CONSEJO EJECUTIVO Reunión extraordinaria sobre la reforma de la OMS Punto 3 del orden del día provisional
EBSS/2/INF.DOC./2 25 de octubre de 2011
Financiación de la Organización Mundial de la Salud
A.
EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO, LOS INGRESOS Y LOS GASTOS
Figura 1: Evolución del presupuesto, los ingresos y los gastos, 1998-2013 (en millones de US$)1 5000 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 1998– 1999 2000– 2001 2002– 2003 2004– 2005 2006– 2007 2008– 2009 2010– 2011 2012– 2013 Presupuesto Ingresos Gastos
Año
En los datos sobre ingresos y gastos se han excluido las contribuciones en especie. Las cifras de ingresos y gastos correspondientes a 2010–2011 y 2012–2013 son previsiones.
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Figura 2: Evolución de las contribuciones señaladas y voluntarias, 1998-2013 (en millones de US$)1 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 1998– 1999 2000– 2001 2002– 2003 2004– 2005 2006– 2007 2008– 2009 2010– 2011 2012– 2013 49% 42% 40% 31% 24% 27% 25% 24% 51% 58% 60% 69% 76% 73% 75% 76%
Año Contribuciones señaladas Contribuciones voluntarias
Se han excluido las contribuciones en especie. Para 2010–2011 y 2012–2013 se han representado las previsiones de contribuciones señaladas y contribuciones voluntarias.
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Figura 3: Origen de las contribuciones voluntarias, 2010-2011 (previsiones)
8% 18% 53% 21% Estados Miembros Otros órganos de las Naciones Unidas / alianzas mundiales en pro de la salud Fundaciones Otros 3 2 1
1
1 2
p.ej., Fondos fiduciarios de varios donantes de las Naciones Unidas, Alianza GAVI. p.ej., Fundación pro Naciones Unidas, Fundación Bill y Melinda Gates. 3 p.ej., Comisión Europea, organizaciones no gubernamentales.
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Figura 4: Distribución del gasto en sueldos y en actividades como porcentaje del gasto total, las contribuciones señaladas y las contribuciones voluntarias, 2010-20111 % 100
22% 80
55% 60
74% Actividades Sueldos
40
78% 45% 26%
20
0 Total Contribuciones señaladas Contribuciones voluntarias
1
A 31 de agosto de 2011.
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B.
EVOLUCIÓN DE LOS INGRESOS PARA FINES ESPECIFICADOS
Figura 5: Evolución de la proporción de ingresos de la OMS destinados a fines especificados, 2006-2011 (en millones de US$) 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 2006-2007 2008-2009 Año Fines especificados Contribuciones señaladas + contribuciones voluntarias flexibles 2010-2011 (Previsión)
72%
71% 66,5%
28%
33,5%
29%
C.
INGRESOS PREVISIBLES COMO PROPORCIÓN DEL PRESUPUESTO POR PROGRAMAS
Figura 6: Ingresos previsibles al comienzo del bienio 2010-2011 (en millones de US$)
21% Contribuciones señaladas Otros ingresos previsibles 1
55% 24%
Déficit de financiación en ingresos previsibles
En Otros ingresos previsibles se han incluido acuerdos marco, acuerdos multianuales y fondos flexibles aportados para la cuenta de contribuciones voluntarias básicas. Se han excluido los fondos arrastrados.
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D.
EVOLUCIÓN DE LA FINANCIACIÓN DE LA GESTIÓN Y LA ADMINISTRACIÓN
Se calcula que en la actualidad los gastos de administración representan aproximadamente el 15% de los gastos generales en el presupuesto por programas. La mayoría de los gastos administrativos se financian mediante las contribuciones señaladas y los fondos obtenidos mediante una retención aplicada a las contribuciones voluntarias en concepto de gastos de apoyo a programas. En 2010 se introdujo una tasa por puesto ocupado sobre los gastos salariales brutos como deducción adicional, a fin de complementar la retención para gastos de apoyo a programas. En los últimos diez años, los ingresos recaudados en concepto de gastos de apoyo a programas no han cesado de disminuir como porcentaje de las contribuciones voluntarias, según puede observarse en la figura 7. Ello se debe a: i) diversos acuerdos comunes del conjunto del sistema de las Naciones Unidas para aplicar tasas más bajas para el apoyo a programas, ii) el requisito, planteado por algunos donantes, de reducir la tasa habitual del 13% aplicada por ese concepto.
Figura 7: Ingresos recaudados en concepto de gastos de apoyo a programas como porcentaje de las contribuciones voluntarias, 2000-20111 % 12 10,8% 10 8 6 4 2 0 2000– 2001 2002– 2003 2004– 2005 Año 2006– 2007 2008– 2009 2010– 2011 9,9% 8,5% 8,1% 7,7% 6,7%
1
Previsiones para 2010–2011.
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Figura 8: Contribuciones señaladas, gastos de apoyo a programas y tasas por puesto ocupado como proporción de los fondos para administración, 2010-2011 (previsiones)
19% Contribuciones señaladas Gastos de apoyo a programas 23% 58% Tasas por puesto ocupado
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E.
EVOLUCIÓN DE LOS TIPOS DE CAMBIO Y EFECTO EN EL PODER ADQUISITIVO
La moneda básica de la OMS es el dólar de los Estados Unidos. En una gran proporción de los ingresos y gastos se usan otras monedas.
Figura 9: Cesta de monedas - ingresos y gastos totales
Cesta de monedas usadas en los ingresos, 2010/2011 Moneda Otros
14%
Euro
10%
Dólar de los Estados Unidos 0 %
76%
Cesta de monedas usadas en los gastos, 2010-2011 Moneda Euro
12,6%
Dólar de los Estados Unidos
21,4%
Otros
33,5%
Franco suizo
32,5% 0 %
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A lo largo de la última década el poder adquisitivo de la OMS se ha reducido considerablemente debido a que las monedas usadas en los ingresos se han depreciado respecto al franco suizo, la moneda empleada en la mayor parte del gasto neto de la Organización.
Figura 10: Evolución de los tipos de cambio desde 2000 en las oficinas principales Dólar de los Estados Unidos frente al franco suizo 2 1,8 1,6 1 1,4 1,2 1 0,8 0,6 2000 2011 0,9 0,8 0,7 0,6 2000 2011 1,2 1,1 Dólar de los Estados Unidos frente al euro
Dólar de los Estados Unidos frente al peso filipino 55 60 50
Dólar de los Estados Unidos frente a la rupia india 6,5 6
Dólar de los Estados Unidos frente a la libra egipcia
55 50 45 40 35 2000 2011
5,5 45 40 35 30 2000 2011 5 4,5 4 3,5 3 2000 2011
El dólar de los Estados Unidos se ha debilitado frente a todas las monedas principales de gasto empleadas en las actividades de la OMS, lo que se ha traducido en mayores costos en dólares de los Estados Unidos. La única excepción es la libra egipcia, respecto a la cual el dólar se ha fortalecido con el tiempo.
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Figura 11: Evolución del poder adquisitivo ponderado de la OMS, 2000–20101 % 100 80 60 40 20 0 2000 2002 2004 Año 2006 2008 2010 100 90 78 76 69 64
1
Poder adquisitivo en comparación con 2000.
=
=
=
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