ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
П И С Ь М О
В связи с выходом "Положения об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ" от 30.03.96 N 37 сообщаем, что письмо Главного управления ЦБ РФ по г. Москве от 29.03.96 N 05-1-20/230 утрачивает силу. В составе отчетности по контролю за формированием фонда обязательных резервов представляются следующие документы (приложение):
1. Расчет регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в ЦБ РФ (приложение N 1 к Положению N 37).
2. Данные о ежедневных остатках привлеченных средств, участвующих в расчете обязательных резервов (приложение N 2 к Положению N 37).
3. Расшифровка к балансовому счету N 079 (код обозначения 0792), принимаемая в расчет обязательных резервов, депонируемых кредитной организацией (приложение N 2/1 к Положению N 37).
4. Расшифровка в балансовому счету N 812 (код обозначения 8121) для расчета обязательных резервов, депонируемых кредитной организацией (приложение N 2/2 к Положению N 37).
5. Расшифровка отдельных балансовых счетов для расчета обязательных резервов, депонируемых кредитной организацией (приложение N 2/3 к Положению N 37).
6. Расчет средней хронологической величины наличных денежных средств в кассе кредитной организации (учитываемых на балансовых счетах N 031, 033, 035 - в пределах установленного лимита) (приложение N 2/4 к Положению N 37). Указанные приложения включаются в п. 8 "Описи документов кредитной организации, направляемых в составе отчетности в РКЦ для расчета ФОР и экономических нормативов", введенной письмом ГУ ЦБ РФ по г. Москве от 26.03.96 N 06-4-48/61, и представляются в установленные сроки сдачи отчетности кредитной организации. Суммы по приложению N 2 проставляются по счетам второго порядка. В случае отсутствия каких-либо счетов суммы не проставляются (счет не указывается). В случае отсутствия данных по приложениям N 2/1, 2/2, 2/3, 2/4 указанные приложения не представляются, а в сопроводительной записке за подписью руководителя и главного бухгалтера кредитной организации указывается, какие приложения отсутствуют.
Заместитель начальника ГУ ЦБ РФ по г. МосквеЖ.Р.Павлюченко
Приложение к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве от 25 апреля 1996 г. N 05-1-20/307
Приложение N 1 к Положению N 37 от 30 марта 1996 г.
Представляется на 1-е число месяца одновременно с балансом в установленные сроки
РАСЧЕТ регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Центральном банке РФ
__________________________________________________________________(наименование кредитной организации) на 1-е число _______________________________ 199 __ г. (месяц, следующий за отчетным) (сумма в тыс. рублей)
1. Привлеченные средства на расчетных, текущихдепозитных и других счетах, рассчитанные по средней хронологической (согласно разд. 2 Положения) - Всего: _____________ в том числе: 1.1. Привлеченные средства по счетам до востребования и срочным обязательствам кредитной организации до 30 дней включительно _____________ 1.2. Привлеченные средства по срочным обязательствам кредитной организации от 31 дня до 90 дней включительно _____________ 1.3. Привлеченные средства по срочным обязательствам кредитной организации от 91 дня и более _____________ 1.4. Привлеченные средства по текущим счетам в иностранной валюте _____________
2. Средства, подлежащие депонированию в БанкеРоссии исходя из установленных нормативов обязательных резервов - Всего (стр. 2.5 + стр. 2.6) _____________ в том числе: 2.1. По счетам до востребования и срочным обязательствам кредитной организации до 30 дней включительно (стр. 1.1* установленный норматив в %) _____________ 2.2. По срочным обязательствам кредитной организации от 31 дня до 90 дней включительно (стр. 1.2* установленный норматив в %) _____________ 2.3. По срочным обязательствам кредитной организации от 91 дня и более (стр. 1.3* установленный норматив в %) _____________ 2.4. Вычитаются: остатки кассы (в пределах установленного Банком России лимита), учитываемые на б/сч. N 031, 033, 035, рассчитанные по средней хронологической за расчетный период _____________ 2.5. Итого (стр. 2.1 + 2.2 + 2.3 минус 2.4) _____________ 2.6. По текущим счетам в иностранной валюте (стр. 1.4* установленный норматив в %) _____________
3. Фактически внесено обязательных резервов на датурасчета - всего: _____________ 3.1. По обязательствам в рублях _____________ 3.2. По обязательствам в иностранной валюте _____________
4. Подлежат дополнительному перечислениюсредства обязательных резервов (стр. 2 минус стр. 3) - Всего: _____________ в том числе: 4.1. По обязательствам в рублях (стр. 2.5 минус стр. 3.1) _____________ 4.2. По обязательствам в иностранной валюте (стр. 2.6 минус стр. 3.2) _____________
5. Подлежат возврату излишне перечисленныесредства обязательных резервов (стр. 3 минус стр. 2) - Всего: _____________ в том числе: 5.1. По обязательствам в рублях (стр. 3.1 минус стр. 2.5) _____________ 5.2. По обязательствам в иностранной валюте (стр. 3.2 минус стр. 2.6) _____________ Руководитель Главный бухгалтер кредитной организации М.П. кредитной организации _____________________ _____________________ (подпись, Ф.И.О.) (подпись, Ф.И.О.) "___" ____________ 199 _ г. "Расчет проверен" Уполномоченное лицо учреждения Банка России (должность) _____________________ (подпись, Ф.И.О.) "___" __________ 199 __ г.
Приложение N 2 к Положению N 37 от 30 марта 1996 г.
ДАННЫЕ о ежедневных остатках привлеченных средств, участвующих в расчете обязательных резервов, на " ____" _________________ 1999 ____ г.
(в тыс. руб.)
Остаток по счету на каждый календарный день месяца N БС 01...дата дата дата ... ... дата 01...
1. Счета в ин.валюте 070 071 078 079 084 088
1.1. ИТОГО:
Расшифровки по счетам (вычитаются): 0791 0792
1.2. ИТОГО:
1.3. ВСЕГО: (стр. 1.1 минус стр. 1.2):
1.4. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков
2. Рублевые счета до Остаток по счету на каждый календарный день месяцавостребования и срочные обязательства банка до 30 дней включительно
01...дата дата дата ... ... дата 01...
090
100 (100 П - 100 А)
120 (100 П - 120 А)
130*
131*
132*
133*
134*
141
142
144
145 (145 П - 145 А)
157
158
17 (172 + 173 - 182)
196
199
200
204
205
206
208
220
221
222
240
242
243
244
245
246
248
260
261
262
263
264
267
268
269
280
281
282
284
286
287
288
289
300
301
320
321
323
324
340
341
342
345
360
361
362
363
364
365
366
367
381
382
383
384
385
386
387
388
389
400
401
402
403
404
405
406
407
408
409
420
421
422
423
424
425
426
427
428
429
440
441
446
460
461
465
466
467
468
480
483
500
501
508
509
520
521
526
540
541
542
560
561
562
563
564
565
566
567
568
569
580
581
582
583
584
585
586
587
600
601
602
603
605
606
607
608
609
614
631
640
641
642
643
644
671
672 (672 П - 672 А)
673
690
691
692
693
694
695
696
697
698
699
700
701
702
703
704
705
706
707
708
709
710
711
713
714
715
717
718
720
722
723
724
726
741
742
743
744
745
746
747
748
749
750
751
807
809 (809 П - 808 А)
810
811
812
817 (817 П - 817 А)
818
819
900
907 (907 П - 907 А)
915
2.1. ИТОГО:
Расшифровки по счетам (вычитаются): 7511 8101 8121
2.2. ИТОГО:
2.3. ВСЕГО: (стр. 2.1 минус стр. 2.2)
2.4. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков
3. СрочныеОстаток по счету на каждый календарный день месяца обязательства от 31 дня до 90 включительно
01...дата дата дата ... ... дата 01...
196
730
732
734
736
738
3.1. ВСЕГО:
3.2. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков
4. СрочныеОстаток по счету на каждый календарный день месяца обязательства от 91 дня и более
01...дата дата дата ... ... дата 01...
196
731
733
735
737
739
4.1. ИТОГО:
Расшифровки по счетам (вычитаются): 7311
4.2. ИТОГО:
4.3. ВСЕГО: (стр. 4.1 минус стр. 4.2):
4.4. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков
______________ * По расчету обязательных резервов, подлежащих депонированию на 1 января, пассивные остатки по счетам N 130-134 принимаются за минусом активных остатков по счетам N 130-134 на 1 января. Руководитель кредитной организации ____________________________ (подпись, Ф.И.О) Гл. бухгалтер кредитной организации ___________________________ (подпись, Ф.И.О) М.П.
Приложение N 2/1 к Положению N 37 от 30 марта 1996 г.
Расшифровка к балансовому счету N 079 (код обозначения 0792),принимаемая в расчет обязательных резервов, депонируемых кредитной организацией
__________________________________________ (наименование кредитной организации) в Банке России на "__" _____________ 199 __ г. Гарантии, подтвержденные в иностранных банках (отдельные лицевые счета балансового счета N 079) (в тыс. руб.)
Дата (по НаименованиеСальдо Сальдо Сальдо зачета балансу принципала* активное пассивное на ...) активное пассивное
1 2 3 4 5 6
01...АААА ББББ ....
ВСЕГО
Исключается из расчета резервов по б/сч. N 079 (среднедневной остаток). Х Х Х Код обозначения - 0792
датаАААА ББББ ....
ВСЕГО
Исключается из расчета резервов по б/сч. N 079 (среднедневной остаток). Х Х Х Код обозначения - 0792
.... АААА ББББ ....
ВСЕГО
Исключается из расчета резервов по б/сч. N 079 (среднедневной остаток). Х Х Х Код обозначения - 0792
01...АААА ББББ ....
ВСЕГО
Исключается из расчета резервов по б/сч. N 079 (среднедневной остаток). Х Х Х Код обозначения - 0792
--------------------* Принципал - лицо, в пользу которого банк заключает договор гарантии с банком - нерезидентом или международной платежной системой. Руководитель кредитной организации ____________________________ (подпись, Ф.И.О) Гл. бухгалтер кредитной организации ___________________________ (подпись, Ф.И.О) М.П.
Приложение N 2/2 к Положению N 37 от 30 марта 1996 г.
Расшифровка к балансовому счету N 812 (код обозначения 8121),принимаемая в расчет обязательных резервов, депонируемых кредитной организацией
__________________________________________ (наименование кредитной организации) в Банке России на "__" _____________ 199 __ г. (в тыс. руб.)
Дата (поПассивный Активный Активный Остатки, исключаемые из расчета балансу на ...) остаток по остаток по остаток по обязательных резервов по б/сч. лицевым счетамбалансовомубалансовому N 812 (код обозначения 8121) балансового счету N 411счету N 412 (гр. 2 + гр. 3) в пределах гр. 1 счета N 812, открытым для брокерских операций на ОРЦБ
А 1 2 3 4
01...
дата
....
01...
Руководитель кредитной организации ____________________________ (подпись, Ф.И.О) Гл. бухгалтер кредитной организации ___________________________ (подпись, Ф.И.О) М.П.
Приложение N 2/3 к Положению N 37 от 30 марта 1996 г.
Расшифровка отдельных балансовых счетов для расчета обязательных резервов, депонируемых кредитной организацией
__________________________________________ (наименование кредитной организации) в Банке России на "__" _____________ 199 __ г.
Дата (по ПассивныйПассивный Пассивный Пассивный балансу наостаток по остаток остаток по остаток по ...) балансовому балансовому балансовому балансовому счету N 079 счету N 731 счету N 751 счету N 810 уменьшается на: уменьшается на: уменьшается на: уменьшается на: - сумму - пассивные - сумму - на сумму депозитов, остатки кредитов, средств, привлеченных отдельных полученных от выделенных под гарантии, в лицевых счетов иностранных Минфином РФ в обеспечение этого счета, на банков 1992 г. по которых которых решениям требуется учитываются Правительства депонирование выпущенные РФ для средств в кредитной финансирования банках - организацией инвестиционных корреспондентах,облигации со и включая сроком конверсионных страховые погашения программ депозиты по свыше 5 лет кредитным картам и др.
А 0791 7311 7511 8101
01...
дата
...
01...
Руководитель кредитной организации ____________________________ (подпись, Ф.И.О) Гл. бухгалтер кредитной организации ___________________________ (подпись, Ф.И.О) М.П.
Приложение N 2/4 к Положению N 37 от 30 марта 1996 г.
РАСЧЕТ средней хронологической величины наличных денежных средств в кассе кредитной организации (учитываемых на балансовых счетах N 031, 033, 035 - в пределах установленного Банком России лимита)
_____________________________________ (наименование кредитной организации) на " ___" ________________ 199 __ г. (в тыс. руб.)
ДатаЛимит кассы, Фактические остатки Фактические остатки (по установленныйденежных средств в денежных средств в кассе, балансуБанком Россиикассе, учитываемых на учитываемых на б/сч. N 031, на ...) б/сч N 031, 033, 035 033, 035 в пределах установленного лимита (стр. 2 в пределах стр. 1)
А1 2 3
01...
дата
... ...
01...
Средний хронологический остаток денежных средств в кассе, учитываемых на б/сч. N 031, 033, 035 в пределах установленного лимита за отчетный месяц (код обозначения 0315)
Руководитель кредитной организации ____________________________ (подпись, Ф.И.О) Гл. бухгалтер кредитной организации ___________________________ (подпись, Ф.И.О) М.П.