ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
П И С Ь М О
Главное управление Центрального банка России по г. Москве сообщает, что Центральный банк России письмом от 17.07.95 N 80К отметил неудовлетворительную организацию контроля со стороны коммерческих банков за соблюдением хозорганами Порядка ведения кассовых операций и предельного размера расчетов наличными деньгами. Так, многие банки не устанавливают обслуживаемым предприятиям лимиты остатка денег в кассах или устанавливают в значительно завышенных размерах, не проводят проверок соблюдения Порядка ведения кассовых операций. Банками не выполняются требования Указа президента Российской Федерации от 23 мая 1994 г. N 1006 и совместных указаний Госналогслужбы России, Минфина России и Центрального банка России о порядке применения его положений в части направления в налоговые органы представлений для рассмотрения дел о финансовой и административной ответственности. Во многих случаях такие представления не направляются вообще или направляются с длительной задержкой, что не позволяет налоговым органам принимать решение о привлечении виновных в нарушениях должностных лиц к административной ответственности в связи с истечением для этого установленного срока. В целях сокращения неоправданного наличноденежного оборота Главное управление по поручению Центрального банка России предлагает: - в соответствии с Указом Президента России от 23 мая 1994 года N 1006 "Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей" активизировать работу по контролю за соблюдением предприятиями, учреждениями и организациями порядка ведения кассовых операций, информируя налоговые инспекции по фактам выявленных нарушений; - проанализировать за I полугодие и 9 месяцев 1995 года состояние ведения порядка кассовых операций по клиентуре банка и о результатах сообщить Экономическому управлению, соответственно, до 4 августа и 4 октября текущего года с приложением справки о проверках (см. приложение к письму).
И.о.начальника Главного Управления ЦБ России по г. МосквеА.В.Десятниченко
Приложение к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве от 25 июля 1995 г. N 05-2-06/176
СПРАВКА о проверках соблюдения порядка ведения кассовых операций и условий работы с денежной наличностью
(млн. рублей)
ПОКАЗАТЕЛИ
1. Количество обслуживаемых организаций
2. Фактически проверено
3. Процент охвата проверками
4. Количество предприятий и организаций, допустивших нарушения, - всего
5. В % к числу проверенных
6. Виды нарушений: а) превышение лимита остатка кассы: - количество предприятий - количество случаев - сумма б) расчеты н/д свыше 2 млн. рублей: - количество предприятий - количество случаев - сумма в) неоприходование (неполное оприходование) денег, полученных в банке: - количество предприятий - количество случаев - сумма г) другие виды нарушений: - количество предприятий - количество случаев - сумма
7. Сумма нарушений - всего
8. Количество материалов проверок, переданных на рассмотрение: - налоговым органам - правоохранительным органам - другие меры (указать какие)
9. Принятые меры (штрафные санкции) к предприятиям и организациям: а) за расчеты свыше 2,0 млн. рублей: - количество - сумма б) за неоприходование денег, полученных в банке: - количество - сумма в) за сверхлимитную кассовую наличность: - количество - сумма
10. Принятые меры к руководителям предприятий и организаций: - количество - сумма