ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
П И С Ь М О
Главное управление ЦБ РФ по г. Москве сообщает, что в соответствии с приказом Банка России от 21.03.97 N 02-97 о введении в действие Положения N 55 "О порядке ведения бухгалтерского учета сделок покупки-продажи иностранной валюты, драгоценных металлов и ценных бумаг в кредитных организациях" и приказом Банка России от 02.07.97 N 02-287 об утверждении инструкции N 63 "О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями", начиная с отчетности на 01.08.97 в состав отчетности, ежемесячно представляемой кредитными организациями в соответствии с письмом ГУ ЦБ РФ по г. Москве от 26.03.96 N 06-4-48/61, добавлены следующие формы отчетности: на бумажных и электронных носителях: Раздел XII "Обязательства и требования по сделкам покупки -продажи финансовых активов до наступления даты валютирования" Плана внебалансовых счетов (письмо Госбанка СССР от 21.12.89 N 254); Баланс по доверительному управлению (в форме оборотной ведомости); на бумажных носителях: Расшифровки по лицевым счетам счета 80401 "Кредиты предоставленные" и счета 80501 "Средства, использованные на другие цели" (по форме приложений N 1, 2*). Соответствующие изменения внесены в опись представляемых документов, формируемую программой BALANCE. Отчетность составляется в тысячах рублей. При отсутствии данных по внебалансовым счетам Раздела XII Плана внебалансовых счетов и счетам Баланса по доверительному управлению в формах программным путем формируются нулевые выходные данные. Отчетность в соответствии с приказом Банка России от 21.03.97 N 02-97 по состоянию на 01.08.97 представляют те кредитные организации, которые изменили внебалансовый учет сделок покупки-продажи иностранной валюты, драгоценных металлов и ценных бумаг, при этом следует иметь в виду, что в этом случае в отчетности кредитных организаций не должны присутствовать внебалансовые счета, которые в соответствии с приказом Банка России от 21.03.97 N 02-97 закрываются. Начиная с отчетности по состоянию на 01.09.97 все кредитные организации обязаны представлять в Главное управление ЦБ РФ по г. Москве отчетность в соответствии с приказом Банка России от 21.03.97 N 02-97. Баланс по доверительному управлению в соответствии с приказом Банка России от 02.07.97 N 02-287 по состоянию на 01.08.97, 01.09.97 и 01.10.97 представляют те кредитные организации, которые уже привели осуществляемый ими учет имущества, полученного в доверительное управление, в соответствие с инструкцией N 63. Начиная с отчетности по состоянию на 01.11.97 все кредитные организации обязаны представлять в Главное управление ЦБ РФ по г. Москве отчетность в соответствии с приказом Банка России от 02.07.97 N 02-287. Отчетность на бумажных носителях передается расчетно-кассовыми центрами в Главное управление ЦБ РФ по г. Москве в следующем порядке: - Баланс по доверительному управлению, Расшифровки счетов 80401 и 80501, а также Баланс "Депо" по описи в Управление ценных бумаг; - остальной комплект отчетности по описи в Управление информационных технологий. Обращаем внимание РКЦ, что в случае замены кредитными организациями отчетности, РКЦ принимают полный комплект новых документов с надписью "замена" и передают его в Главное управление. Руководители кредитной организации несут ответственность за идентичность информации на бумажных носителях и электронной копии. Дополнительно сообщаем, что в связи с уточнением правил контроля отчетности, представляемой в соответствии с письмом ЦБ РФ от 28.02.97 N 419, внесены изменения в программу LONOSTRO. Для представления отчетности на 01.08.97 необходимо получить в РКЦ по месту обслуживания кредитной организации новые версии программ BALANCE, LONOSTRO (версии от 31.07.97 и позже). Программы также будут разосланы по электронной почте ГУ ЦБ РФ по г. Москве.
Заместитель начальника ГУ ЦБ РФ по г. МосквеН.Н.Панкратова
______________ * Приложения 1, 2 для служебного пользования.