ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
от 2 августа 2005 г. N 482 г. Москва
Об утверждении форм отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию
20 В соответствии со статьей 36 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах" Правительство Российской Федерации п о с т а н о в л я е т:
1. Утвердить прилагаемые формы отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию.
2. Установить, что: а) отчеты негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию (далее - отчеты) составляются нарастающим итогом с 1 января отчетного года по состоянию на последний календарный день (отчетную дату) каждого отчетного квартала; б) отчеты по состоянию на конец I, II и III кварталов представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в срок, не превышающий 30 календарных дней, следующих за последним календарным днем (отчетной датой) соответствующего квартала; в) отчет за IV квартал представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам в порядке и срок, установленные Службой для представления годового отчета о деятельности негосударственного пенсионного фонда; г) отчеты представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в форме электронного документа либо на бумажном носителе с одновременным направлением по электронной почте.
3. Федеральной службе по финансовым рынкам в 3-месячный срок утвердить методические указания по составлению и заполнению форм отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию.
Председатель Правительства Российской Федерации М.Фрадков __________________________
УТВЕРЖДЕНЫ постановлением Правительства Российской Федерации от 2 августа 2005 г. N 482
Формы отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию ____________________________________________________________ (полное наименование негосударственного пенсионного фонда) за ____________ квартал ______ г.
Форма 1
Отчет о формировании средств пенсионных накоплений
1. Средства пенсионных накоплений, поступившие в негосударственныйпенсионный фонд в течение отчетного периода
-------------------------------------------------------------------¦ Код ¦Размер ¦строки¦средств ¦ ¦ (тыс. ¦ ¦рублей) ------------------------------------------------------------------- Средства пенсионных накоплений, поступившие в 100 результате реализации застрахованными лицами права на переход в негосударственный пенсионный фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов, - всего
в том числе:
из Пенсионного фонда Российской Федерации, включая110 страховые взносы и чистый финансовый результат от их временного размещения
из других негосударственных пенсионных фондов120
из них: из негосударственного пенсионного фонда ___________ 121 из негосударственного пенсионного фонда ___________ 122 из негосударственного пенсионного фонда ___________ 123
Средства пенсионныхнакоплений, поступившие от 200 управляющих компаний в отчетном периоде, - всего
в том числе:
для осуществлениявыплат накопительной части 210 трудовой пенсии
для осуществления выплат правопреемникам умерших220 застрахованных лиц
для реализации права застрахованных лиц на переход230 из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации
для реализации права застрахованных лиц на переход240 из негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд
для формирования имущества, предназначенного для250 обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, и покрытия расходов, связанных с обеспечением уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда
Иные поступления*300
в том числе: _________________________________________________ 310
Итого400
2. Распределение денежных средств, составляющих средства пенсионных накоплений, в течение отчетного периода
-------------------------------------------------------------------¦ Код ¦Размер ¦строки¦средств ¦ ¦ (тыс. ¦ ¦рублей) ------------------------------------------------------------------- Средства пенсионных накоплений, переданные в 500 доверительное управление в отчетном периоде, - всего
в том числе: управляющей компании ________________ 510 управляющей компании ________________ 520 управляющей компании ________________ 530
Выплаты за счет средств пенсионных накоплений, -600 всего
в том числе:
выплаты застрахованным лицам накопительной части610 трудовой пенсии
выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц620
Переводы денежных средств, осуществляемые в порядке700 реализации права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, - всего
в том числе:
перечисления в Пенсионный фонд Российской Федерации710
перечисления в другой негосударственный пенсионный720 фонд
в том числе: в негосударственный пенсионный фонд ______________ 721 в негосударственный пенсионный фонд ______________ 722 в негосударственный пенсионный фонд ______________ 723
Иные отчисления**800
в том числе: _________________________________________________ 810
Итого900
3. Средства пенсионных накоплений, сформированные в негосударственном пенсионном фонде на начало и конец отчетного периода
-------------------------------------------------------------------¦ Код ¦На начало¦На конец ¦строки¦отчетного¦отчетного ¦ ¦ периода ¦ периода ¦ +------------------- ¦ ¦ (тыс. рублей) ------------------------------------------------------------------- Средства пенсионных накоплений, - всего 100
в том числе:
остаток средств пенсионных накоплений110 на расчетном счете негосударственного пенсионного фонда, - всего
средства пенсионныхнакоплений, 120 находящиеся в доверительном управлении управляющих компаний
из них: управляющей компании ______________ 121 управляющей компании ______________ 122 управляющей компании ______________ 123 ___________________________________________________________________ *Заполняется, если в течение отчетного периода были иные денежные поступления с указанием назначения и суммы каждого денежного поступления. **Заполняется, если в течение отчетного периода были иные денежные отчисления с указанием назначения и суммы каждого денежного отчисления.
Форма 2
Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений
1. Изменение стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений
-------------------------------------------------------------------¦ Код ¦На начало¦На конец ¦ Изменение ¦строки¦отчетного¦отчетного¦ стоимости ¦ ¦периода ¦периода ¦(процентов) ¦ +-------------------¦ ¦ ¦ (тыс. рублей) ¦ ------------------------------------------------------------------- Стоимость чистых активов, в 100 которые инвестированы средства пенсионных накоплений
в том числе:
находящиеся в доверительном110 управлении управляющей компании __________________
находящиеся в доверительном120 управлении управляющей компании __________________
находящиеся в доверительном130 управлении управляющей компании __________________
2. Состав и структура инвестиционного портфеля негосударственного пенсионного фонда по состоянию на начало и конец отчетного периода
-------------------------------------------------------------------Вид актива ¦ Код ¦ На начало отчетного ¦ На конец отчетного ¦строки¦ периода ¦ периода ¦ +---------------------+--------------------- ¦ ¦стоимость¦ доля от ¦стоимость¦ доля от ¦ ¦ (тыс. ¦ общей ¦ (тыс. ¦ общей ¦ ¦ рублей) ¦ стоимости ¦ рублей) ¦ стоимости ¦ ¦ ¦ активов ¦ ¦ активов ¦ ¦ ¦(процентов)¦ ¦(процентов) ------------------------------------------------------------------- Денежные 100 средства на счетах в кредитных организациях, - всего
в том числе:
в рублях110
в иностранной120 валюте
Денежные200 средства в банковских депозитах, - всего
в том числе:
в рублях210
в иностранной220 валюте
Государственные300 ценные бумаги Российской Федерации, - всего
в том числе:
номинированные310 в рублях
номинированные320 в иностранной валюте
Государственные400 ценные бумаги субъектов Российской Федерации
в том числе:
номинированные410 в рублях
номинированные420 в иностранной валюте
Облигации500 российских эмитентов, помимо указанных в строках 300 и 400
Акции российских 600 эмитентов
Паи (акции,700 доли) иностранных индексных инвестиционных фондов
Ипотечные800 ценные бумаги
Прочие активы*900
Итого1000
___________________________________________________________________*Указывается сумма дебиторской задолженности управляющей компании.
Форма 3
Отчет о формировании и использовании дохода, полученного от инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период
1. Доход, полученный от инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный год
-------------------------------------------------------------------¦ Код ¦ Размер средств ¦строки+---------------------- ¦ ¦ (тыс. ¦(процентов от ¦ ¦рублей)¦среднегодовой ¦ ¦ ¦ стоимости ¦ ¦ ¦ чистых ¦ ¦ ¦ активов) ------------------------------------------------------------------- Выручка (нетто) от реализации ценных 100 бумаг
Расходы, связанные с приобретением и 200 реализацией ценных бумаг, включая стоимость приобретения
Чистый финансовыйрезультат от 300 реализации ценных бумаг (100-200)
Дивиденды и проценты (доходы)по 400 ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях
Финансовый результат,отражающий 500 изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля негосударственного пенсионного фонда на основе переоценки
Прочие доходы600
Прочие расходы700
Итого (300 + 400 + 500 + 600 - 700)800
в том числе:
доход от управляющей810 компании __________________________
доход от управляющей820 компании __________________________
доход от управляющей830 компании __________________________
2. Распределение дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений*
-------------------------------------------------------------------¦ Код ¦ Размер средств ¦строки+--------------------------------- ¦ ¦ (тыс. ¦(процентов ¦(процентов от ¦ ¦рублей)¦ от ¦среднегодовой ¦ ¦ ¦полученного¦ стоимости ¦ ¦ ¦ дохода) ¦ чистых ¦ ¦ ¦ ¦ активов) ------------------------------------------------------------------- Средства, направленные на 100 выплату вознаграждения управляющим компаниям
в том числе: управляющей компании ____ 110 управляющей компании ____ 120 управляющей компании ____ 130
Средства, направленные на200 выплату вознаграждения специализированному депозитарию
Средства, направленные на300 формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда
Средства, направленные на400 пополнение средств пенсионных накоплений ___________________________________________________________________ *Представляется в составе годовой отчетности.
Форма 4
Отчет о расходах, связанных с инвестированием средств пенсионных накоплений*
-------------------------------------------------------------------¦ Код ¦ Размер средств ¦строки+---------------------- ¦ ¦ (тыс. ¦(процентов от ¦ ¦рублей)¦среднегодовой ¦ ¦ ¦ стоимости ¦ ¦ ¦ чистых ¦ ¦ ¦ активов) ------------------------------------------------------------------- Оплата необходимых расходов 100 управляющих компаний
в том числе: управляющей компании ___________ 110 управляющей компании ___________ 120 управляющей компании ___________ 130
Оплата услуг специализированного200 депозитария
Оплата необходимыхрасходов 300 специализированного депозитария
Итого ___________________________________________________________________ *Представляется в составе годовой отчетности.
Форма 5
Отчет о застрахованных лицах и правопреемниках застрахованных лиц
1. Сведения о застрахованных лицах, с которыми негосударственным пенсионным фондом заключены или прекращены договоры об обязательномпенсионном страховании
-------------------------------------------------------------------¦ Код ¦Количество ¦строки¦(человек) ------------------------------------------------------------------- Застрахованные лица, заключившие договоры об 100 обязательном пенсионном страховании на начало года
Застрахованные лица, заключившие договорыоб 200 обязательном пенсионном страховании в течение отчетного периода
в том числе:
в результате реализации права застрахованных лиц210 на переход в негосударственный пенсионный фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации
в результате реализации права застрахованных лиц220 на переход в негосударственный пенсионный фонд из других негосударственных пенсионных фондов
из них: из негосударственного пенсионного фонда _________ 221 из негосударственного пенсионного фонда _________ 222 из негосударственного пенсионного фонда _________ 223
Застрахованные лица,с которыми в течение 300 отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании
в том числе:
в связи с реализацией права застрахованных лиц310 на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации
в связи с реализацией права застрахованных лиц320 на переход из негосударственного пенсионного фонда в другие негосударственные пенсионные фонды
из них: в негосударственный пенсионный фонд ____________ 321 в негосударственный пенсионный фонд ____________ 322 в негосударственный пенсионный фонд ____________ 323 в связи со смертью застрахованных лиц 330
Застрахованные лица, заключившие договорыоб 400 обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода
2. Сведения о застрахованных лицах, получающих накопительную часть трудовой пенсии, и правопреемниках застрахованных лиц по состояниюна конец отчетного периода
-------------------------------------------------------------------¦ Код ¦Количество ¦строки¦(человек) ------------------------------------------------------------------- Застрахованные лица, подавшие в 100 негосударственный пенсионный фонд заявления о правопреемниках
Застрахованные лица,получающие накопительную 200 часть трудовой пенсии
Правопреемники умершихзастрахованных лиц, 300 получивших выплаты
Форма 6
Отчет о стоимости имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда
-------------------------------------------------------------------¦ Код ¦Размер средств ¦ строки ¦(тыс. рублей) ------------------------------------------------------------------- Стоимость имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда
в том числе совокупный вклад учредителей
Должность уполномоченного лица_____________________ негосударственного (Ф. И. О.) пенсионного фонда
Должность уполномоченного лица_____________________ специализированного (Ф. И. О.) депозитария негосударственного пенсионного фонда
____________