ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
П И С Ь М О
В соответствии с телеграммами Росцентробанка от 27 сентября 1995 года N 195 и N 196 и указаниями Главного центра информатизации Центрального банка Российской Федерации от 12 октября 1995 года N ГЦИ-27/8556 в отчет по форме 746 "Оперативный отчет о кассовом исполнении федерального бюджета" вносятся следующие изменения:
1. Вводится балансовый счет N 145 "Счета для осуществления финансирования конверсионных и инвестиционных программ за счет средств федерального бюджета на возвратной и платной основе", остатки по которому показываются развернуто по активу и пассиву.
2. Отдельной строкой отражается остаток по лицевому счету с отличительным признаком 01 активного балансового счета N 145, на котором учитываются суммы начисленных просроченных процентов за пользование предприятием (организацией) средствами федерального бюджета, выделенными для финансирования инвестиционных и конверсионных программ на возвратной и платной основе. При наличии данных, указанных в п. 2 настоящего письма, разница между данными актива и пассива по балансовому счету N 145 должна быть меньше или равна данным лицевого счета с отличительным признаком 01 активного балансового счета N 145. В случае отсутствия данных по открытым счетам следует указывать "0" (ноль).
Заместитель начальника ГУ ЦБ РФ по г. Москве А.Ю.Симановский