Financiación y ejecución del presupuesto por programas 2018-2019 y perspectivas de financiación del presupuesto por programas 2020-2021: informe del Director General

 CONSEJO EJECUTIVO EB146/30 146.ª reunión 23 de diciembre de 2019 Punto 21.2 del orden del día provisional Financiación y ejecución del presupuesto por programas 2018-2019 y perspectivas de financiación del presupuesto por programas 2020-2021 Informe del Director General 1. En mayo de 2017, la 70.ª Asamblea Mundial de la Salud adoptó la resolución WHA70.5, por la que se aprobaba un presupuesto por programas total de US$ 4421,5 millones para el ejercicio 2018-2019, constituido por un componente para programas básicos (US$ 3400,3 millones) y un componente desti- nado a la erradicación de la poliomielitis y a los programas especiales, a saber, el Programa Especial de Investigaciones y Enseñanzas sobre Enfermedades Tropicales y el Programa Especial de Investigacio- nes, Desarrollo y Formación de Investigadores sobre Reproducción Humana (US$ 1021,2 millones). 2. En el momento de aprobarse el presupuesto por programas 2018-2019, los planes de respuesta humanitaria y otras peticiones, sufragados en precedentes presupuestos por programas dentro del área programática de «Respuesta a brotes y crisis», no tenían un presupuesto predeterminado dado su carácter coyuntural. Al 30 de septiembre de 2019, con arreglo al nivel de operaciones, se han asignado US$ 1303,3 millones del presupuesto al segmento de los planes de respuesta humanitaria y otras peticiones. 3. El segmento del presupuesto destinado a los programas básicos se financia mediante contribucio- nes señaladas, que ascienden a US$ 956,9 millones, y contribuciones voluntarias, que suman US$ 2443,4 millones. La labor dedicada a la erradicación de la poliomielitis, los planes de respuesta humanitaria y otras peticiones, y los programas especiales se financian principalmente con cargo a las contribuciones voluntarias. 4. En respuesta a las solicitudes formuladas en la resolución WHA70.5, en el presente informe se describe la situación financiera global del presupuesto por programas 2018-2019 y los progresos reali- zados hacia el objetivo de mejorar la previsibilidad y la alineación de la financiación, incluidas las me- didas previstas para abordar los retos pendientes. SITUACIÓN FINANCIERA GLOBAL EN EL BIENIO 2018-2019, A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2019 5. En el cuadro 1 se muestra el nivel de financiación del presupuesto por programas 2018-2019 al 30 de septiembre de 2019. EB146/30 2 Cuadro 1. Presupuesto por programas 2018-2019 y su financiación, con previsiones y gastos, por segmento, al 30 de septiembre de 2019 Segmento Presupuesto por programas 2018-2019 aprobado (en millones de US$) Financiación (en millones de US$) Financiación como % del presupuesto aprobado Gastos (en millones de US$) Gastos como % del presupuesto aprobado Programas básicos 3 400,3 3 604,7 106% 2 549,4 75% Poliomielitis 902,8 1 247,4 138% 843,7 93% Planes de respuesta humanitaria y otras peticiones 1 395,3 955,9 Programas especiales 118,4 156,1 132% 85,6 72% Total 4 421,5 6 403,5 4 434,6 6. En la financiación que se muestra en el cuadro 1 se incluyen US$ 292 millones en contribuciones voluntarias previstas. Si se excluyen las previsiones, pero se tienen en cuenta los fondos que todavía no se han distribuido a ninguna oficina principal o categoría, el porcentaje de fondos disponibles para los programas básicos en 2018-2019 se sitúa en un 103%, lo que corresponde a un aumento del 9% en la financiación del presupuesto por programas en comparación con el último informe presentado a la Asamblea Mundial de la Salud.1 7. Como se muestra en los cuados 2 y 3, el alto nivel actual de financiación del presupuesto por programas enmascara la falta de uniformidad en la financiación de la Organización en conjunto. Aunque se tengan en cuenta las contribuciones voluntarias en tramitación, el desequilibrio permanece. 8. A finales del tercer trimestre de 2019, todas las oficinas principales excepto la de las Américas tenían financiado más del 90% de su presupuesto por programas básicos aprobado; las mejor financiadas eran la Sede y a la Región de Asia Sudoriental (cuadro 2). Una vez materializadas las contribuciones voluntarias previstas, las Regiones del Mediterráneo Oriental y la de Europa también se acercarán a una financiación del 100% en sus programas básicos. 9. En comparación con las mismas fechas del bienio anterior, es decir el tercer trimestre de 2017, se ha registrado una mejora considerable en el nivel de financiación de todas las oficinas principales por lo que respecta a la varianza entre las oficinas principales y al nivel de financiación del presupuesto por programas aprobado. Pese a que el nivel de fondos flexibles sigue siendo insuficiente, lo que no permite una alineación plena de los recursos financieros con el presupuesto por programas (por oficina principal y área programática), la experiencia del bienio 2018-2019 ha demostrado que 1) la asignación estratégica de recursos es una forma eficaz de financiar las oficinas principales, y 2) a través del diálogo estratégico con sus asociados, la Organización ha movilizado recursos de calidad superior. 10. La categoría 1 (Enfermedades transmisibles), la categoría 4 (Sistemas de salud) y la categoría 6 (Servicios corporativos/funciones instrumentales) siguen siendo las mejor financiadas (cuadro 3). La categoría 2 (Enfermedades no transmisibles) y la categoría E (Programa de Emergencias Sanitarias de la OMS) son las peor financiadas, y lo seguirán siendo, incluso si se materializan todas las previsiones. 1 Documento A72/34. EB146/30 3 Ahora bien, aunque las categorías mejor y peor financiadas siguen siendo las mismas, la falta de unifor- midad en la financiación de las categorías y las áreas programáticas es muy inferior en comparación con el bienio anterior. Cuadro 2. Financiación del presupuesto por programas básicos 2018-2019, con previsiones y gastos, por oficina principal, al 30 de septiembre de 2019 Oficinas principales Presupuesto por programas 2018-2019 aprobado (en millones de US$) Financiación (en millones de US$) Financiación como % del presupuesto aprobado Financiación con previsiones (en millones de US$) Financiación con previsiones como % del presupuesto aprobado Gastos (en millones de US$) Gastos como % del presupuesto por programas aprobado África 834,1 791,7 95% 792,2 95% 582,9 70% Las Américas 190,1 136,5 72% 136,5 72% 116,1 61% Asia Sudoriental 288,8 295,4 102% 299,2 104% 219,2 76% Europa 256,4 247,4 96% 247,7 97% 190,1 74% Mediterráneo Oriental 336,0 329,2 98% 330,9 98% 229,7 68% Pacífico Occidental 281,3 256,2 91% 264,7 94% 198,5 71% Sede 1 213,6 1 419,9 117% 1 444,2 119% 1 012,9 83% No distribuido 42,1 89,4 Total 3 400,3 3 518,4 103% 3 604,7 106% 2 549,4 75% Cuadro 3. Presupuesto por programas básicos 2018-2019 y su financiación, con previsiones y gastos, por categoría, al 30 de septiembre de 2019 Categoría Presupuesto por programas 2018-2019 aprobado (en millones de US$) Financiación (en millones de US$) Financiación como % del presupuesto aprobado Financiación con previsiones (en millones de US$) Financiación con previsiones como % del presupuesto aprobado Gastos (en millones de US$) Gastos como % del presupuesto aprobado 1. Enfermedades transmisibles 805,4 981,2 122% 990,8 123% 667,8 83% 2. Enfermedades no transmisibles 351,4 306,2 87% 314,1 89% 219,9 63% 3. Promoción de la salud a lo largo del curso de la vida 384,3 347,6 90% 359,0 93% 245,4 64% 4. Sistemas de salud 589,5 657,2 111% 666,6 113% 468,8 80% E. Programa de Emergencias Sanitarias 554,2 470,5 85% 476,7 86% 361,0 65% 6. Servicios corporativos/ funciones instrumentales 715,5 715,0 100% 715,8 100% 586,5 82% No distribuido 40,7 81,7 Total 3 400,3 3 518,4 103% 3 604,7 106% 2 549,4 75% EB146/30 4 11. Para el último trimestre del bienio 2018-2019, todas las oficinas principales, categorías y áreas programáticas están en vías de estimar las actividades que estarán plenamente ejecutadas antes de fina- lizar el bienio. En función de esas estimaciones, se transferirán fondos a 2020-2021, si los acuerdos con los donantes lo permiten, que propiciarán la financiación oportuna de los nuevos planes de trabajo y un arranque sin tropiezos del nuevo bienio. Por tanto, se espera que la financiación definitiva del presu- puesto por programas 2018-2019 que se notifique a la Asamblea Mundial de la Salud en mayo de 2020 sea inferior a la financiación presentada en este documento. PRESUPUESTO POR PROGRAMAS 2018-2019: INFORMACIÓN ACTUALIZADA SOBRE LA EJECUCIÓN 12. Al 30 de septiembre de 2019, la tasa de ejecución del segmento de los programas básicos era del 75% (cuadro 1), inferior a la tasa esperada para estas fechas en el bienio actual, pero superior a la registrada en las mismas fechas del bienio anterior (69%). Se prevé que la tasa de utilización del presu- puesto por programas del bienio actual llegue aproximadamente al 90%. Se está haciendo todo lo posible por incrementar la tasa prevista y cumplir plenamente los compromisos expuestos en el presupuesto por programas. En las oficinas principales la ejecución del presupuesto por programas básicos aprobado es similar a la tasa de ejecución global y la ejecución de la financiación disponible es bastante uniforme y se encamina hacia los objetivos en todas las oficinas, lo que indica que los planes de ejecución concuer- dan con la financiación disponible y prevista. La categoría 1 (Enfermedades transmisibles), la catego- ría 4 (Sistemas de salud) y la categoría 6 (Servicios corporativos/funciones instrumentales) muestran la tasa más elevada de ejecución de todas las categorías. A estas alturas del bienio, el nivel de ejecución del programa de erradicación de la poliomielitis está plenamente encaminado hacia sus objetivos, si bien la tasa de ejecución de los programas especiales es inferior a la media. FONDOS FLEXIBLES: NIVEL Y UTILIZACIÓN 13. Conforme a lo solicitado por la 72.ª Asamblea Mundial de la Salud, en el presente documento la Secretaría ofrece una breve actualización sobre el uso de los fondos flexibles en 2018-2019. 14. La financiación flexible consta de tres tipos de fondos que confieren al Director General la facul- tad de asignar fondos estratégicamente, en función de las prioridades establecidas en el presupuesto por programas, a saber:  contribuciones señaladas;  costos de apoyo a programas; y  contribuciones voluntarias básicas. 15. La totalidad de las dotaciones bienales de fondos flexibles se comunican a todas las oficinas prin- cipales antes de que comience el bienio a fin de:  garantizar una planificación más previsible y sostenible del personal y las actividades;  propiciar un mejor establecimiento de prioridades al finalizar los planes de recursos humanos;  mejorar y racionalizar la gestión de fondos flexibles durante el bienio; y  promover la asignación transparente en todas las oficinas principales. EB146/30 5 16. Dado que el nivel de fondos flexibles no cambia excesivamente de un bienio al siguiente, las dotaciones de las oficinas principales se mantienen relativamente estables, con algunos ajustes derivados de las prioridades manifestadas en el Programa General de Trabajo o el presupuesto por programas. Antes de efectuarse la asignación, el Grupo Mundial de Políticas examina las dotaciones bienales. 17. Los directores regionales gestionan la asignación estratégica de los fondos flexibles en el nivel regional entre las oficinas regionales y los países. En la Sede, el Director General decide la asignación entre divisiones. Ahora bien, en todas las oficinas principales se aplican los siguientes principios corpo- rativos comunes:  los fondos flexibles se utilizan para garantizar la capacidad operacional de los gastos de per- sonal y las actividades fundamentales en el marco del presupuesto por programas aprobado;  la distribución de fondos en las regiones y la Sede sigue los principios de la asignación estra- tégica con objeto de garantizar un equilibrio equitativo de los fondos de las áreas programáti- cas en todas las categorías a comienzos del bienio;  la utilización de los fondos flexibles se supervisa atentamente durante el bienio a fin de garantizar que 1) los fondos se derivan hacia las áreas prioritarias infrafinanciadas desde las áreas que cuen- tan con fondos de otras procedencias; y 2) los fondos se ejecutan de manera oportuna; y  los fondos flexibles pueden utilizarse como fondos catalíticos en áreas prioritarias para atraer otros recursos, si bien se desalienta el uso de fondos flexibles para subvencionar proyectos que se supone que deben estar plenamente financiados con contribuciones voluntarias. 18. Al 30 de septiembre de 2019, la OMS ha asignado US$ 1548,6 millones de fondos flexibles para su ejecución (cuadro 4). Pese a que no se han recibido de los Estados Miembros todas las contribuciones señaladas correspondientes a 2018-2019, el monto total de las contribuciones señaladas, establecido en la resolución WHA70.5 de la Asamblea Mundial de la Salud, se ha ejecutado. Cuadro 4. Resumen de los fondos flexibles disponibles para su ejecución en 2018-2019, al 30 de septiembre de 2019 Tipo de fondo flexible Financiación disponible (en millones de US$) Gastos (en millones de US$) Contribuciones señaladas 956,9 803,7 Contribuciones voluntarias básicas 147,3 89,6 Gastos de apoyo a programas 444,4 329,2 Total 1 548,6 1 222,5 19. En los cuadros 5 a 7 se muestra la división de la financiación disponible entre fondos flexibles y contribuciones voluntarias, por oficina principal, categoría y área programática. Si bien la dependencia de la financiación flexible en la Oficina Regional para las Américas se sitúa en el 76%, en las otras oficinas principales se mantiene entre un 39% y un 51%. EB146/30 6 Cuadro 5. Financiación de los programas básicos, por tipo de fondo y oficina principal, al 30 de septiembre de 2019 Oficinas principales Fondos flexibles Contribuciones voluntarias África 39% 61% Las Américas 76% 24% Asia Sudoriental 51% 49% Europa 41% 59% Mediterráneo Oriental 46% 54% Pacífico Occidental 43% 57% Sede 39% 61% Total 42% 58% 20. Salvo la categoría 6 (Servicios corporativos/funciones instrumentales) que, como cabe esperar, está casi íntegramente financiado con fondos flexibles, la categoría 2 (Enfermedades no transmisibles) recibe la segunda cuota más alta de fondos flexibles (cuadro 6). Los datos de los cuadros 6 y 7 muestran que el interés de los donantes sigue centrado mayoritariamente en ámbitos de trabajo dedicados a enfer- medades específicas, en particular las enfermedades transmisibles: la categoría 1 y sus áreas programá- ticas tienen el porcentaje más alto de su presupuesto por programas aprobado financiado con contribu- ciones voluntarias. Por tanto, y de acuerdo con la metodología de asignación estratégica de recursos, esas áreas son las que menos fondos flexibles reciben. Cuadro 6. Financiación de los programas básicos, por tipo de fondo y categoría, al 30 de septiembre de 2019 Categorías Fondos flexibles Contribuciones voluntarias 1. Enfermedades transmisibles 14% 86% 2. Enfermedades no transmisibles 45% 55% 3. Promoción de la salud en el curso de la vida 37% 63% 4. Sistemas de salud 33% 67% E. Programa de Emergencias Sanitarias 37% 63% 6. Servicios corporativos/funciones instrumentales 95% 5% Total 42% 58% 21. En el portal del presupuesto por programas de la OMS1 se presentan más detalles sobre los niveles de financiación, la utilización y los flujos de financiación de los fondos flexibles. 1 http://open.who.int/2018-19/home. EB146/30 7 Cuadro 7. Financiación de los programas básicos, por tipo de fondo y área programática, al 30 de septiembre de 2019 Áreas programáticas Fondos flexibles Contribuciones voluntarias 1.1 VIH y hepatitis 23% 77% 1.2 Tuberculosis 16% 84% 1.3 Paludismo 23% 77% 1.4 Enfermedades tropicales desatendidas 22% 78% 1.5 Enfermedades prevenibles mediante vacunación 6% 94% 1.6 Resistencia a los antimicrobianos 23% 77% 2.1 Enfermedades no transmisibles 44% 56% 2.2 Salud mental y abuso de sustancias 41% 59% 2.3 Violencia y traumatismos 48% 52% 2.4 Discapacidad y rehabilitación 35% 65% 2.5 Nutrición 50% 50% 2.6 Inocuidad de los alimentos 58% 42% 3.1 Salud reproductiva, de la madre, el recién nacido, el niño y el adolescente 36% 64% 3.2 Envejecimiento y salud 62% 38% 3.5 Salud y medio ambiente 32% 68% 3.6 Equidad, determinantes sociales, igualdad de género y derechos humanos 51% 49% 4.1 Políticas, estrategias y planes nacionales de salud 30% 70% 4.2 Servicios de salud integrados y centrados en la persona 34% 66% 4.3 Acceso a medicamentos y tecnologías sanitarias y fortalecimiento de la capacidad normativa 21% 79% 4.4 Información y datos científicos sobre los sistemas de salud 53% 47% 12.1 Gestión de peligros infecciosos 25% 75% 12.2 Preparación de los países para las emergencias sanitarias y Reglamento Sanitario Internacional (2005) 26% 74% 12.3 Información sobre emergencias sanitarias y evaluación de riesgos 38% 62% 12.4 Operaciones de emergencia 40% 60% 12.5 Servicios básicos de emergencia 63% 37% 6.1 Liderazgo y gobernanza 93% 7% 6.2 Transparencia, rendición de cuentas y gestión de riesgos 92% 8% 6.3 Planificación estratégica, coordinación de recursos y presentación de informes 78% 22% 6.4 Gestión y administración 97% 3% 6.5 Comunicaciones estratégicas 97% 3% Total 42% 58% EB146/30 8 PERSPECTIVAS DE FINANCIACIÓN DEL PRESUPUESTO POR PROGRAMAS 2020-2021 22. En mayo de 2019, la 72.ª Asamblea Mundial de la Salud aprobó un presupuesto de US$5840,4 mi- llones para el ejercicio 2020-2021, constituido por un componente básico de US$ 3768,7 millones (un incremento del 11% en comparación con el presupuesto por programas 2018-2019), que se finan- ciará mediante contribuciones señaladas, que ascienden a US$ 956,9 millones, y contribuciones volun- tarias, que suman US$ 2811,8 millones. El monto de US$ 1071,7 millones presupuestado para la erra- dicación de la poliomielitis, las investigaciones sobre enfermedades tropicales y sobre reproducción humana se financiarán exclusivamente con contribuciones voluntarias, así como la sección sobre las operaciones de emergencia de la OMS y las peticiones, que se ha reintroducido como partida presupues- taria en el presupuesto por programas 2020-2021 con el fin de velar por que la OMS tenga capacidad suficiente para responder en esa área. 23. Como se muestra en la figura, la financiación disponible (con las previsiones) para el presupuesto por programas básicos 2020-2021 se ha incrementado en US$ 385,9 millones al 30 de septiembre de 2019 en comparación con la financiación disponible para el presupuesto por programas básicos 2018-2019 al 30 de septiembre de 2017. Ese incremento de la financiación es alentador y concuerda con las expectativas de financiación del presupuesto por programas básicos para 2020-2021. 24. Como se observa en el párrafo 9 supra, la calidad de los fondos ha mejorado en 2018-2019 en comparación con 2016-2017, lo que permite una mejor financiación en todas las oficinas principales y áreas programáticas. Esa tendencia debería mantenerse en el presupuesto por programas 2020-2021 ya que la Organización prevé niveles más altos de fondos para la colaboración temática y estratégica y los contribuidores aportan contribuciones para fines menos especificados que pueden alinearse tanto con resultados del presupuesto por programas de alto nivel (efectos y productos) como con las oficinas prin- cipales. Ahora bien, hay cierta inquietud por el hecho de que la OMS dependa de sus 15 principales contribuidores, que aportan más del 70% de la financiación total del presupuesto por programas básicos. Por tanto, es imperativo que los 15 principales contribuidores mantengan esa financiación en el nivel actual. La OMS continuará intensificando sus esfuerzos de movilización de recursos para ampliar la base de contribuidores a fin de lograr la financiación prevista del presupuesto por programas 2020-2021. EB146/30 9 Figura. Comparación de los niveles de financiación previstos para los presupuestos por programas básicos 2018-2019 y 2020-2021 (en millones de US$) INTERVENCIÓN DEL CONSEJO EJECUTIVO 25. Se invita al Consejo Ejecutivo a que tome nota del presente informe. = = =