ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
П И С Ь М О
О ГОДОВОМ БУХГАЛТЕРСКОМ ОТЧЕТЕ ФИЛИАЛОВ И ГОЛОВНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙЗА 1999 ГОД
Московские филиалы московских и иногородних кредитных организаций, головные организации кредитных организаций составляют бухгалтерский отчет за 1999 год в соответствии с указанием Банка России от 25.12.98 N 452-У, с учетом писем Банка России от 22.01.99 N 489-У и от 06.12.99 N 694-У. Бухгалтерский отчет за 1999 год представляется в Отделения и ОПЕРУ ГУ Банка России по г. Москве по месту обслуживания в срок: - не позднее 19 января 2000 года - московскими филиалами московских и иногородних кредитных организаций; - не позднее 21 января 2000 года - головными организациями кредитных организаций. Годовой бухгалтерский отчет представляется одновременно в виде двух комплектов. Комплект I: на бумажных и электронных носителях: 1) бухгалтерский баланс в форме оборотной ведомости за декабрь отчетного года (форма N 101) с заключительными оборотами - 1 экз.; 2) отчет о прибылях и убытках (форма N 102) - 1 экз.; 3) пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету за 1999 год - 1 экз. только на бумажных носителях: 4) расшифровка счета 80401 к балансу по доверительному управлению; 5) расшифровка счета 80501 к балансу по доверительному управлению. Комплект II: на бумажных и электронных носителях: 1) расчет резерва на возможные потери по ссудам (форма N 115) - 1 экз. В связи с этим каждый из направляемых комплектов отчетности головных организаций и филиалов в Отделения, ОПЕРУ ГУ Банка России должен содержать: - формируемую программным путем опись документов, представляемых на бумажных и электронных носителях, с приложением протокола контроля отчетности; - оригиналы отчетности на бумажных носителях (согласно описи); - электронную копию отчетности на дискете. Кроме того, филиалы представляют на бумажных носителях справку о выполнении установленных головным офисом предельных объемов (лимитов) операций в срок не позднее 19 января 2000 года. Сведения о межбанковских кредитах и депозитах (форма N 501) и об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них (форма N 603) представляются московскими филиалами московских и иногородних кредитных организаций в срок не позднее 19 января 2000 года, головными организациями кредитных организаций - в срок не позднее 21 января 2000 года. Руководители головных организаций кредитных организаций, московских филиалов московских и иногородних кредитных организаций несут ответственность за идентичность информации на бумажных носителях и электронной копии. При отсутствии данных по какой-либо представляемой форме автоматически проставляются нулевые данные и в печатную форму головными организациями и филиалами вручную вносится запись: "Сведения отсутствуют". В случае представления неполного комплекта отчетности данный комплект возвращается и отчетность считается непредставленной. Программное обеспечение для подготовки годового бухгалтерского отчета за 1999 год будет доведено дополнительно.
Заместитель начальника ГУ Банка России по г. Москве А.М.Алексеев