ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
П И С Ь М О
Главное управление Центрального банка России по г. Москве сообщает, что приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 августа 1995 г. N 89 в целях получения информации о состоянии расчетов в народном хозяйстве утвержден для представления юридическими лицами в составе бухгалтерской отчетности дополнительный раздел "Движение денежных средств", который вводится для составления, начиная с отчета за 9 месяцев 1995 года. В связи с изложенным рекомендуем проинформировать обслуживаемую клиентуру о введении данной отчетности и использовать ее при осуществлении проверок Порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью. Одновременно повторно обращаем ваше внимание на неудовлетворительную организацию контроля со стороны коммерческих банков за соблюдением хозорганами Порядка ведения кассовых операций и предельного размера расчетов наличными деньгами. Так, в результате проводимых Главным управлением проверок по этому вопросу установлено, что отдельными банками лимиты кассы клиентам не установлены, не организованы проверки соблюдения хозорганами требований по организации налично-денежного оборота. Имеет место случаю, когда банки, выявив нарушения, не выполняют совместных указаний Госналогслужбы, Минфина и Центрального банка Российской Федерации от 13 августа 1994 года N ВГ-4-13/94н/104/104 в части направления в налоговые органы представлений для рассмотрения дел о финансовой и административной ответственности. Главное управление предлагает устранить имеющиеся недостатки и усилить контроль за организацией этой работы. За неисполнение предписаний Центрального банка по организации налично-денежного оборота к банкам будут предъявляться требования, предусмотренные ст. 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Заместитель начальника ГУ ЦБ РФ по г. Москве Ж.Р.Павлюченко