравнения его в конце каждого года с полученным финансированием. Это также является полезным для проверки того, сколько ожидаемого возможного финансирования на тот же год было фактически получено на ресурсы и мероприятия. Работа по ежегодному обновлению финансовой информации поможет определить тенденцию по 110 финансированию программы иммунизации. Это улучшит будущее планирование программы, а также улучшит возможность предвидеть и выявлять финансовые потребности и пробелы. Это также поможет лучшему пониманию колебаний в финансировании, и каким образом их можно ограничить; поможет укрепить мероприятия по мобилизации ресурсов и поддержит работу по пропаганде путем предоставления фактов о том, как ненадежный поток финансирования может нанести ущерб программе и поставить под угрозу достижение целей кМЛП. 8.4 Требования по отчетности Регулярное обновление Методики кМЛП и использование ее как механизма управления финансированием будет способствовать решению задачи по выполнению рабочего внешнего мониторинга или требований по отчетности в отношении иммунизации, особенно тех, которые требуют информацию по расчету затрат и финансирования, такие как механизм Единой формы отчетности ВОЗ/ЮНИСЕФ (JRF), Годовой отчет о ходе работы ГАВИ (ГОР), или другие системы отчетности, направляемые донорам на уровне стран. Таким же образом любая страна, которая обновляет информацию по расчету затрат и финансирования на иммунизацию, будет иметь преимущество при разработке четких предложений для финансовой поддержки. Это будет уместно, если страны подают заявку на поддержку ГАВИ. 111 9. Другие области применения информации Методики кМЛП по расчету затрат и финансирования В то время как основной целью Методики кМЛП является помощь в осуществлении элементов расчета затрат и финансирования кМЛП и в разработке прогнозов в отношении будущих потребностей в ресурсах, финансировании и пробелов в целях достижения целей и задач программы, указанных в многолетнем плане, Методика кМЛП не предназначена для анализа экономической эффективности (АЭЭ). Хотя определение целей и стратегий программы во время разработки кМЛП должно основываться на соображениях относительно экономической эффективности, Методика кМЛП, в ее сегодняшнем виде, плохо укомплектована для укрепления этой работы по определению приоритетов. Таким же образом Методика кМЛП не предназначена для определения эффективности распределения ресурсов в условиях, когда критическим фактором при любом планировании и бюджетировании является эффективное использование фондов. Однако данные по расчету затрат и информация, генерированная Методикой кМЛП, могут содействовать кое-какому анализу экономической эффективности. В случае иммунизации методы АЭЭ могут помочь определить, насколько инвестиции в новую вакцину достигают большего или меньшего результата в общественном здравоохранении в сравнении с инвестициями в другой тип формы выпуска вакцины или в другую программу общественного здравоохранения. Они также могут определить, какая из стратегий проведения иммунизации даст оптимальную отдачу в ответ на вложенные средства в плане защиты детей от управляемых инфекций. Таким же образом информация относительно финансирования в Методике кМЛП (особенно если она используется, как механизм управления финансированием, и имеется информация по тенденциям) может помочь руководителям программ улучшить эффективность распределения фондов в будущем и помочь в анализе мер по экономии затрат на программу. Есть ряд опубликованных методов и подходов в отношении экономической эффективности, эффективности распределения средств и анализа эффективности экономии затрат, и эта информация может быть найдена на сайтах, приведенных ниже, что будет хорошей отправной точкой. Экономическая эффективность затрат http://www.who.int/choice/en/ Экономика здравоохранения http://www.who.int/topics/health_economics/en/ Финансирование здравоохранения http://www.who.int/health_financing/en/ 112 10. Связи с другими методиками по расчету затрат Поскольку в настоящее время разрабатываются другие методики по расчету затрат в отношении логистики вакцин, устанавливаются связи между ними и кМЛП, для того чтобы пользователи могли получить пользу от использования различных методов. Этот последний раздел Руководства описывает связи между Методикой кМЛП и тремя другими методиками: Методикой ВОЗ по прогнозированию в отношении вакцин, Единой формой отчетности (JRF) ВОЗ/ЮНИСЕФ и Методикой ВОЗ по расчету затрат на профилактику и контроль рака шейки матки (C4P). 10.1 Методика ВОЗ по прогнозированию в отношении вакцин Методика ВОЗ по прогнозированию в отношении вакцин используется для оценки потребностей в вакцинах в рамках многолетнего планирования и потребностей в инъекционных материалах. Методика использует методы ВОЗ по прогнозированию в отношении вакцин. Для того чтобы перенести данные из Методики по прогнозированию, пользователь кМЛП должен скопировать результаты из Методики по прогнозированию в таблицу 1.0 в рабочей таблице Ввод данных. 10.2 Единая форма отчетности ВОЗ/ЮНИСЕФ Информация рабочей таблицы Финансирование по суммам, затраченным правительством на вакцины и программу плановой иммунизации в базисном году, может использоваться для заполнения JRF ВОЗ/ЮНИСЕФ. Четыре показателя по финансированию, которые необходимы для таблицы данных по финансированию JRF, можно найти в рабочей таблице кМЛП Панель управления. 10.3 Методика ВОЗ по расчету затрат на профилактику и контроль рака шейки матки (C4P) Модуль Методики C4P по вакцинации против ВПЧ предоставляет оценку стоимости внедрения вакцины против ВПЧ. Внедрение этой вакцины стоит дороже, чем внедрение других вакцин, поскольку она вводится лицам подросткового возраста, в большинстве случаев только девочкам и обычно путем проведения вакцинации в школах или периодически проводимых кампаний. Методика С4Р прогнозирует затраты на вакцинацию на многолетний период. Сводную информацию по расходам на вакцинацию можно найти в рабочей таблице «Сводные таблицы» Методики С4Р. Пользователь этой Методики может скопировать финансовые расходы на эти вакцины (верхняя таблица) в таблицы 1.0 или 1.1 рабочей таблицы Ввод данных кМЛП. Пользователи должны копировать финансовые затраты программы из верхней таблицы (обучение, социальная мобилизация и кураторство) в таблицы 6.0–6.2 рабочей таблицы Ввод данных в кМЛП. Если требуется дополнительное оборудование для холодовой цепи, пользователь должен проверить, было ли это дополнительное оборудование уже включено в секцию 4 рабочей таблицы Ввод данных. Если нет, эти дополнительные потребности в оборудовании должны быть включены в эту секцию. 113 Приложение I: Сводная таблица в отношении потребностей в данных и их источниках Следующая таблица суммирует данные, необходимые для рабочей таблицы Ввод данных Методики кМЛП, включая рекомендации по источникам данных и стратегиям для получения этой информации. Эта таблица дает указания по природе и степени работы, необходимой в процессе сбора данных. Однако эта таблица не является заменой рекомендаций в отношении рабочей таблицы Ввод данных, предоставленных в разделе 4 этого Руководства, с которым необходимо заранее ознакомиться. Сводная таблица в отношении потребностей в данных и их источниках Секция Ввод данных Потребности в данных Советы в отношении источников данных 0. Демографические данные Демографические данные: последняя перепись населения; общая численность населения; показатель роста населения; показатель рождаемости; население в возрасте до одного года; показатель младенческой смертности (ПМС); беременные женщины; женщины детородного возраста (ЖДВ). 1. Вакцины и инъекционные материалы Информация по вакцинам: Календарь прививок; размер флакона вакцин; цена за дозу; поставленные и введенные дозы вакцин в прошлом; уровни охвата в прошлом; цели по охвату в будущем и по потерям. Инъекционные материалы: потребности в шприцах для разведения; цена одного СБ-шприца; контейнеры безопасности; перевозка и другие налоги на инъекционные материалы. Сотрудник по логистике вакцин в центральной холодильной регистрационные данные о распределении, использовании инъекционных материалов (включая цены). Если вакцины финансируются в основном из внешних источников доноры в стране (например, ЮНИСЕФ, JICA и т.д.) также данные о поставках вакцин, включая цены на единицу предмета Они также, скорее всего, должны иметь соответствующую инъекционных материалов. Страны, использующие местные системы поставок вакцин рынке, должны иметь учетные записи и квитанции по поводу вакцинами (включая цены) в Минздраве. Страны, имеющие отдельные статьи расходов по вакцинам бюджетах, могут получить информацию из правительственных Минздраве или Минфине. Годовой план работы НПИ должен быть проконсультирован соответствующих данных. 115 Секция Ввод данных Потребности в данных Советы в отношении источников данных 2. Персонал Суммарное число имеющихся сотрудников, привлеченных к иммунизации, и их категории. Средний процент времени, затрачиваемого на нужды плановой иммунизации в месяц (время занятости = 100% для сотрудников, занятых только в иммунизации; время занятости <100% для частично занятых сотрудников и в других службах). Среднемесячная зарплата сотрудников и другие льготы и выплаты. Среднее число дней в месяц, потраченных на проведение выездных мероприятий и кураторство. Средний уровень суточных на проведение выездных мероприятий и кураторства. Суммарное число необходимых сотрудников в будущем и их категории. При сборе информации по персоналу легко табулировать общее число сотрудников по категориям. Затем используйте градации зарплат, имеющиеся в Минздраве, и соотнесите их с разными категориями сотрудников. Детали других льгот можно собрать в процессе прямого интервьюирования сотрудников и усреднить их по категориям. Учетные записи расходов и зарплат в Минздраве или Минфине дадут информацию по зарплатам, пособиям и сетке зарплат по типам сотрудников. Суточные для сотрудников, работающих на выезде, и кураторов часто оплачиваются международными донорами, и их уровни можно получить непосредственно у донорских организаций, находящихся в стране. Средний процент времени, затраченного на иммунизацию, можно оценить путем обследования репрезентативных медицинских учреждений на каждом административном уровне. Если вы предпочитаете работать со средними величинами в отношении персонала по типам и различным административным уровням или типам медицинских учреждений в стране, мы рекомендуем вам провести небольшое выборочное обследование. Для сбора необходимых данных потребуются следующие шаги. 1. Соберите информацию о суммарном количестве стационарных медицинских учреждений в стране по категориям и различным административным уровням (например, областные больницы, районные медицинские центры, диспансеры и другие стационарные пункты). Эти медицинские учреждения должны осуществлять иммунизацию. 2. По каждому типу медицинского учреждения выберите один репрезентативный (т.е. репрезентативную областную больницу или районный медицинский центр). Термин «репрезентативный» предполагает репрезентативный по размеру (суммарное число медработников) и использованию (число вакцинированных детей). 3. Проведите интервьюирование в этих репрезентативных учреждениях по административному уровню по факсу, телефону либо путем непосредственного посещения, и получите соответствующую информацию по: суммарному числу сотрудников, привлекаемых к иммунизации, и категориям сотрудников; среднему проценту времени, затрачиваемого сотрудниками на работу по плановой иммунизации в месяц; среднемесячной зарплате сотрудников и другим выплатам и льготам; числу дней в месяц, затраченных на проведение выездных мероприятий, и суточным; числу дней в месяц, затраченных на осуществление кураторства, и суточным. 116 Секция Ввод данных Потребности в данных Советы в отношении источников данных 3. Транспортные средства и перевозки Транспортные средства Количество транспортных средств, используемых исключительно или частично для нужд иммунизации, по типу и административному уровню в стране. Цена единицы транспортного средства по типам. Цена должна включать расходы на доставку и другие соответствующие налоги. Средний процент времени использования на иммунизацию (100% = исключительно на иммунизацию;<100% = совместное использование). Среднее число лет полезной эксплуатации (ULY) Дополнительное число необходимых транспортных средств в будущем для использования только исключительно для иммунизации по типам и административным уровням страны. Перевозка: среднее число километров пробега в год по типам транспортных средств; среднее потребление топлива в литрах на 100 км по типам транспортных средств; средняя цена топлива за литр. Сотрудник по логистике транспортных средств в отделе иммунизации центрального уровня должен иметь список всех транспортных средств, используемых национальной программой иммунизации. Учетные записи расходов могут дать представление относительно суммарной стоимости эксплуатации и обслуживания транспортных средств, но, скорее всего, потребуется интервьюирование водителей и механиков, а также изучение формуляров для получения более детальной картины. Можно получить дополнительную информацию путем изучения учетных записей расходов, квитанций относительно ремонта транспортных средств, чеков за топливо и т.д., которые могут дать представление о суммарных расходах по эксплуатации и обслуживанию транспортных средств. Учетные записи по поставкам, квитанции и чеки в связи с покупкой международными донорами, являются другим источником данных. Процент времени, потраченного на иммунизацию, может будет сложно оценить. В общих чертах, экспертное мнение или результаты небольшого выборочного обследования учреждений могут дать необходимые данные для оценки процента времени. Соответствующую информацию и цены можно получить из многолетнего плана и последней оценки РПИ. Ежегодный план работы НПИ должен рассматриваться в отношении получениясоответствующих данных. Если вы предпочитаете работать со средними числами транспортных средств по типам и различным административным уровням или типам медицинских учреждений в стране, мы рекомендуем вам провести небольшое обследование. Для сбора необходимых данных потребуются следующие шаги. 1. Соберите информацию о суммарном числе транспортных средств по их типам, таким как автомашины, внедорожники, мотоциклы, велосипеды, лодки и т.д. 2. Выберите из каждого типа транспортного средства наиболее репрезентативный. Например, парк внедорожников может состоять из нескольких моделей (Тойота, Лэнд-Крузер или Митсубиши). Выберите наиболее репрезентативную модель в плане количества лет использования, возраста, километража и использования. 3. Проведите интервьюирование водителей по каждому типу транспортных средств и попросите их сообщить (насколько они знают) о среднем потреблении топлива, среднем расстоянии пробега за год и проценте времени использования транспортного средства на мероприятия, связанные с иммунизацией. Предпочтение отдавайте водителям, которые проработали в программе иммунизации в течение нескольких лет и хорошо осведомлены в этой области. 4. Получите информацию о количестве машин, которые потребуются в будущем. 117 Секция Ввод данных Потребности в данных Советы в отношении источников данных 4. Оборудование холодовой цепи и его обслуживание / накладные расходы Холодовая цепь Число имеющихся единиц холодовой цепи, используемых только для иммунизации, по типу и по административному уровню страны. Цена единицы оборудования холодовой цепи по типу. Цена должна включать расходы на доставку и другие налоги. Среднее число ULY. Дополнительное число единиц оборудования холодовой цепи, необходимых в будущем, по типу и по административному уровню страны. Обслуживание/накладные расходы Среднемесячные расходы на эксплуатацию холодовой цепи по типам оборудования. Среднегодовые расходы на обслуживание холодовой цепи по типам оборудования. Сотрудник по логистике в отношении холодовой цепи и ее ремонта в центральной холодильной комнате Минздрава должен иметь поименный список всего оборудования холодовой цепи, используемого НПИ. Учетные записи по поставкам, квитанции и чеки в отношении оборудования холодовой цепи, закупленного международными донорами, являются другим источником информации. Недавние обзоры холодовой цепи являются хорошим источником информации в отношении поименного списка имеющегося оборудования холодовой цепи и подлежащего замене в будущем. Такие обзоры, скорее всего, содержат информацию по ценам. Ежегодный план работы НПИ должен рассматриваться в отношении получения соответствующих данных. Если вы предпочитаете работать со средними величинами относительно оборудования холодовой цепи по типам и различным административным уровням или типам медицинских учреждений в стране, мы рекомендуем вам провести небольшое обследование. Для сбора необходимых данных потребуются следующие шаги. 1. Получите поименный список оборудования холодовой цепи в стране по типам оборудования (морозильники, холодильники, термоконтейнеры, сумки- холодильники и т.д.). 2. Используя отчеты о затратах, чеки и квитанции, связанные с покупкой оборудования холодовой цепи (или последний обзор холодовой цепи), выявите правильную цену каждого типа оборудования холодовой цепи. Когда цена конкретной модели неизвестна, используйте среднюю цену этой категории оборудования. Например, могут быть различные модели холодильников и морозильников (например, RCW, Electrolux, Сибирь). Если цена единицы каждой модели неизвестна, используйте среднюю цену для всей категории. 3. Путем интервьюирования сотрудников логистики холодовой цепи и ее ремонта определите среднемесячные затраты и среднегодовые расходы на обслуживание перечисленных типов оборудования холодовой цепи. 118 Секция Ввод данных Потребности в данных Советы в отношении источников данных 5. Кампании Расходы на операционные нужды дополнительных мероприятий по иммунизации (ДМИ) по типу кампаний. Средние операционные затраты на ребенка в прошлом по типу кампании. Во многих странах кампании и другие дополнительные мероприятия по иммунизации часто финансируются внешними донорами. Обычно ведутся при этом аккуратные учетные записи, и их можно получить у организации-донора в стране. Отчеты, связанные с предстоящей кампанией, и микропланы могут стать хорошим источником информации. Необходимо рассмотреть соответствующие данные ежегодного плана работы НПИ. Отчеты по завершении кампании часто информируют об операционных затратах на кампанию, включая средние операционные затраты на ребенка. 6. Мероприятия и другие текущие затраты Затраты на краткосрочное обучение, ИОК/социальную мобилизацию, другие затраты на кураторство в прошлом (за исключением суточных), мониторинг и эпиднадзор за болезнями и другие затраты на выездные мероприятия (за исключением суточных затрат на перевозки и лед), и другие текущие расходы, относящиеся к НПИ. Во многих странах другие текущие расходы, такие как расходы на обучение и социальную мобилизацию, часто финансируются внешними донорами. Обычно по этому поводу ведутся аккуратные учетные записи, и их можно получить у организации-донора в стране. Ключевыми источниками информации о данных могут быть Минздрав и отдел иммунизации. Ознакомьтесь с их отчетами по расходам на предмет информации. Необходимая информация может быть также получена из предыдущих многолетних планов и оценок РПИ. Годовой план работы НПИ должен рассматриваться в отношении получения соответствующих данных. 7. Другие капитальные затраты Число единиц оборудования используемых только для НПИ (помимо транспортных средств и оборудования холодовой цепи), по типам оборудования. Оценка цены оборудования по типам. Средняя величина ULY. Число единиц оборудования, необходимых в будущем, по типам. Во многих странах другие текущие расходы, такие как расходы на обучение и социальную мобилизацию, часто финансируются внешними донорами. Обычно по этому поводу ведутся аккуратные учетные записи, и их можно получить непосредственно у организации-донора в стране. Ключевыми источниками информации о данных могут быть Минздрав и отдел иммунизации. Ознакомьтесь с их отчетами по расходам, как потенциальными источниками информации. Необходимая информация может быть также получена из предыдущих многолетних планов и оценок РПИ. Годовой план работы НПИ должен рассматриваться в отношении получения соответствующих данных. 119 Секция Ввод данных Потребности в данных Советы в отношении источников данных 8. Здания и накладные расходы, связанные с ними (факультативные) Здания Число существующих в стране зданий, где осуществляются мероприятия по иммунизации, по типам зданий. Оценка стоимости зданий по типам. Средний процент площадей, используемых для иммунизации (100% = исключительно для иммунизации; <100% = совместное использование). Средняя величина ULY. Накладные расходы по зданиям Среднемесячные текущие расходы по типам зданий. Отделы планирования или помещений Минздрава смогут дать информацию по суммарному числу медицинских учреждений по типам и административному уровню в стране (областные больницы, районные медицинские центры, диспансеры и другие стационарные точки). Поскольку накладные расходы и затраты на обслуживание обычно покрываются Минздравом, учреждения обычно получают средства на месячной, квартальной или годовой основе на национальном или суб-национальном уровнях для покрытия операционных расходов медицинского учреждения (зарплаты, обслуживание и накладные расходы). Счета для каждого типа учреждения (зафиксированные в их отчетах о расходах) можно получить в Минздраве или Минфине. Это одна категория, где зарегистрированные расходы аккуратно представлены. Текущие затраты по зданиям обычно регистрируются под названиями «коммунальные услуги», «обслуживание», «уборка» или «безопасность». Простейшим путем оценки стоимости зданий является использование оценок строительства нового здания аналогичного типа. Средний процент помещений, используемых для иммунизации, может быть приблизительно определен, используя время, затраченное сотрудниками. Например, если 50% сотрудников в репрезентативном медицинском учреждении тратят 20% своего времени на иммунизацию, то 10% стоимости здания может быть резонно отнесено на иммунизацию. Данные, рассчитанные для персонала, могут быть использованы для определения приблизительного уровня использования помещений для иммунизации. Если вы предпочитаете работать со средними величинами в отношении оборудования холодовой цепи по типам и различным административным уровням или типам медицинских учреждений в стране, мы рекомендуем вам провести небольшое обследование. Для сбора необходимых данных потребуются следующие шаги. 1. Соберите информацию о суммарном количестве стационарных медицинских учреждений в стране по категориям (областные больницы, районные медицинские центры, диспансеры и другие стационарные пункты). Определите примерное число медицинских учреждений, оказывающих услуги по иммунизации, по типам. 2. Выберите репрезентативное учреждение по каждому типу медицинских учреждений (например, репрезентативная провинциальная больница или репрезентативный районный медицинский центр). Термин «репрезентативный» предполагает репрезентативность по размеру (общее число медработников) и использованию (число вакцинированных детей). 3. Проведите интервьюирование в этих репрезентативных медицинских учреждениях по факсу, телефону или путем личного посещения и попросите информацию о средней стоимости здания и среднемесячных расходах на эксплуатацию здания (за исключением зарплат). Приложение II: Глоссарий ключевых терминов кМЛП по расчету затрат Список необходимых категорий затрат в отношении таблиц данных приведен ниже. Затраты и потребности в ресурсах Текущие затраты. Они включают затраты, связанные с ресурсами, которые будут использованы или заменены в течение одного года или ранее. Категории текущих ресурсов, используемые в Методике кМЛП, включают следующее: вакцины (традиционные и новые и недоиспользуемые вакцины), инъекционные материалы, персонал, перевозки, обслуживание и накладные расходы, обучение, социальную мобилизацию/ИОК, эпиднадзор и мониторинг. • Вакцины. Они включают стоимость всех вакцин, используемых национальной программой иммунизации в соответствии с календарем прививок в стране – традиционных вакцин, таких как БЦЖ, дифтерийно- коклюшно-столбнячная вакцина (АКДС), оральная полиомиелитная вакцина (ОПВ), коревая вакцина и столбнячный анатоксин (АС), а также новых и недоиспользуемых вакцины, таких как вакцина против гепатита В, вакцины против гемофильной инфекции типа b (Hib) и желтой лихорадки. Стоимость вакцин включает международную рыночную цену, а также стоимость перевозки и расходы на обращение с вакциной. • Инъекционные материалы. Включают такие предметы, как иглы, самоблокирующиеся шприцы (СБ), контейнеры безопасности и другие инъекционные материалы. Стоимость инъекционных материалов включает международную рыночную цену, а также стоимость перевозки и обращения с материалами. • Персонал. Включает зарплаты и льготы персонала на полной ставке (работающего исключительно в программе), участвующего в организации и проведении иммунизации, которые должны быть зафиксированы на центральном, областном и районном уровнях. Расходы на персонал включают суточные и другие выплаты за оказание услуг и проведение выездных мероприятий по иммунизации. Обратите внимание, что странам рекомендуется делать оценку совместных затрат на персонал, даже если это не требуется в МЛП. • Перевозки. Включают расходы, связанные с эксплуатацией и обслуживанием транспортных средств, для доставки вакцин, расходных материалов и осуществления мероприятий по иммунизации (например, топливо). Странам рекомендуется делать оценку совместных затрат на транспорт, даже если это не требуется в МЛП. • Накладные расходы и обслуживание. Включают расходы на 121 обслуживание оборудования холодовой цепи, а также стоимость зданий и накладные расходы, связанные с их использованием (например, электроэнергия и т.д.). • Обучение. Включает краткосрочное обучение по иммунизации без отрыва от производства (любого типа медработников, участвующих в проведении иммунизации), которое происходит на регулярной основе (например, обучение по внедрению новых вакцин, безопасности инъекций, логистике, управлению прививочным делом и т.д.). • Социальная мобилизация/ИОК. Включает расходы на социальную мобилизацию и материалы ИОК относительно пользы от иммунизации. • Эпиднадзор за болезнями и мониторинг. Включают расходы на мероприятия по эпиднадзору за болезнями, кураторство и мониторинг. • Другие текущие расходы. Включают любые другие категории затрат на НПИ, которые не указаны где-либо еще. Капитальные затраты. Это затраты на ресурсы, стоимость которых превышает 100 долл. США, и которые не расходуются или не заменяются каждый год. Учитывая, что капитальное оборудование прослужит более одного года, его стоимость снижается (или амортизируется) с течением времени его использования – ULY. Категории капитальных расходов, используемые в Методике кМЛП, включают транспортные средства, оборудование холодовой цепи и другое специфическое для иммунизации оборудование (печи для сжигания отходов, лабораторное оборудование и т.д.). Предлагаемый метод по обращению с капитальными затратами – простая непосредственная амортизация: стоимость нового оборудования делится на его ULY. • Транспортные средства. Включают годовую стоимость существующего парка транспортных средств, используемых только для НПИ. Они обычно состоят из автомашин, внедорожников, грузовиков, мотоциклов, велосипедов и/или лодок. • Оборудование холодовой цепи. Включает годовые капитальные затраты на имеющееся и новое оборудование холодовой цепи, используемое только НПИ. Оно обычно состоит из морозильников, холодильников, термоконтейнеров и сумок-холодильников. • Другие капитальные затраты. Включают ежегодный объем любой категории капитальных затрат, не указанных где-либо еще. Странам рекомендуется делать оценку совместных расходов на здания, даже если это не требуется для расчета затрат в кМЛП. Специфические затраты. Также называются «специфические программные затраты». Они включают затраты на все ресурсы, используемые только для 122 иммунизации и не используемые совместно с другими службами здравоохранения. Их использование национальной программой иммунизации должно составить 100%. Специфическими затратами являются затраты, на которые программа иммунизации должна самостоятельно мобилизовать средства. Они также считаются наиболее сопоставимыми между странами с минимальным риском неточности из-за разницы в методах оценки. Совместные затраты включают затраты на ресурсы, используемые совместно разными службами здравоохранения. Традиционно совместные затраты включают расходы на персонал, оказывающий медицинские услуги, поскольку они часто выполняют множественные функции, помимо иммунизации, что мешает отделить ту часть работы, которая касалась иммунизации. Процесс, где имеет место совместная часть определенных затрат, называется распределением затрат. Другими совместными затратами являются затраты, связанные с перевозками и зданиями. Прогнозирование затрат. Это относится к суммарным затратам в будущем, как текущим, так и капитальным на НПИ, и основывается на целях программы. Однако стоимость капитального оборудования в будущем амортизируется в зависимости от времени его полезной эксплуатации - ULY. Другими словам, стоимость капитального оборудования распределяется по годам, в течение которых оно будет использоваться, и приводится к годовому эквиваленту. Преимущество работы с прогнозом затрат в будущем заключается в том, что важные показатели в отношении затрат могут быть рассчитаны, и они сопоставимы в течение определенного времени (например, годовые колебания затрат на душу населения или затраты на одного полностью вакцинированного ребенка). Подход по прогнозированию расходов имеет определенные ограничения, которые заключаются в том, что он не позволяет проводить точное сравнение между потребностями в финансовых ресурсах программы в будущем и требуемым финансированием. Это является обоснованием для подхода потребностей в ресурсах. Прогнозирование потребностей в ресурсах в будущем. Оно соответствует суммарным потребностям в ресурсах в будущем (также называемым «будущие потребности в ресурсах») в отношении как текущих, так и капитальных ресурсов НПИ, и основано на целях программы. Для капитального оборудования это означает, что стоимость капитальных ресурсов не снижается, как это происходит в случае применения подхода прогнозирования затрат. Поскольку имеющееся капитальное оборудование было уже оплачено, подход потребностей в ресурсах является наиболее приемлемым, когда имеем дело с точными суммами будущего финансирования, которое должно мобилизоваться каждый год. Преимуществом этого подхода является то, что он позволяет проводить сравнение между потребностями в ресурсах в будущем и будущим финансированием, а также то, каким образом они должны сопоставляться, для того чтобы уменьшить финансовые пробелы. 123 Стратегии НПИ. Это полностью относится к Национальной программе иммунизации. Стратегия НПИ включает все затраты, потребности в ресурсах и финансировании в отношении как служб плановой иммунизации, так и кампаний (также известных, как дополнительные мероприятия по иммунизации). [НПИ = плановая иммунизация + кампании]. Обратите внимание, что суммарные затраты на НПИ, потребности в ресурсах и/или совокупное финансирование могут основываться на затратах, специфических для программы иммунизации, или на затратах, специфических для иммунизации, и совместных затратах. Плановая иммунизация. Стратегия плановой иммунизации включает все затраты, потребности в ресурсах и финансировании только в отношении служб плановой иммунизации, и исключает кампании (также известные, как дополнительные мероприятия по иммунизации). [Плановая иммунизация = НПИ – кампании]. Обратите внимание, что суммарные затраты на плановую иммунизацию, потребности в ресурсах и/или совокупное финансирование могут основываться или на затратах, специфических для программы иммунизации, или на затратах, специфических для иммунизации, и совместных затратах. Кампании. Это относится к дополнительным мероприятиям по иммунизации. Стратегия кампаний включит все затраты, потребности в ресурсах и финансирование в отношении дополнительных мероприятий по иммунизации, таких как массовые кампании по кори или национальные дни иммунизации в отношении полиомиелита. По определению, стратегия кампаний исключает какие- либо затраты, потребности в ресурсах и финансирование, связанные со службами плановой иммунизации. [Кампании = НПИ – плановая иммунизация]. Обратите внимание, что суммарные затраты кампании, потребности в ресурсах и/или совокупное финансирование могут основываться или на затратах, специфических для программы иммунизации, или на затратах, специфических для иммунизации, и совместных затратах. Финансирование и пробелы Гарантированное финансирование. Гарантированное финансирование относится к прогнозируемому финансированию в будущем, которое доступно в краткосрочной перспективе и которое считается гарантированным. Это предполагает, что в отношении финансирования были приняты обязательства и выданы гарантии, что оно будет предоставлено (например, имеется обязательство в письменной форме). Как только принято решение, обязательства Фонда ГАВИ считаются как гарантированное финансирование. По большей части, гарантированные фонды закладываются на период от двух до трех лет или менее, за исключением отдельного случая с Фондом ГАВИ, когда этот срок составляет пять лет. Это также относится к средствам совместных фондов, таких как Широкосекторальный подход (SWAp) или Финансирование стран с большой задолженностью в отношении иммунизации, как инициатива БСБЗ. 124 Возможное финансирование относится ко всем другим видам финансирования, которое не гарантировано, но, вероятно, будет получено в кратко- и среднесрочной перспективе. Термин «возможное» указывает на то, что прогнозируемое будущее финансирование, скорее всего, будет основываться на ретроспективных тенденциях или другой информации, включая обсуждения с соответствующими министерствами и донорами. Пробелы относительно гарантированного финансирования. Это относится к разнице между прогнозируемыми потребностями в ресурсах и гарантированным финансированием на соответствующий период времени [Пробел относительно гарантированного финансирования = потребности в ресурсах – гарантированное финансирование]. Пробелы относительно возможного финансирования. Это относится к разнице между прогнозируемыми потребностями в ресурсах и между гарантированным и возможным финансированием на соответствующий период времени [Пробел относительно возможного финансирования = потребности в ресурсах – (гарантированное + возможное финансирование)]. Источники финансирования Источником финансирования являются агентства, предоставляющие фонды для иммунизации. Учитывая сложности в отслеживании точного источника финансирования, от стран ожидается, что они будут сообщать только о ближайших к конечному потребителю источниках финансирования. Поэтому переводы ресурсов двусторонних донорских организаций в многосторонние агентства (такие как ВОЗ или ЮНИСЕФ) или в фонд здравоохранения, или национальное казначейство (через совместные фонды или поддержку бюджета) не приписываются странам-донорам. Это представляет собой особую важность в странах, получающих двустороннюю помощь через программы SWAp и поддержку национального бюджета. В Методике кМЛП регистрируется только последний источник финансирования перед использованием программой (например, если билатеральные доноры направляют свои средства на иммунизацию через ЮНИСЕФ, финансирование считается финансированием из ЮНИСЕФ. Другими словами, ЮНИСЕФ является конечным источником). • Правительство. Этот источник финансирования относится к местному государственному финансированию иммунизации, формируемому из налогов или других источников государственных доходов на центральном и/или суб-национальном уровнях и распределяемому через официальный процесс бюджетирования. Он может включать неконцессионную долю расходов на развитие, поддержку со стороны национального бюджета и выручку от освобождения от долгов. • Двусторонние агентства. Этот источник финансирования относится к внешним государственным фондам для иммунизации в виде официальной поддержки развитию. Обычно эти фонды формируются из средств, 125 получаемых от налогообложения в странах-донорах, и они составляют финансирование в виде грантов, субсидируемых двусторонними международными агентствами (например, DFID, АМР США, JICA). • Фонды. Этот источник финансирования относится к внешним частным фондам для иммунизации. • Многосторонние организации. Этот источник финансирования относится к внешнему финансированию в виде гарантированных грантов, выделяемых через многосторонние международные организации, такие как ЮНИСЕФ или ВОЗ, а также в виде доли грантов на развитие международных и региональных банков развития, таких как Всемирный банк или Азиатский банк развития. • Неправительственные организации (НПО). Этот источник финансирования относится к внешним частным фондам для иммунизации из НПО. • Частный сектор. Этот источник финансирования относится к местным фондам для иммунизации. Показатели Процент правительственного финансирования. Этот показатель относится к соотношению между финансовыми расходами правительства на иммунизацию и суммарными расходами на иммунизацию, вне зависимости от источника финансирования. Этот показатель определяет относительную долю правительственного финансирования иммунизацию по отношению к другим источникам финансирования. Этот показатель может быть рассчитан для отдельных категорий затрат, таким как процент правительственного финансирования вакцин. Обратите внимание, что этот показатель очень чувствителен к тому, были ли включены совместные затраты. Стоимость на душу населения. Этот показатель связывает суммарные затраты на иммунизацию с потребностями в ресурсах на все население страны и дает понимание экономической приемлемости программы иммунизации. Его можно сравнить с суммарными расходами на душу населения в рамках программы охраны здоровья, для понимания относительной важности иммунизации относительно расходов всего сектора здравоохранения. Если этот показатель будет использован для сравнения по странам, рекомендуется использовать суммарные затраты на плановую иммунизацию в качестве числителя. Стоимость на ребенка, вакцинированного АКДС3. Этот показатель связывает суммарные затраты на иммунизацию с общей численностью детей в возрасте до одного года, которые получили третью дозу вакцины АКДС. Число детей, вакцинированных АКДС3, рассчитывается путем умножения общего числа выживших младенцев на охват АКДС3. Дети в возрасте до одного года, получившие АКДС3, считаются полностью вакцинированными (ПВД). Расходы на одного ребенка, вакцинированного АКДС3, используются для приблизительной оценки значимости ресурсов, необходимых для полной вакцинации ребенка. Если 126 будет использоваться этот показатель для сравнения по странам, рекомендуется использовать суммарные затраты на плановую иммунизацию в качестве числителя. Потребности в ресурсах, финансирование или пробелы на целевого ребенка для вакцинации АКДС3. Будущие потребности в ресурсах, финансирование и пробелы на целевого ребенка для вакцинации АКДС3 являются соотношением суммарных прогнозируемых будущих потребностей в ресурсах, финансирования или пробелов, разделенных на общее число детей в будущем, представляющих целевую группу для получения трех доз АКДС. Число целевых детей для получения АКДС3 рассчитывается путем умножения прогнозируемого числа выживших младенцев на намеченный уровень охвата АКДС3. Этот показатель используется для оценки будущие потребности в ресурсах и пробелов таким образом, что позволяет облегчить интерпретацию, а не изучать абсолютные значения. Если этот показатель будет использоваться для сравнения по странам, рекомендуется использовать суммарные потребности в ресурсах или затраты в качестве числителя.